建設年產2萬噸純凈水工程技術改造項目

1、1.總論1.1 項目概況1.1.1 項目名稱：北京順鑫農業(yè)股份有限公司建設年產 2 萬噸純凈水工程技術改造項目1.1.2 承辦企業(yè)：北京順鑫農業(yè)股份有限公司牛欄山酒廠 企業(yè)法人 ：龔建友 董 事 長 項目負責人：李懷民 分公司經理1.1.3 建設地點：順鑫農業(yè)股份有限公司牛欄山酒廠1.2 建設內容順鑫公司牛欄山酒廠為形成年產 2萬噸純凈水的生產能力， 利用已有的2500m2廠房，按生產 純凈水要求進行改建裝修； 購置水處理設備、 灌裝設備及吹瓶設備等共 16 臺（ 套） ，本項目總 投資為 990 萬元。1.3 可行性研究報告的編制依據(jù)北京市順義區(qū)經濟委員會順經字（2000）第21號關于北京順

2、鑫農業(yè)股份有限公司增建年產2 萬噸純凈水技改項目建議書的批復 。 北京順鑫農業(yè)股份有限公司提供的有關資料。1.4 可行性研究報告的編制范圍 分析純凈水的市場需求和發(fā)展趨勢及項目建設的必要性，研究項目建設規(guī)模。 論證項目建設條件 編制技術方案和項目實施計劃；制定本項目相應地環(huán)保、勞保、消防、節(jié)水、節(jié)能措施 ；分析項目投資構成的合理性，并估算項目的總投資額及測算項目的財務效益。 對項目進行財務評價和投資風險分析。1.5 項目建設的必要性 隨著人民生活水平和消費水平的提高，加之地表水的污染日趨嚴重，飲用營養(yǎng)、保健、無色、方便、衛(wèi)生的純凈水已成為國內外飲料發(fā)展的趨勢?，F(xiàn)在的年輕人，尤其是城市里的 年輕

3、人對喝茶的傳統(tǒng)習慣逐漸淡化，以飲用方便、快捷的礦泉水、純凈水等各種天然飲料為 時尚。國外飲用純水已有 20至 30年歷史，近年來，美國、日本、中東地區(qū)和東南亞國家對瓶 裝水的需求急驟增加，僅美國瓶裝水的年銷售額目前已達到40億美元。近年來我國瓶裝純凈水的銷量呈飚升之勢，據(jù)有關方面統(tǒng)計，我國飲用水生產企業(yè)已超 過 2000 家，年銷售純凈水達 20 億升。人均消費水平為 8kg/ 年，是世界人均年消費水平的五 分之一，是發(fā)達國家人均年消費水平的四十分之一。北京市近幾年純凈水發(fā)展迅速，北京市擁有 250 多家星級賓館、飯店，上百家大中型商 場和數(shù)以百萬計的流動人口，另外公司、機關、單位及至家庭普遍

4、地設置了純凈水飲水機作 為日常飲水的主要方式之一，從目前市場需求趨勢分析，瓶裝和桶裝飲用水市場需求愈來愈 大。北京順鑫農業(yè)股份有限公司，堅持走“知識、資本、技術”三位一體的現(xiàn)代化大農業(yè)發(fā) 展道路，是北京市第一家農業(yè)板塊上市公司。順鑫公司三個分公司之一的牛欄山酒廠以市場為導向，以科技為先導，走以內涵為主擴 大再生產的道路，開發(fā)新產品，向多元化、市場化方向發(fā)展，居安思危，增強憂患意識，使 企業(yè)在日趨激烈的市場競爭中立于不敗之地。牛欄山酒廠經過多年的發(fā)展具備以下幾方面的 優(yōu)勢。管理和技術優(yōu)勢 牛欄山酒廠作為該項目的具體承辦單位，擁有雄厚的技術力量和豐富的企業(yè)經營管理經驗，并已形成一套先進的管理體制和

5、方法，使企業(yè)各項經濟指標處于同行業(yè)前列。資金優(yōu)勢順鑫農業(yè)自成功上市以來，企業(yè)的發(fā)展蒸蒸日上，經濟效益不斷提高，積累不斷擴大， 為企業(yè)的生存與發(fā)展提供了資金保證，本項目所需投資全部來自企業(yè)自有資金?；A條件優(yōu)勢利用牛欄山酒廠現(xiàn)有的2500m2閑置廠房和完善的公用設施，本項目建設條件具備，并且可體現(xiàn)技術改造投資省、周期短、成本低、見效快的優(yōu)勢。資源優(yōu)勢牛欄山酒廠現(xiàn)有兩口深水井， 出水量為 110-120 噸/ 小時， 水量充足、 水質優(yōu)良， 根據(jù)化 驗鑒定，深井水不僅是釀酒的好水源，而且也是加工高級純凈水的優(yōu)質水源。綜上所述，食品飲料行業(yè)屬于都市工業(yè)的范疇，北京市政府將都市工業(yè)、高新技術產業(yè) 和基

6、礎產業(yè)并列為北京市今后要重點發(fā)展的三大產業(yè)之一。順鑫農業(yè)股份有限公司牛欄山酒 廠，為逐步建立大農業(yè)、大流通、大市場的產業(yè)體系，建設年產2萬噸純凈水工程符合企業(yè)集團化、現(xiàn)代化、多元化的發(fā)展方向，因此本項目的實施是必要的，也是及時的。1.6 主要結論1.6.1 目前瓶裝飲用水，碳酸飲料和果蔬汁飲料已經成為我國飲料的三大門類。食品飲 料行業(yè)屬于都市工業(yè)的范疇，北京市政府已將都市工業(yè)、高新技術產業(yè)和基礎產業(yè)并列為三 大產業(yè)之一。 “北京工業(yè)產業(yè)與產品結構調整規(guī)劃”中明確提出：今后幾年要積極發(fā)展都市 工業(yè)，實現(xiàn)年均遞增 9%的目標。北京順鑫農業(yè)股份有限公司建設純凈水項目符合企業(yè)逐步建立大農業(yè)、大流通、大

7、市場 的產業(yè)體系的戰(zhàn)略構想，也符合企業(yè)集團化、現(xiàn)代化、多元化的發(fā)展方向。1.6.2 北京順鑫農業(yè)股份有限公司純凈水工程利用牛欄山酒廠閑置的2500m2廠房，不需新征土地。牛欄山酒廠現(xiàn)有的公用設施（供電、供水、水處理、交通 ）均能滿足本項目生產要求，尤其是豐富優(yōu)質的深井水資源。上述條件為本項目的改造提供了良好的建設條件。1.6.3 純凈水項目設備選型經濟合理、性能先進、自動化水平高，在整個項目建設過程 中凡涉及環(huán)保、職業(yè)安全、工業(yè)衛(wèi)生、消防安全、節(jié)水、節(jié)能等措施均執(zhí)行相關規(guī)范要求， 并按“三同時”的原則同步實施。1.6.4 北京順鑫農業(yè)股份有限公司牛欄山酒廠具有管理、技術、資金、區(qū)位、資源等優(yōu)勢

8、。該公司自成功上市以來，堅持以科技為先導，走以內涵為主擴大再生產的道路，本次純 凈水工程技術改造項目，目標明確，準備充分，措施具體。1.6.5 本項目總投資 990 萬元，其中固定資產投資 782 萬元，流動資金 208 萬元，全部 由上市公司自籌解決，項目實施后主要經濟指標見表 1-1 。表 1-1 主要技術經濟指標綜上所述：本項目技術方案合理、建設條件齊備、純凈水的市場前景和項目財務效益較好，具有一定的抗風險能力，總體上看項目的實施是可行的。2. 企業(yè)概況北京順鑫農業(yè)股份有限公司 （以下簡稱“順鑫公司” ） 是由北京市泰豐現(xiàn)代發(fā)展中心獨家 發(fā)起，經中國證券監(jiān)管會“證監(jiān)發(fā)字 1998 第 2

9、33號”和“證監(jiān)發(fā)字 1998 第 234號”文批 準，“順鑫農業(yè)” 股票于 1998 年 11 月 4 日在深交所成功掛牌上市， 總股本達 28000 萬股， 流 通股 7000萬股。截止到 1999 年底，公司資產 102674 萬元，凈資產 81558 萬元。順鑫公司是北京市第一家農業(yè)板塊上市公司，公司下屬三個分公司 （ 北京市牛欄山酒廠 、北京順科技術開發(fā)中心和北京耘豐種業(yè)公司 ） 和北京順鑫長青蔬菜有限公司等六個控股子 公。順鑫公司主要經營范圍包括：糧食作物、經濟作物、白酒、肉類加工、淡水養(yǎng)殖、種畜 產品、蔬菜瓜果、農業(yè)技術開發(fā)、技術服務等。順鑫公司堅持走“知識、資本、技術”三位一體

10、的現(xiàn)代化大農業(yè)發(fā)展道路，采取各項有 力措施積極推動農業(yè)產業(yè)化發(fā)展。順鑫公司近三年主要經營業(yè)績 單位：萬元作為順鑫公司三個分公司之一的牛欄山酒廠， 成立于 1952 年，現(xiàn)資產總值達到 4.8 億元 ?，F(xiàn)有職工 1800 人，各類技術人員 200 多人。主要生產濃香型、輕香型白酒、配制酒、黃酒 四大類七十余種不同規(guī)格產品。產品銷往全國各地及俄羅斯、美國、日本、臺灣等國家和地 區(qū)。牛欄山酒廠生產的產品于1998年先后通過了中國方圓標志認證委員會的IS09002質量認證和 ISO9002 質量保證體系認證， 1999 年該廠獲得了國家商檢局頒發(fā)的 “準予加工生產貯存 出口食品證書和國家對外貿易部頒發(fā)

11、的進出口企業(yè)資格證書。 ”牛欄山酒廠的銷售收入和實現(xiàn)稅利七年來直線上升， 1 996年實現(xiàn)稅利 1.1 億元， 1997 年實現(xiàn)稅利 1.3 億元， 1998 年完成銷售收入 4.5 億元，實現(xiàn)利潤 7436萬元。 1996年榮獲北 京市百強企業(yè)稱號，排名第六； 1997 年進入中國酒業(yè)市場銷售前 10 名，并榮獲國家統(tǒng)計局 “97 年中國市場同類產品十大暢銷品牌”稱號，1998 年綜合經濟效益在北京市白酒同行業(yè)中排名第一，在全國 4 萬余家白酒企業(yè)中，產量排名第八，經濟效益排名第五，躋身全國白酒 十強之列。近十年來，酒廠以市場為導向， 堅持抓產品質量、創(chuàng)優(yōu)質、名牌產品，堅持以科技為 先導，走

12、以內涵為主擴大再生產的道路，培育新產品，向多元化、市場化方向發(fā)展。利用自 身所處的區(qū)位優(yōu)勢、資源優(yōu)勢、積極開拓飲用水市場，為企業(yè)不斷發(fā)展提供新的空間和領域3. 市場分析及建設規(guī)模3.1 市場分析3.1.1 我國瓶裝飲用水的市場發(fā)展背景分析八十年代后期，隨著我國工業(yè)化程度的加大，地下水污染問題日益突出，在我國有相當 數(shù)量的城市地下水及地表水資源不僅變得愈來愈少，而且水質的惡化也日趨嚴重。另外，隨 著人們生活水平的提高， 自我保健意識的增強， 人們逐漸對生活飲用水也提出了較高的要求。我國的瓶裝飲用水是從礦泉水起步的， 80 年代初， 我國第一瓶瓶裝礦泉水是青島嶗山牌 礦泉水。當時許多老百姓只是偶爾

13、在大商場里見過，還有些鬧不清它的名堂，“水還在商店里賣 ?為什么非得把水裝在瓶里喝?”直到 80 年代中期，特別是 1987 年國家有關部門頒布了“飲用天然礦泉水” 標準后， 全國瓶裝礦泉水的發(fā)展才逐漸形成規(guī)模， 直到 90 年代中期達到 高峰。據(jù) 1996 年統(tǒng)計，全國礦泉水生產企業(yè)達 1200 多家。一哄而上的礦泉水生產不可避免 地帶來了一系列問題，如： 1. 生產規(guī)模普遍偏小，到 1997 年，年產量超過 50 萬噸的礦泉水 生產企業(yè)只有深圳益力和?？谝瑯鋬杉?； 2. 質量差、合格率較低。開始時，人們喝礦泉水絕 不像現(xiàn)在這樣普遍，但從那時起，人們對飲用水在觀念上已開始發(fā)生變化，逐漸認識到

14、水也 能夠成為商品擺在商店里賣；喝水不僅能夠解渴也能保健。隨著礦泉水市場的迅速發(fā)展，從九十年代初開始，各種各樣的新品水不斷涌現(xiàn)出來，如 磁化水、純凈水、去離子水、富氧水等，目前市場上常見的瓶裝水基本上可以分成三大類； 天然礦泉水、蒸餾水、純凈水。天然礦泉水是從地下抽取上來的可飲用水，一般含有鈉、鈣 、鎂、鉀等微量元素；蒸餾水是把自來水經凈化處理，用超高溫加勢成蒸汽后，再冷卻形成 的水；純凈水是經物理化學方法處理的水，是一種除去雜質的“生水” 。面對令人眼花繚亂的眾多水品，人們不僅要問究竟該喝哪種水?有人說無需靠礦泉水補充人體營養(yǎng)，有人說純凈水太純對人體沒有好處，還有人主張喝不經加工的自然水或自

15、來水 ，雖然人們對此問題一直是眾說紛紜，難下定論，但有一點可以肯定，隨著國家飲用純凈水 及礦泉水標準的頒布，人們對高品質飲用水的需求將逐漸增大；國內瓶裝飲用水市場的競爭 也將更加激烈。3.1.2 我國純凈水市場的特點3.1.2.1 以娃哈哈為龍頭的純凈水異軍突起我國市場上出現(xiàn)純凈水是在 90年代中期， 娃哈哈集團全套引進 7 條德國、意大利自動化 生產線，以每小時上萬瓶的速度生產純凈水。在短短兩個月里，娃哈哈純凈水異軍突起，憑 借其嚴密的銷售網絡，將其純凈水銷往全國各地，迅速占領我國水業(yè)銷售第一的位置，樂百 氏、農夫山泉緊隨其后，分別居于中國水業(yè)第2、第 3 名。近年來，我國純凈水的市場銷售大

16、有飚升之勢，據(jù)有關資料統(tǒng)計，去年我國飲用水生產企業(yè)已近 2000 家，年銷售純凈水達 200 萬噸，市場占有率與天然礦泉水并駕齊驅。3.1.2.2 面對激烈的市場競爭，純凈水企業(yè)立足于品牌優(yōu)勢。1996 年，我國第一個水制品廣告在中央電視臺亮相， 它就是娃哈哈的 “我的眼里只有你” 。 那一年，該企業(yè)在中央電視臺投了將近 1 個億的廣告費，第二年，追加到了兩個億。到 1 998 年，娃哈哈在中央電視臺的廣告投入增加到了4 個億。緊隨娃哈哈之后，樂百氏、康師傅兩大食品企業(yè)也開足馬力宣傳純凈水。于是，從娃哈哈果奶到娃哈哈純凈水，從樂百氏果 奶到樂百氏純凈水，從康師傅方便面到康師傅純凈水。三大食品企

17、業(yè)在短短兩年內憑借各自 的力量，成功地實現(xiàn)了自己的品牌延伸。我國消費者在接受這三大品牌的同時，也接受了純 凈水概念。與此同時，全國上千家礦泉水企業(yè)束手無策，沒有能力進行大力度的產品宣傳。 同時由于受水源的限制，也很難擴大自己的生產規(guī)模。3.1.2.3 純凈水價格大戰(zhàn)，拼的是成本，受益的是零售商1997 年以來， 娃哈哈集團不斷從國外引進純凈水生產流水線， 使其純凈水的生產能力增 加到每天 30 萬箱。 1995 年，娃哈哈純凈水上市的最初價為1.85 元/ 瓶，半年后調整到 1.6元/ 瓶，1997 年 1.30 元/瓶， 1998 年 1.10 元/ 瓶，到 1999 年，降到 0.90 元

18、/瓶。價格戰(zhàn)的效 果從以下數(shù)字可見一斑。 1996 年，“可賽”礦泉水在北京市場上的占有率高達50%，到 1997年，則下降到 25%。深圳益力礦泉水 1993 年的毛利率 31.30%，到 1996 年則下降到 9.1%，1997 年，益力水制品業(yè)務出現(xiàn)虧損。上海延中實業(yè)股份有限公司生產的“延中”牌蒸餾水在上海 市場頗有名氣，到了 1997 年，產品毛利率僅為 20.4%，剔除廣告、銷售、管理、財務和其他 一應費用，已經沒有什么利潤而言。誰都明白，與娃哈哈、樂百氏打價格戰(zhàn)，到頭來吃虧的 只能是自己。和其他產品價格戰(zhàn)的不同之處是，盡管純凈水的價格一降再降，可消費者從中并沒有得 到多少好處零售商

19、從來沒有降低過純凈水的售價， 每瓶一直在 2 元 -3 元這間。 多數(shù)情況 下，瓶裝飲用水屬于隨機消費，消費者不會因為哪里的便宜而特意到哪里購買。銷售商正是 掌握了消費者的這種消費心理，所以拒絕向消費者讓利。另一方面，零售商拒絕銷售比名牌 純凈水進價高的礦泉水。有人說，中間商和零售商是這場水戰(zhàn)的唯一受益者。在價格大戰(zhàn)中， 引人注意的是農夫山泉， 其價格始終是 1.8 元/ 瓶，而穩(wěn)居我國水業(yè)銷售 第三。這是因為廣大消費者已越來越注意水本身的質量。農夫山泉已被看作是“健康水的希 望”。綜上分析可見，我國的純凈水市場競爭十分激烈，生產廠家雖然很多，但由于生產規(guī)模 普遍較小、成本高且質量低，從而缺乏

20、市場競爭力。隨著瓶裝飲用水的市場需求不斷擴大， 價格適中、品質上乘的純凈水將獲得消費者的青睞。3.1.3 純凈水市場及需求分析國外許多國家飲用瓶裝水已有 20-30 年的歷史，其中美國、中東及東南亞國家以飲用純 凈水為主， 尤其是亞太地區(qū)對瓶裝純凈水的需求日益增加， 美國瓶裝純凈水的銷售額從 1996 年的 26.5 億美元增至目前的 40億美元，僅 1997 年全美五大公司的瓶裝水市場占有率就從 1996 年的 44%上升到 53%。香港飲用純凈水的比例也相當高，幾乎是天然礦泉水的80 倍?？墒窃跉W洲一些國家對純凈水卻很少有人問津，他們感興趣的卻是天然礦泉水。近年來，瓶裝飲用水、碳酸飲料、果

21、蔬汁飲料已成為我國飲料業(yè)的三大門類。在我國， 純凈水市場雖然起步較晚，但經過短短幾年的發(fā)展，其市場占有率已與天然礦泉水并駕齊驅 。目前我國人均每年消費瓶裝水 8 升，僅為世界人均年消費水平的五分之一，為發(fā)達國家人 均年消費水平的四十分之一。據(jù)有關資料估計，未來幾年我國純凈水消費市場將以年均 10% 的速度遞增，以 1999 年全國純凈水銷量 200 萬噸推算，到 2000 年，全國純凈水銷量將達到 220 萬噸，到 2005 年，純凈水銷售量將達到 350 萬噸以上。近三年來，北京市純凈水行業(yè)發(fā)展迅猛，持證生產飲用純凈水的企業(yè)已達 120 多家，目 前生產規(guī)模較大的企業(yè)有：國信純凈水廠、阿波羅

22、純凈水廠、宇航純水公司、白云純水公司 、豪章純水公司等。據(jù)有關部門統(tǒng)計， 1996年北京市場瓶裝飲用水銷量達 10 萬噸以上，其 中礦泉水占 65%，純凈水約占 35%。由于北京是首都，其賓館飯店、寫字樓、機關單位、大中 商場及旅游、流動人口較多，尤其是沒有喝茶習慣的中外人士，對這種方便、衛(wèi)生的飲用水 需求將會進一步增大。3.1.4 本項目實施的優(yōu)勢3.1.4.1 產品優(yōu)勢本項目純凈水生產采用的水不同于其他廠家所用的普通自來水或地下水，而是采自順義 縣牛欄山地區(qū)的地下深井水， 水質較好。 另外其出廠價定為 0.8 元/ 瓶，比目前市場上一般純 凈水的價格還低 0.1 元，可見，在純凈水的品質和

23、價格上具有明顯的競爭優(yōu)勢。3.1.4.2 品牌優(yōu)勢順鑫公司牛欄山酒廠的產品在國內外市場都有相當高的知名度和良好的市場信譽，這對 其生產的其它產品的市場推廣具有不可低估的品牌效應。在消費群體中會產生良好的影響和 信任，將有利于推動市場開拓。3.1.4.3 基礎條件優(yōu)勢本項目的實施依托順鑫公司牛欄山酒廠現(xiàn)有的公用設施，充分體現(xiàn)了技術改造項目的特 點，節(jié)約投資、周期短、見效快，產品一經投放市場，與其他廠家同類產品相比就具有品優(yōu) 價廉的優(yōu)勢，增強了產品的市場競爭力。3.1.4.4 管理和技術優(yōu)勢順鑫公司牛欄山酒廠擁有雄厚的技術力量和豐富的生產經營管理經驗，廠領導班子團結 ，職工隊伍具有創(chuàng)造力，企業(yè)形成

24、了一套先進的管理體制和方法。3.2 建設規(guī)模根據(jù)順鑫公司近年來良好的運營態(tài)勢和本項目產品的市場前景，預計本項目實施后，將 形成年產純凈水 2 萬噸的生產能力，實現(xiàn)年產瓶裝純凈水 1350 萬瓶，桶裝純凈水 60 萬桶的 生產規(guī)模。 生產期第一年達到生產規(guī)模的 80%，即年產瓶裝純凈水 1080萬瓶， 桶裝純凈水 48 萬桶；生產期第二年達到設計生產規(guī)模， 即年產瓶裝純凈水 1350 萬瓶，桶裝純凈水 60萬桶。4.建設條件4.1 原輔材料用量及來源 原輔材料用量及來源見表 4-1 。 表 4-1 主要原輔材料年用量表4.2 公用動力設施4.2.1 供電：北京牛欄山酒廠供電方式采用10KV雙回路

25、供電，現(xiàn)有一臺1000KVA變壓器，目前酒廠平均負荷 240KV，最高負荷330-340KW。純凈水項目新增設備裝機容量97KV，現(xiàn)有的變壓器容量能滿足需要。由酒廠變配電室引一路 380 電纜到純凈水車間配電柜。在純凈水 車間內采用放射式 TN-S配電系統(tǒng)，由于環(huán)境潮濕，每一路加裝漏電保護開關。車間內的配電裝置及燈具均選用防潮型。4.2.2 給水、排水 純凈水的主要原料是牛欄山酒廠的深井水，生活用水的水源也是深井水。酒廠現(xiàn)有兩口深井，出水量為 110-120 噸/時，本項目投產后純凈水生產線用水量為每天143噸，每年 2.86萬噸。本項目編制定員 80人，生活用水日平均為 6.8 噸，年平均用

26、水 1630噸，酒廠現(xiàn)有水 量為 90噸/時，項目建成后總用水量約 100噸/時，現(xiàn)有的水源及供水系統(tǒng)均能滿足本項目生 產和生活需要。生產、生活用水均由酒廠的蓄水池通過管道輸送到純凈水車間蓄水水箱。生產無污水排出，只有設備沖洗和地面流散廢水，這些水無毒、無害。生活污水按常規(guī) 處理。匯合排入酒廠的污水處理站，該處理站處理能力為每小時150噸。目前酒廠的污水排量為 60 噸 / 小時。純凈水生產線溢出流散及設備沖洗產生的污水以及生活污水合計為50 噸/ 日。全年排放污水 10307 噸，酒廠現(xiàn)有污水處理站污水處理能力可以滿足要求，經處理的污水達標后可供 全廠綠化和農用灌溉之用。全廠雨、污分流，雨水

27、經雨水管道排出廠外入潮白河。4.2.3 采暖通風牛欄山酒廠現(xiàn)有 6臺 4噸/小時蒸汽鍋爐和 1臺2噸/小時熱水鍋爐，純凈水車間生產廠 房和辦公用房共2500m2,現(xiàn)有的鍋爐房和采暖管道完全能滿足冬季采暖需要。冬季室溫不低于 18C。純凈水生產廠房通風良好。 綜上：牛欄山酒廠現(xiàn)有的各面動力設施齊備，并有充足的裕量，能滿足年產2萬噸純凈水的生產和生活要求。5. 工藝技術方案5.1 指導思想和工藝設計原則5.1.1 利用自身所處的區(qū)位優(yōu)勢、深井水資源優(yōu)勢、品牌優(yōu)勢，開發(fā)飲用純凈水為企業(yè) 多元化發(fā)展提供新的空間。5.1.2 利用酒廠現(xiàn)有設施，采用國內外先進、成熟、適用和可靠的技術與設備，保證產 品質量

28、，滿足國內市場的要求。5.1.3 按照“工藝流程順暢、物流合理”的原則進行工藝布置，各道工序設備能力選型 要配套。5.1.4 按照“三同時”的原則，搞好環(huán)境保護、職業(yè)安全與工業(yè)衛(wèi)生、節(jié)能、節(jié)水、消 防等設施的設計。5.2 工作制度及年時基數(shù)本項工程的實施主要涉及兩個車間 （ 三個工段 ） ：純凈水車間水處理工段和灌裝工段 ；制瓶車間。全年工作日： 200 天 設備年時基數(shù)： 2976 小時 （ 兩班） 工人年時基數(shù)： 2916 小時 （ 兩班 ） 注：制瓶車間設備、工人實際年時基數(shù)按純凈水車間的生產情況適當調整。5.3 產品方案5.3.1 生產綱領 表 5-1 生產綱領5.3.2 生產車間的工

29、藝流程5.3.2.1 純凈水車間該車間主要分為水處理工段和灌裝工程水處理工段生產工藝流程該生產工藝技術 的特點是采用了美 國 RO 膜及滲透技術， 產品執(zhí)行 GB17323 和 DB11/063-96 標準。井水 貯罐 粗濾 軟水處理 適性過濾 精濾（達58um以下 加壓泵打入 RO純水器 O3 滅菌 灌裝工段灌裝工段生產工藝流程：制瓶車間送入PET瓶理瓶洗瓶灌裝旋蓋貼標水處理工段純凈水送入噴碼 裝箱 封箱 托盤至倉庫5.3.2.2 制瓶車間制瓶設備采用的是國外先進二步法工藝設備，生產高質量的PET瓶供純凈水車間使用。制瓶生產工藝特點：將PET樹脂原料經干燥機干燥使水份達到 50PPM以下，再

30、進行管模注射成型；成型后， 速冷成非結晶狀透明管坯，并將溫度控制到100 C左右時，進行雙軸向延伸吹塑，使之雙向拉伸成透明的PET瓶。制瓶生產工藝流程：PET樹脂干燥注射成型管坯調溫雙向延伸吹塑 PET瓶檢驗純凈水車間或倉 庫5.4 設備選型本項目改造新增生產設備 16臺（套）全部在國內配套購置， 設備總估價 675萬元，詳見新 增設備表 （ 表 5-2） 。表 5-2 新增設備表5.5 車間工藝平面布置本項目的實施利用牛欄山酒廠現(xiàn)有的2500M2廠房，根據(jù)純凈水生產工藝和衛(wèi)生標準的要 求，對該廠房進行改造，該廠房位于牛欄山酒廠正門的東南側，廠房為磚混結構。 制瓶車間、純凈水車間的水處理工段、

31、灌裝工段，依工藝流程，從廠房內由東向西依次布置；廠房東西兩端還分別設有PET瓶庫房和灌裝后成品、包裝材料庫房。6. 環(huán)境保護6.1 編制依據(jù) 中華人民共和國環(huán)境保護法 北京市水污染物排放標準 大氣污染物綜合排放標準 （GB16297-1996）6.2 項目概況順鑫農業(yè)牛欄山酒廠為形成年產2萬噸純凈水的生產能力，利用已有的2500M2廠房；新增水處理、 灌裝及吹瓶設備等共 16 臺（套） ，項目總投資 990萬元， 生產過程中對環(huán)境不產生 有害污染。6.3 主要污染源及治理措施 本項目生產過程中主要污染物為洗瓶廢水和沖洗地面污水。污水每天排出約 50 噸，年排放約 10307 噸。生產和生活污水

32、均排入酒廠污水處理站經處理達標后作為廠區(qū)綠化用水和農 用灌溉用水。純凈水生產過程中不產生廢氣和噪聲。對周圍環(huán)境不產生有害污染。7. 職業(yè)安全與工業(yè)衛(wèi)生7.1 編制依據(jù) 工業(yè)企業(yè)設計衛(wèi)生標準 工業(yè)企業(yè)建設項目衛(wèi)生評價規(guī)范（ 衛(wèi)生部 1994）北京市建設項目職業(yè)安全衛(wèi)生監(jiān)督管理辦法7.2 項目概況牛欄山酒廠利用空閑的 2500m2廠房，新增水處理、灌裝及吹瓶設備等共16臺（套），形成年產 2 萬噸純凈水的生產能力，項目總投資為 990萬元。7.3 危害因素及防范措施7.3.1 生產純凈水場所比較潮濕，機械設備很容易產生漏電，為此純凈水生產車間的配電采用TN-S系統(tǒng)（三項五線，加裝 PE保護線）。另

33、外每條配電回路除設備過載保護及短短保 護外還要增加漏電保護。7.3.2 制瓶車間：對透明坯進行雙軸向延伸吹塑過程中，溫度要求控制在100C左右，操作工人要注意在高溫下的操作安全。7.3.3 由于生產純凈水屬消費者直接進入腸胃的飲料，操作工人應定期檢查身體，避免 交叉感染。7.3.4 無論是純凈水車間 （水處理工段、灌裝工段 ） ，還是制瓶車間的生產環(huán)境應保護潔 凈，嚴防不潔物的污染。 并嚴格執(zhí)行北京市技術監(jiān)督局于 1996年 3月發(fā)布的“北京市飲用純 凈水”地方標準 DB11/063-96 定期自檢并送往各級檢查部門抽檢。7.3.5 制訂嚴格的安全、衛(wèi)生檢查制度，安排專人負責。加強安全教育，夏

34、天采取防暑 降溫措施，并設置更衣、休息及衛(wèi)生間。8. 消防8.1 編制依據(jù) 中華人民共和國消防法 北京市消防條件 建筑設計防火規(guī)范 （GBJ16-87） 建筑滅火器配置設計規(guī)范 （GB140-90）8.2 項目概況牛欄山酒廠利用空閑的 2500m2廠房，購置水處理、灌裝及吹瓶設備等共16臺（套），形成年產純凈水 2萬噸的生產能力。項目總投資為 990萬元。8.3 室內外消防安全措施 生產純凈水車間火災危險屬戊類，耐火等級屬一、二級，該車間位于牛欄山酒廠的東南 側，屬酒廠調整后的閑置廠房，條件較好，略加改造即可使用。由于牛欄山酒廠已具備完善的室、內外消防設施，純凈水生產車間外道路暢通，已布置 有

35、足量的室外消火栓，生產車間內也已安裝消火栓。消防用水的水源管網和水壓均有保障。9. 節(jié)水9.1 編制依據(jù) 北京市城市節(jié)約用水條件 北京市城市節(jié)約用水管理辦法9.2 用水量本項目生產用水主要是用于生產純凈水的原料， 年產 2 萬噸純凈水每年需 2.86 萬噸深井 水。純凈水車間編制定員 80人，每日生產和生活用水量平均約 150噸，年平均用水 3.03 萬 噸?，F(xiàn)在酒廠用水量為 90 噸/ 時。經復核酒廠的兩口深井的出水量為 110-120 噸/小時， 能滿 足純凈水生產和生活用水的要求。9.3 節(jié)水措施北京市是缺水城市，并嚴格控制地下水的采集，盡管牛欄山酒廠地下水資源豐富，在 生產純凈水時要加

36、強管理，嚴禁跑、冒、滴、漏，節(jié)約用水。無論生產用水，還是生活用水均在供水管路上加裝計量水表，并進入成本核算。加強對員工的節(jié)水意識教育，制訂節(jié)水措施，設專人檢查、督促，對用水設備、閥門 、管路定期維修保養(yǎng)。10. 節(jié)能10.1 編制依據(jù)中華人民共和國節(jié)約能源法10.2 節(jié)能措施低壓配電系統(tǒng)中單相負荷布置力求三相平衡，以減少因不平衡而造成的損耗增加。 生產純凈水設備盡量提高自動化程度，對負載變化頻繁的用電設備有條件時優(yōu)先采用 變頻控制，以降低電能損耗。11. 組織機構及人員培訓11.1 組織機構11.2 人員編制及培訓本項目人員編制定員 80 人，其中 50%由股份公司內部調劑解決，其余通過社會招

37、聘解決。生產、管理人員必須培訓合格后方可上崗。12. 項目實施計劃本項目建設期為一年，各項工作實施進度安排詳見下圖。13. 投資估算與資金籌措13.1 投資估算 項目概況北京順鑫農業(yè)股份有限公司牛欄山酒廠，利用閑置2500M2廠房，新增純凈水生產、 灌裝設備及吹瓶設備等共 16臺（套） ，形成年產 2萬噸純凈水的生產能力， 以實現(xiàn)達產年生產瓶裝 純凈水 1350 萬瓶，桶裝純凈水 60 萬桶的生產規(guī)模。13.1.1 固定資產投資 根據(jù)改造內容，考慮價格變動等因素，對項目實施所需購置的生產設備及安裝調試、廠 房改造及其它費用進行了投資估算，本項目固定資產投資 782 萬元，其構成見表 13-1（

38、 詳見 附表 -6） 。固定資產投資構成表表 13-1 單位：萬元13.1.2 流動資金 根據(jù)企業(yè)現(xiàn)有經營狀況，采用分項詳細估算法進行流動資金估算（詳見附表 -8） ，經測算，該項目需流動資金 208 萬元。13.1.4 本項目總投資為 990 萬元。13.2 資金籌措固定資產投資 782 萬元，新增流動資金 208 萬元，全部由其上市公司自籌解決，通過股 市募集解決。13.3 資金運用計劃13.3.1 固定資產投資：全部在建設期一年內投入。13.3.2 流動資金：在生產期第一年投入 170 萬元，第二年再補充 38 萬元。14. 財務效益分析 本項目是企業(yè)利用現(xiàn)有廠房及公用，購置必要的生產設

39、備，以形成年產2 萬噸純凈水的生產規(guī)模，采用增量法進行財務預測及效益計算。14.1 基礎數(shù)據(jù)14.1.1 財務評價計算期按 11 年計，其中建設期 1 年，生產經營期 10 年。14.1.2 項目投產期第一年達產約 80%，第二年以后達產 100%。14.1.3 產品增值稅率為 17%。14.1.4 城市維護建設稅為增值稅納稅額的 5%。14.1.5 教育費附加為增值稅納稅額的 3%。14.1.6 交納所得稅為利潤總額的 33%。14.1.7 稅后利潤提取盈余公積金 （ 含公益金 ）占 15%。14.1.8 財務基準收益率按 12%計。14.2 產品成本估算14.2.1 產品原輔材料和動力成本

40、本項目生產所需原輔材料、包裝材料及動力消耗，在計算期內按不變價格估算。經測算 ，達產年直接原輔材料成本費用為 700 萬元，燃料動力費 23.3 萬元 （詳見表 14-1） 。14.2.2 工資及福利費用 項目勞動定員 80 人，年需工資及福利費總額 88 萬元。14.2.3 折舊及攤銷 固定資產折舊采用平均年限法，廠房改造及設備均按 10 年進行折舊，留殘值 5%，年折 舊費 69.1 萬元。待攤投資按 10 年進行折舊，不留殘值，年折舊費 3.5 萬元。 遞延費用按 5 年攤銷，不留殘值，年攤銷費 4 萬元。14.2.4 修理費 修理費按年折舊費的 30%計提，年修理費 22 萬元。14.

41、2.5 其它費用 其它費用為扣除折舊、攤銷、修理費、工資及福利費后的其經制造費用、銷售費用及管 理費用，按年銷售收入的 14%估算，年其它費用共 210 萬元。其中：銷售費用：按銷售收入 5%計，共 75 萬元。包括產品銷售過程中所涉及的廣告費、 運輸裝卸費、貨物保險費、銷售人員差旅費等。管理費用：按銷售收入 5%計，共計 75 萬元，包括經營管理過程中涉及的科技投和 費、咨詢費、辦公費等。其它制造費用：按銷售收入 4%計，共計 60 萬元，用于直接生產以外的制造費用。14.2.6 總成本費用 達產年總成本費用為 1119 萬元，經營成本為 1042 萬元 （ 詳見附表 -9） 。14.3 產

42、品銷售收入、銷售稅金及附加、利潤及分配14.3.1 產品銷售價格 （ 含稅價 ） 以目前銷售價格為基礎，考慮產品檔次及價格變動等因素，產品銷售單價見表 14-2 ： 表 14-214.3.2 產品銷售收入 在整個生產經營期內按不變價格進行測算， 正常生產年新增銷售收入為 1500 萬元。其銷 量及銷售收入詳見表 14-3 。表 14-314.3.3 銷售稅金及附加 （達產年 ） 年增值稅 113.6 萬元 城市維護建設稅 5.7 萬元 教育費附加 3.4 萬元以上合計正常達產年銷售稅金及附加為122.7 萬元 （詳見附表 -11） 。14.3.4 利潤及分配 達產后正常生產年利潤總額 258萬

43、元，年稅后利潤 173萬元（詳見附表-3） 。14.4 財務盈利能力分析14.4.1 投資利潤率，投資利稅率，銷售利潤率：投資利潤率： 26.1%投資利稅率： 38.5%銷售利潤率： 17.2%14.4.2 財務內部收益率、財務凈現(xiàn)值、投資回收期經測算，財務評價指標如表 14-4 ： 表 14-414.5 清償能力分析 從資金來源與運用表中可以看出，項目從投產年至計算期末，各年收支平衡并有盈余。 從資產負債表中看出，資產負債率逐年減小，流動比率、速動比率逐年升高，表明項目凈資 產可以抵補負債，有較強的清償能力。14.6 財務不確定分析14.6.1 盈虧平衡分析14.6.1.1 以生產能力表示的

44、盈虧平衡點 53.0% ，即當銷售價格不變時，該項目只要達到 設計產量的 53.0%，即年銷售 715.5 萬瓶純凈水， 31.8 萬桶純凈水時即可保本。14.6.1.2 以銷售價格表示的盈虧平衡點瓶裝純凈水為 88.7%，即其銷售價格下降到 0.71 元/ 瓶時即可保本。桶裝純凈水為 62.6%，即其銷售價格下降到 4.38 元/ 桶時即可保本。14.6.2 敏感性分析 在計算期可能發(fā)生變化的因素有固定資產投資、產品銷售收入、經營成本等因素，當各 單項因素發(fā)生變化和雙因素同時變化時，對項目的財務內部收益率、凈現(xiàn)值、投資回收期影 響見表 14-5 ：表 14-5 計算結果表明，各因素的變化都不

45、同程度地影響內部收益率及投資回收期，其中最敏感 的因素為銷售收入和經營成本。當銷售收入下降5%時，財務內部收益率下降至 17.4%，當經 營成本增加 5%時，財務內部收益率下降至 18.2%，均高于基準收益率；當產品銷售收入和經 營成本同時變化 5%時，財務內部收益率為 13.0%，仍高于基準收益率。表明企業(yè)有較強的抗 風險能力。14.7 財務評價結論 綜上財務測算和分析， 本項目達產后年銷售收入 1500萬元，利潤總額 258 萬元，投資利 潤率 26.1%，銷售利潤率 17.2%，財務內部收益率為 22.5%，財務凈現(xiàn)值 （i=12%）419 萬元， 投 資回收期 （含建設期 1 年）5.

46、2 年，表明項目具有較好的盈利能力和較強的抗風險能力。 因此， 項目從財務角度看是可行的。附表1項目財務評價主要數(shù)據(jù)匯總表序號名稱單位數(shù)值1項目總投資萬元9901. 1固定資產投資萬元7821 . 2流動資金萬元2082年銷售收入（達產年）萬元15003年總成本費用（達產年）萬元11194年經營成本（達產年）萬元:10425年銷售稅金及附加（達產年）萬元1236年利潤總額（達產年）萬元P 2587年稅后利潤（達產年）萬元1738投資利潤率（%r 26. 19投資利稅率（%38. 510銷售利潤率（%P 17. 211財務內部收益率（全部投資）（稅后）%22. 512財務凈現(xiàn)值FNPV（ i=1

47、2%）萬元41913投資回收期（含建設期一年）年'5. 214盈虧平衡點（能力）（達產年）%53. 015盈虧平衡點（瓶裝水銷售價格）（達產年）%88. 716盈虧平衡點（桶裝水銷售價格）（達產年）%62. 6現(xiàn)金流量表（全部投資）附表2單位：萬元序號項目建設期生產 期12345678910111現(xiàn)金流入012001500150015001500150015001500150017441.1銷售收入12001500150015001500150015001500150015001.2回收固定資產余值361.3回收流動資金2082現(xiàn)金流出78211801288P 125112511251

48、12521252P 1252 125212522.1經營成本7822.2流動資金170380002.3經營成本8561042104210421042104210421042104210422.4銷售稅金及附加981231231231231231231231231232.5所得稅568585858586868686863凈現(xiàn)金流量-782202122492492492482482482482484累計凈現(xiàn)金流量-782-7621-550r -300-51198447695P 94311911683計算財務凈現(xiàn)值FNPV419財務內部收益率 FIRR22. 5% 1指標投資回收期（年）（含 建設期

49、1年）5. 2損益表序號項目生 產期合計234567891011生產負荷80%100%100%100%100%100%100%100%100%100%1銷售收入12001500150015001500 :15001500150015001500147002銷售稅金及附加9812312312312312312312312312312073總成本費用932111911191119111911191119111911191119109814利潤總額17025825825825825825825825825825125所得稅568585858585858585858296稅后利潤:1141731731

50、73173:17317317317317316837可供分配利潤11417317317317317317317317317316837.1盈余公積金172626262626262626262527.2應付利潤9714714714714714714714714714714317.3未分配利潤000000000008累計未分配利潤00000000000計算投資利潤率（%）26. 1銷售利潤率（%38. 5指標銷售利潤率（%）17. 2附表3單位：萬元附表4單位：萬元資金來源與運用表序號項目建設期生產 期上年余值1234567891011生產負荷80%100%100%100%100%100%100%100%100%100%1資金來源7824163353353353353353