會計(jì)電算化實(shí)踐報(bào)告

1、會計(jì)電算化實(shí)踐報(bào)告會計(jì)電算化實(shí)踐報(bào)告 一、實(shí)習(xí)內(nèi)容：1設(shè)定日期，錄入賬套信息，設(shè)置分類編碼，建立賬 套，按實(shí)習(xí)要求增加三名操作員并設(shè)置權(quán)限，賬套數(shù)據(jù)的引 入和輸出。設(shè)置基礎(chǔ)檔案，設(shè)置結(jié)算方式，并在老師的教導(dǎo) 下學(xué)習(xí)了增加修改會計(jì)科目，設(shè)置項(xiàng)目大類，并錄入期初余 額進(jìn)行試算平衡。設(shè)置憑證類別，進(jìn)行數(shù)據(jù)備份。2. 總賬系統(tǒng)的主要業(yè)務(wù)操作和流程：首先設(shè)置常用摘要， 以便填寫憑證。其次掌握了憑證的填制、出納簽字、審核， 修改、作廢、紅字沖銷、刪除、記賬等業(yè)務(wù)處理。應(yīng)用總賬 系統(tǒng)對憑證進(jìn)行記賬，錄入銀行對賬單，查詢?nèi)沼涃~，進(jìn)行 銀行對賬。在期末業(yè)務(wù)中，調(diào)整稅金，結(jié)轉(zhuǎn)損益，定義轉(zhuǎn)賬 分錄，對機(jī)制憑證進(jìn)行審

2、核、記賬，最后結(jié)賬。3 在總賬系統(tǒng)的基礎(chǔ)上進(jìn)行固定資產(chǎn)的設(shè)置，啟用并初 始化固定資產(chǎn)，在選項(xiàng)中進(jìn)行選項(xiàng)設(shè)置、部門檔案、部門對 應(yīng)折舊科目、資產(chǎn)類別等。錄入原始卡片，輸入固定資產(chǎn)變 動，在月末計(jì)提固定資產(chǎn)折舊，進(jìn)行固定資產(chǎn)減少處理，批 量制單。進(jìn)行對賬和結(jié)賬。4. 進(jìn)入 ufo 報(bào)表，對表行高、 列寬、表格線等進(jìn)行設(shè)定， 自動生成模板，并運(yùn)用到了單元組合等知識，設(shè)置了利潤表 的關(guān)鍵字，填寫公式。并通過公式進(jìn)行計(jì)算。5. 薪資管理中，首先進(jìn)行薪資系統(tǒng)的初始設(shè)置，在選項(xiàng) 下錄入工資項(xiàng)目及工資計(jì)算方法，錄入部門和職員檔案，輸 入工資數(shù)據(jù)基本資料，其次進(jìn)行結(jié)轉(zhuǎn)工資費(fèi)用，生成憑證， 進(jìn)行審核和簽字及對賬，

3、最后結(jié)賬。2、 憑證類別設(shè)置。 在填制憑證中會出現(xiàn) “不符合憑證” 等現(xiàn)象，處理此現(xiàn)象的方法在于憑證類別的設(shè)置。3、 固定資產(chǎn)看似簡單，其實(shí)還是有點(diǎn)難度的。有了工 資管理的教訓(xùn)，現(xiàn)在就不會盲目勒到處找了。首先先啟動固 定資產(chǎn)系統(tǒng)。固定資產(chǎn)原始卡片已經(jīng)錄入，但在與總賬系統(tǒng) 進(jìn)行對賬時(shí)會出現(xiàn)一信息提示框，無法實(shí)現(xiàn)對賬？解決方法： 在進(jìn)行錄入固定資產(chǎn)數(shù)據(jù)時(shí)，有些卡片項(xiàng)目需要直接手動錄 入，有些則可以進(jìn)行選擇。原始卡片錄入并保存后就可以與 總賬系統(tǒng)進(jìn)行對賬。但如果出現(xiàn)以上提到情況時(shí)，用戶就必 須返回檢查，在進(jìn)行賬套參數(shù)設(shè)置時(shí)，用戶是否選擇了“與 賬套系統(tǒng)進(jìn)行對賬”的選項(xiàng)，只有選擇了此項(xiàng)，系統(tǒng)的“對 賬

4、”功能才能使用。通過對原始卡片的錄入，可實(shí)現(xiàn)與總賬 系統(tǒng)的對賬，從而很清楚的檢查出對賬是否平衡，進(jìn)而決定 固定資產(chǎn)是否在月末進(jìn)行結(jié)賬。做實(shí)訓(xùn)是為了讓我們對平時(shí)學(xué)習(xí)的理論知識與實(shí)際操 作相結(jié)合，在理論和實(shí)訓(xùn)教學(xué)基礎(chǔ)上進(jìn)一步鞏固已學(xué)基本理 論及應(yīng)用知識并加以綜合提高，學(xué)會將知識應(yīng)用于實(shí)際的方 法，提高分析和解決問題的能力。計(jì)是對會計(jì)單位的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)從數(shù)和量兩個(gè)方面進(jìn)行計(jì)量、記錄、計(jì)算、分析、檢查、預(yù)測、參與決策、實(shí)行監(jiān)督， 旨在提高經(jīng)濟(jì)效益的一種核算手段，它本身也是經(jīng)濟(jì)管理活 動的重要組成部分。會計(jì)專業(yè)作為應(yīng)用性很強(qiáng)的一門學(xué)科、 一項(xiàng)重要的經(jīng)濟(jì)管理工作，是加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)管理，提高經(jīng)濟(jì)效益 的重要手段，經(jīng)濟(jì)

5、管理離不開會計(jì)，經(jīng)濟(jì)越發(fā)展會計(jì)工作就 顯得越重要。針對于此，通過對會計(jì)學(xué)等科目的學(xué)習(xí)，可以 說對會計(jì)已經(jīng)是耳目能熟了，所有的有關(guān)會計(jì)的專業(yè)基礎(chǔ)知 識、基本理論、基本方法和結(jié)構(gòu)體系，我都基本掌握了，但 這些似乎只是紙上談兵，倘若將這些理論性極強(qiáng)的東西搬上 實(shí)際上應(yīng)用，那我想我肯定會是無從下手，一竅不通。自認(rèn) 為已經(jīng)掌握了一定的會計(jì)理論知識在這里只能成為空談。于 是在堅(jiān)信“實(shí)踐是檢驗(yàn)真理的唯一標(biāo)準(zhǔn)”下，認(rèn)為只有把從 書本上學(xué)到的理論知識應(yīng)用于實(shí)際的會計(jì)實(shí)務(wù)操作中去，才 能真正掌握這門知識。兩天的實(shí)訓(xùn)是在我們充實(shí)、奮斗的過程中完成的，記得 實(shí)訓(xùn)的開始是那樣的忙碌和疲憊，甚至是不知所措，因?yàn)槲?們的自

6、學(xué)能力和結(jié)合能力沒有很快的結(jié)合與適應(yīng)，只能依靠 老師的引導(dǎo)和幫助，現(xiàn)在的我們可以稱得上是一個(gè)基本會計(jì) 人員了。學(xué)校實(shí)訓(xùn)的目的就是要加強(qiáng)我們能力培養(yǎng)和職業(yè)道 德意識的提高，實(shí)訓(xùn)就是我們適應(yīng)社會工作的墊腳石！會計(jì)電算化實(shí)踐報(bào)告、實(shí)驗(yàn)內(nèi)容實(shí)驗(yàn)是以北京冠群科技有限公司為虛擬單位，運(yùn)用用友ERP-U8管理軟件，通過建立實(shí)驗(yàn)賬套、設(shè)置人員權(quán)限、處理 企業(yè)業(yè)務(wù)等，模擬現(xiàn)實(shí)財(cái)務(wù)工作中的賬務(wù)處理。實(shí)驗(yàn)內(nèi)容共涉及企業(yè)建賬、檔案設(shè)置、總賬系統(tǒng)設(shè)置、總賬的日常和期末業(yè)務(wù)處理、薪資管理、固定資產(chǎn)管理、應(yīng) 收款管理、采購管理以及銷售管理等十個(gè)試驗(yàn)。這十個(gè)試驗(yàn) 中涵蓋了工業(yè)企業(yè)財(cái)務(wù)方面的主要環(huán)節(jié)：企業(yè)財(cái)務(wù)管理環(huán)節(jié)、 采購銷

7、售環(huán)節(jié)、供應(yīng)鏈環(huán)節(jié)、生產(chǎn)管理環(huán)節(jié)等。實(shí)驗(yàn)涉及了 企業(yè)活動中的活動記錄，憑證登記、生成、作廢、簽字、審 核與查詢，資產(chǎn)的增加、減少、查詢與審核，期初期末賬表 的生成、核對、審核與結(jié)賬等。二、實(shí)驗(yàn)問題我們的實(shí)驗(yàn)是按照會計(jì)電算化實(shí)驗(yàn)指導(dǎo)的材料內(nèi)容進(jìn) 行操作，但是要將電算化學(xué)習(xí)好不能只是會按照書中的指導(dǎo) 來操作，更應(yīng)該做到將操作牢記在自己的腦海里。因此，當(dāng) 我們在實(shí)驗(yàn)的過程中遇到問題時(shí)，積極思考，把不懂的弄懂 記牢，并在以后遇到同一問題時(shí)能學(xué)以致用。一下就是我在 做會計(jì)電算化中遇到的一些問題：(1) 出納簽字 執(zhí)行出納簽字是總賬業(yè)務(wù)中的一個(gè)要點(diǎn)，也是企業(yè)日常 業(yè)務(wù)中必經(jīng)的一步。在實(shí)驗(yàn)四中，當(dāng)我以出納身

8、份進(jìn)入系統(tǒng) 執(zhí)行簽字時(shí)，系統(tǒng)提示“沒有符合條件的憑證” ，這讓我很 訝異，因?yàn)槲抑暗牟僮鞫际钦罩鴷幸徊讲阶鱿聛淼?，?在查詢憑證中都存在，這就讓我很犯難了。后來，在老師的 指點(diǎn)下我才發(fā)現(xiàn)，原來在最初設(shè)置會計(jì)科目時(shí)有一個(gè)步驟是 將現(xiàn)金、銀行存款和其他貨幣資金科目分別設(shè)置為現(xiàn)金科目、 銀行科目與現(xiàn)金流量科目，只有現(xiàn)金科目與銀行科目的憑證 才能進(jìn)行出納簽字。(2) 期末結(jié)賬 實(shí)驗(yàn)五主要是進(jìn)行總賬系統(tǒng)的期末處理，而結(jié)賬可以說 是最終的步驟。當(dāng)我在對實(shí)驗(yàn)總賬進(jìn)行結(jié)賬時(shí)，系統(tǒng)卻提示 我無法結(jié)賬。這是我就不明白了，因?yàn)槲以谥暗膶~中總 賬與明細(xì)賬、銀行存款與對賬單等都是相等的，應(yīng)收應(yīng)付系 統(tǒng)也結(jié)轉(zhuǎn)對賬

9、過均沒有錯，這是為什么呢?原來在我的記賬憑證中還有一張未記賬的憑證，正是因?yàn)檫@張憑證的存在， 系統(tǒng)才會提示我不能結(jié)賬的。(3) 薪資管理系統(tǒng) 在實(shí)驗(yàn)七薪資管理系統(tǒng)中，要使用薪資管理系統(tǒng)就要先 在企業(yè)應(yīng)用平臺中啟用該系統(tǒng)，剛開始時(shí)沒留意到，在財(cái)務(wù) 會計(jì)里面怎么都找不到工資管理，后來在同學(xué)的提醒下才知 道自己原來忘了啟用系統(tǒng)。(4) 銷售管理系統(tǒng)在做銷售業(yè)務(wù)時(shí)，常常會生成銷售單據(jù)。在銷售業(yè)務(wù) 1 中生成銷售發(fā)票中， “發(fā)票制單”環(huán)節(jié)生成銷售發(fā)票卻出 不來，這又是怎么了 ?很多同學(xué)都遇到了與我相同的問題， 我們大家都不明白問題的所在，直到老師為我們解了惑，才 明白原來是系統(tǒng)時(shí)間設(shè)置搞的鬼。由于我們之前采用最后一 日作為登入的時(shí)間，而銷售發(fā)票的生成日期卻是在十幾號， 銷售發(fā)票的生成日期不能早于我們登入的