EAS出納操作手冊知識講解

1、國泰民爆EAS項目出納操作手冊金蝶軟件（中國）有限公司南昌分公司二0一一年七月文檔控制更改記錄日期作者版本參考版本備注審校日期作者版本參考版本備注目錄第 1 章 系統概述 41.1 關于本系統 4第 2 章 系統初始化 62.1 初始數據錄入 62.2 平衡檢查 72.3 結束初始化 72.4 反初始化 7第 3 章 憑證復核登賬 83.1 查詢 83.2 自動復核 93.3 手工復核 93.4 反復核 10第 4 章 現金 11第 5 章 銀行存款 125.1 銀行存款日記賬 125.2 銀行對賬單 125.3 銀行存款對賬 155.4 余額調節(jié)表 185.5 長期未達賬 19第 6 章 期

2、末處理 206.1 期末對賬 206.2 期末結賬 22第1章系統概述本系統為出納管理，主要模塊為系統初始化、憑證復核、現金、銀行存款、資金 報表和期末處理。本章是對出納管理系統內容進行全面概述。1.1關于本系統出納管理系統為企業(yè)出納人員提供了所需要的現金和銀行日記賬、銀行對賬、報表查詢、期末處理等實用功能。本系統的主要功能有：現金出納業(yè)務：現金日記賬、現金盤點兩部分；銀行出納業(yè)務：銀行存款日記賬、銀行對賬單、銀行存款對賬、余額調節(jié) 表、長期未達賬五部分；報表查詢：資金匯總表、資金明細表二部分；系統維護：初始化、期末處理兩部分；1.1.1總賬與現金系統聯用現金系統既可獨立使用也可與總賬系統聯合

3、使用，EAS系統提供了現金系統與總 賬聯用的功能。操作前提：現金系統與總賬系統可在任一期間聯用，聯用時要保證：1、現金系統與總賬系統都已經啟用；2、現金系統與總賬系統的期間一致；3、聯用的當期現金系統的現金、銀行科目的期初余額與總賬系統的現金、 銀行 科目的期初余額一致在金蝶EASfc界面，選擇功能菜單-> 系統平臺-> 系統配置-> 系統 狀態(tài)控制，雙擊進入“系統狀態(tài)控制”界面，如圖1-1所示：圖1-1用戶在系統狀態(tài)控制中將現金系統打上與總賬聯用的標識即可，現金系統與總賬系統聯用后，可以與總賬的期間及數據不一致，但總賬系統在結賬時必須保證現 金系統已經結賬。注意:聯用后的當

4、期，現金系統或總賬系統反結賬、反初始化時必須先取消聯用第2章系統初始化2.1初始數據錄入本模塊為系統初始化，主要內容有未達賬、平衡檢查、結束初始化和反初始化。在金蝶EASfc界面，選擇功能菜單-> 財務會計-> 出納管理-> 出納初始 化，進入“出納管理初始化”界面，如圖：在該界面中進行現金科目、銀行存款、銀行對賬單初始化數據的錄入:2.2 平衡檢查平衡檢查：檢查出納管理子系統的初始余額是否等于總賬系統相同期間的初始余 額。 在 “出納管理初始化”界面，單擊菜單欄查看 -> 平衡檢查或在此工 具欄上單擊【】，如果出納管理子系統的初始余額等于總賬系統的初始余額，則提 示用

5、戶“平衡檢查”通過，否則彈出“平衡檢查”界面提示用戶不平衡的科目差異 報告。2.3 結束初始化在 “出納管理初始化”界面，單擊菜單欄編輯 -> 結束初始化，結束初 始化操作。 結束初始化后， 初始數據錄入界面將變?yōu)椴豢删庉嫚顟B(tài)， 此時，您可以 開始一系列財務工作了。需要特別注意：滿足結束初始化的條件是：所有銀行賬戶對應的銀行科目的初始余額調節(jié)表平衡。2.4 反初始化結束初始化后，若發(fā)現初始化數據錯誤，可以反初始化。在 “出納管理初始化”界面，單擊菜單欄編輯 -> 反初始化，回到初 始化狀態(tài)，修改初始數據。需要特別注意：1、出納管理系統反初始化時， 當前會計期間必須是出納管理系統的啟

6、用期間， 當出 納管理系統的當前期間與啟用期間不一致時，必須通過反結賬功能，使當前期間與 啟用期間一致時，才能進行反初始化。2、當出納管理系統與總賬系統聯用時，反初始化時的會計期間與聯用期間一致時， 必須先取消與總賬系統聯用，才能進行反初始化。第3章憑證復核登賬操作前提：國泰民爆要求：在系統參數中選擇登賬類型：憑證登賬。在系統平臺的系統狀態(tài)控制中將現金系統打上與總賬聯用的標識。在總賬系統中新增含現金/銀行類科目的憑證后，憑證在復核時后臺自動登記現金 / 銀行日記賬。3.1查詢在金蝶EASfc界面，選擇功能菜單-> 財務會計-> 出納管理-> 憑證 復核，進入“憑證復核查詢”界

7、面，如圖：在該界面中設置以下過濾條件，完成后單擊【確定】進入“憑證復核序時簿”界面數據項說明日期范圍可按期間查詢、按日期查詢。科目類型現金、銀行存款、全選三種選擇，單選?？颇糠秶颇款愋瓦x 現金”時，從當前公司所有最明細級、 非禁用現金科目中選擇； 科目類型選 銀行存款”時，從當前公司所有最明細級、非禁用銀行科目中 選擇；科目類型選 全部”時，從當前公司所有最明細級、非禁用的現金和 銀行科目中選擇。幣別從基礎資料_幣別中選擇，單選，除了單一幣別外，還有全選”選擇，指不按幣別過濾。狀態(tài)已復核、未復核、全部三種選擇。3.2自動復核操作前提:在憑證復核序時簿界面的 工具欄中選擇登賬設置設置在自動復核

8、的登賬方 式和登賬日期選中需要復核的憑證，點擊“自動復核”。3.3手工復核在憑證復核序時簿界面，選中一張或多張憑證，點擊手工復核,彈出手工復 核界面進行復核。 如圖:idlfc 呂期!LMjMJy-2T腳埒證糞塾觀金3工上孤處表也吐叵A可以利用新增分錄、刪除分錄來新增和刪除日記賬記錄。 用戶點擊保存即可復核3.4反復核操作前提:1. 只能反復核已經復核且未審核的憑證2. 如果選中的憑證關聯的任意一條日記賬已經結賬或勾對，則提示：“憑證關聯的日記賬已經結賬或勾對！”在憑證復核序時簿界面，選中一張或多張已復核的憑證，點擊反復核,則刪 除所選憑證生成的所有日記賬記錄（包括現金、銀行日記賬記錄）。第4

9、章現金現金日記賬：國泰民爆的現金和銀行登賬是統一用的憑證登賬，因此現金日記賬不需要手工錄入，系統自動根據憑證復核登賬。如下圖所示：a «XiIS!X狂耳KS*55MT6 川利J2-JfDOT-QL-W詩喬片拿2C07-OL-K.fll-OL-KIX古DDOC21*1 |湮直仙工嵋ODDith存書2nn-OL-IE3D07-OL-EDimL33. EE- E- DE (1?集證DDOtr丟f52JUI7-OL-IE.2M7-0L-KE詛皿2LAL0L集回*詞«DHZma -缶和卜0噸醮仔DMI10*：屈卓Jfeli増，也LOO. CM «01ESfritim. lc

10、o ooxc?-ar«i；flir-oi inF吐fl Jt tt燈證MIrtBtfJS蝕Z.曲沖Hil.or 唆 dB FJtaHD29«OT7-CL-IB2LJX- IEfl5 fl Jt®VQ»11aoaT-OL-o®2tflii：iL-W町呂5W5.0I ii 0T M矩金«15忙制馭1S3U7-OL-D0ajni-OL-ngDQL53K1.0E罰巔底.扎.non4L«UU¥-2ED EE132Ul?L-fei.COT-OL-lftDCU:L13.CE.tti>Q5 A.CDD6易當購!s3. M1.

11、U0個aMT-OL-®DDW1LJS.M DE 4H IH«E«0Mh糊CO&ThQL-Ki0014SLil iX第團喘司®'irCD II睥衛(wèi)LQ®"誥】B rt (FOB C?肯iif4.TSCflTDQQTIMML-DflEJUDD14IL 歸.甲 D2 QG (RUD|9ttK伽誦SCDT-Ol-IE3M7-OL-D0DDQ3UDDB3M. JLQ. eg«a»?-0L-MItflT-flt-WDDES1L33.CC呢臥轂血笙忙和ME30sai?-OL-ttsjClT-CiL-Kts.啊St

12、f-S.oi 01 AT MiOHZJcnrL re皿zui.i匚 uzw IR ”4lQQZfiMvaViLZ.住和Zl博：1XH)L-徳z < i& #nw宦ZjsHJT-CI-aSmam誦0D1B5 Cl ni 07 Hw:證CD ISfr 華 iBfil血HL-iKi2CflT-0t-Bi血3411-51 fi?皿舉MUX: n * - i r1106.1 L0 OQ_2Cfl7-CiL-DQ21M7-0L-K!DD1SSLsa.a!乘團蟄司0DI3甘王錘！14rra?-i _m"?rrmni - noPi斗rnriE.ii-an fcJMlt'Shwe

13、e icn nri1虹上匸曲匸I工三阻桑曲ihOE師*住* 吐蝕I柱山 Ji戶宜kang血I：息君丄河日旺目n財t fJuF罪駛第5章銀行存款本模塊為銀行存款，主要內容有銀行存款日記賬、銀行對賬單、銀行存款對賬、余 額調節(jié)表、長期未達賬。5.1銀行存款日記賬現金日記賬：國泰民爆的現金和銀行登賬是統一用的憑證登賬，因此現金日記0金蝶EAS賬不需要手工錄入，系統自動根據憑證復核登賬。如下圖所示：fat ii1U4LU JIflIi 跟"®冬廿卿 夠夕暨甘走樁In刪棗 斟r ffiTDBE 導出I取I出細I -flTfi*J人艮五BHH52仲ifl*15«T5 叩眄伽種

14、33HF-IEEKFr-ffT-KmiIQ9； QI 薪U戶KLZ$izooT-or-ar-H目卸SnKTh-EE：EHJT-ITT-OJOO BlIDE DI S3W.Pnne珥在打5Zu農awi-T-B2卯IT啖站10記01小戶*dl二t!W內Tsmn g*ram+側訐讖.23JT-ffT"O010K) 01戶:o?t啊祁迪 ZF.ftSsmr-nT-M>XMAII曾尿申尹MOswt+t阿TWEWT-ffTHS爭打|衛(wèi)忙年匚亍神蔽QCT5rp-.-i311SOflT-OT-iM豐目自十墟znn-cff-nBEUJT-ITT-raiJDL3IQEB DI括風尸J=jLDL3n

15、kUT-Si!半昭十MT-or-i：3Cnr-07-L2吐mision ni isft戶OLIS交Bl顧2CD5迂rHwt璋2Wff-iJT-L3omlOttl陽含肯iif。曲F耳亓n：CM 卜BMP3Dar-mr-i.3時DIS；sin耐祁匪盼1申is2ni7-q?-13EEDT-nT- L3frjtPLS：213J帝應臟款qqLE.坨XBs44曲sai7rr2tBrT-ffT-LT0191“忙：01站鼻戶-啦0LJ1SEltSiCTT訕zirar-in-Li"KEQLUX屮斤押&QCEQ可程ZJSt57-.T?-|PEIKPffT-LICRS9DI OL 至澤窩證OSD*

16、血¥-07-誦EiKff-DT-iaQl44i10 03 01 隘15 戶OLMSCflT-DT-LS本目合計:tf 41 ri ni n u J*+rtrBdE rif >臧 iF：d- Ofl： Oi rJHf'事屈20&7-T - :»r-«；|u 三.也電止? .1_". ；m -±U.| HT £農: RiEnn財 T NR乩鼻丘 rB 75.2銀行對賬單出納人員將每次銀行發(fā)來的對賬單輸入到系統中，以方便保存對賬單記錄，進行銀行存款對賬銀行對賬單是銀行記錄的企業(yè)銀行存款的收支流水賬，而銀行存款日記賬是企

17、 業(yè)自己記錄的銀行存款的收支流水賬，銀行對賬單與銀行日記賬二者是同一筆業(yè)務 反映在銀行和企業(yè)的反映，二者金額相等，方向相反。使用時需要特別注意：出納管理系統啟用后錄入的銀行對賬單與出納管理系統初始化時錄入的企業(yè)未 達賬雖然格式和內容相同，但作用不同：初始化時錄入的企業(yè)未達賬已包括在銀行 對賬單的初始余額中，而系統啟用后錄入的銀行對賬單記錄將參與對賬單余額的計 算。因此，初始化時錄入的企業(yè)未達賬不能反映在銀行對賬單中。在金蝶EASt界面，選擇功能菜單-> 財務會計-> 出納管理-> 銀行存款 -> 銀行對賬單 ，首先彈出“條件查詢”對話框，如圖：在該界面中設置以下過濾條件

18、，完成后單擊【確定】進入“銀行對賬單”界面查詢項備注期間、日 期選項確定是按會計期間查詢，還是按日期查詢。按期間查詢時 由用戶指定會計期間的起始，按日期查詢時由用戶指定起 始日期?？梢钥缒瓴樵儭ｏ@示已 銷戶賬 戶選中，在銀行對賬單序時簿界面銀行賬戶的選擇范圍中包 括當前公司已銷戶的銀行賬戶，否則，不包括。顯示期 初余額選中，逢會計期間第一日顯示本會計期間期初余額行。否 則，不顯示。顯示本日合計選中，逢日統計和顯示本日所有業(yè)務的借方、貸方發(fā)生額 小計。否則，不顯示。顯示本 期合計選中，逢會計期間最末日統計和顯示本期所有業(yè)務的的借 方、貸方發(fā)生額小計。否則，不顯示。顯示本 年累計選中，逢會計期間最

19、末日統計和顯示年初到本期末所有業(yè) 務的的借方、貸方發(fā)生額小計。否則，不顯示。單行新增： 單行新增，以單據的方式逐筆錄入銀行對賬單，單行新增與多行新增沒有實質差異, 只是錄入形式的差異。 錄入完畢后單擊【保存】即可。5.3 銀行存款對賬銀行存款對賬是企業(yè)出納人員的基本工作之一，企業(yè)的結算業(yè)務大部分要通過 銀行進行結算，但由于企業(yè)與銀行的賬務處理和入賬時間的不一致，往往會發(fā)生雙 方賬面不一致的情況，為了防止記賬發(fā)生差錯，準確掌握銀行存款的實際金額，企 業(yè)必須定期將企業(yè)銀行存款日記賬與銀行出具的銀行對賬單進行核對。 銀行存款的對賬方式有手工對賬、自動對賬。在金蝶EASfc界面，選擇功能菜單->

20、 財務會計-> 出納管理-> 銀行存款-> 銀行存款對賬 ，首先彈出“條件查詢”對話框，如圖：在該界面中設置過濾查詢條件，完成后單擊【確定】進入“銀行存款對賬”界面, 如圖：對賬設置在“銀行存款對賬”界面，選擇菜單業(yè)務-> 對賬設置或在工具欄單擊【對賬設置】，彈出“對賬設置”對話框，如圖：圖 5-14自動對賬設置：可設置自動對賬的匹配條件手動對賬設置：可設置自動查找功能。表格設置：可設置表格左右或上下排列全選、全清在銀行存款對賬界面，點擊全選即可選中界面上所有記錄。在銀行存款對賬自動對賬界面，點擊全清即可清除界面上所有選中的記錄。在銀行存款對賬界面，選擇菜單編輯->

21、; 自動對賬或在工具欄上單擊【自動對賬】。系統按照最近一次對賬設置中定義的自動對賬設置， 在初始企業(yè)未達賬、 初始銀行未達賬、銀行存款日記賬、銀行對賬單中自動查找滿足自動對賬條件的記 錄。將所有滿足對賬條件的記錄反映在“對賬結果”界面中。如圖：選擇正確匹配的記錄，單擊【保存對賬結果】即可。手工對賬在銀行存款對賬界面，選中任意一條或多條記錄，選擇菜單編輯-> 手工對賬，或在工具欄上單擊【手工對賬】即可。參與手工對賬的記錄只要滿足借方金額合計等于貸方金額合計即可。自動查找對賬設置選擇了自動查找后，選中對賬一方的一條或多條記錄，系統自動過濾出與選中記錄金額相等、方向相反的對賬另一方記錄以供選擇

22、勾對。對賬結果查詢在銀行存款對賬界面，選擇菜單查看-> 對賬結果查詢或在工具欄上單擊對賬結果查詢【】。彈出條件查詢 界面，如圖：單擊【確定】按鈕之后，進入 對賬結果 界面：選中需要取消勾對的記錄，單擊取消對賬【反對賬】即可。5.4余額調節(jié)表余額調節(jié)表根據銀行存款日記賬和銀行對賬單的期末余額，以及截止當前期間 未勾對的銀行存款日記賬和銀行對賬單記錄形成。在金蝶EASfc界面，選擇功能菜單-> 財務會計-> 出納管理-> 銀行 存款-> 余額調節(jié)表，首先彈出“條件查詢”對話框，如圖：單擊【確定】進入“余額調節(jié)表”界面，查看余額調節(jié)表詳細信息5.5長期未達賬由于主客觀等

23、方面的原因，有時會出現個別業(yè)務長期未達的情況，這說明企業(yè) 記賬或銀行結算或銀行對賬等環(huán)節(jié)出現了差錯。長期未達賬的功能就是協助用戶查 詢輸出這類長期未達賬項，以輔助財會人員分析查找造成長期未達的原因，避免資 金丟失。長期未達賬分為企業(yè)未達賬和銀行未達賬，凡是上期未勾對的日記賬記錄或對 賬單記錄形成本期的長期未達賬。企業(yè)未達賬是根據未勾對的銀行對賬單自動生成; 銀行未達賬是根據未勾對的銀行存款日記賬自動生成。在金蝶EASfc界面，選擇功能菜單-> 財務會計-> 出納管理-> 銀行存款->長期未達賬，首先彈出“條件查詢”對話框，如圖：單擊【確定】進入“長期未達賬”界面，查看詳細信息