《基于集團管控的風(fēng)險管理與內(nèi)部控制》(.7.23)

1、精品基于集團管控的風(fēng)險管理與內(nèi)部控制一、 培訓(xùn)目標(biāo)從巴林銀行到法國興業(yè)銀行，為什么相似的錯誤仍在重復(fù)？從三鹿乳業(yè)到雷曼兄弟， 為什么一個個有著悠久歷史的企業(yè)巨人轟然倒下？從美國次貸危機到中國房地產(chǎn)市場的跌跌不休，從新興電商的攻城略地到傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)的生存危機在全球化市場瞬息萬變、外部不確定性因素日益增多的今天，多少企業(yè)又將沉戟折沙？風(fēng)險，就如同隱藏在海面下的暗礁，稍有疏忽便會遭受觸礁之痛；風(fēng)險，也如同高懸在企業(yè)家頭上的那把“達摩克利斯之劍”，時刻都在威脅著企業(yè)的生存；風(fēng)險還可能成為企業(yè)的“阿克琉斯之踵”，若不能及時識別和控制就會直接導(dǎo)致企業(yè)的失敗?？v觀國內(nèi)外企業(yè)發(fā)展史上大大小小的失敗案例，毫不夸張地

2、說， 企業(yè)的失敗在本質(zhì)上都可以歸咎為內(nèi)部控制和風(fēng)險管理的失效。只有建立強有力的內(nèi)部控制能力和風(fēng)險管理能力之上的企業(yè)才能夠構(gòu)建基礎(chǔ)牢靠的核心競爭力，才有足夠的軟實力去創(chuàng)造利潤空間。如何建立一套嚴(yán)謹(jǐn)規(guī)范、 行之有效地內(nèi)控控制和風(fēng)險管理體系，以便幫助企業(yè)防患于未然， 增強企業(yè)的抗風(fēng)險能力， 是每個管理者的必修課。 完善企業(yè)內(nèi)部控制建設(shè)，提高企業(yè)風(fēng)險管理水平，已然成為當(dāng)務(wù)之急。在風(fēng)險管理上， 企業(yè)集團面臨著許多單體公司不存在的問題：跨層次公司治理的風(fēng)險；利益割據(jù)導(dǎo)致集團缺乏協(xié)同的風(fēng)險；總部能力缺失導(dǎo)致總部空心化的風(fēng)險；環(huán)節(jié)多、速度慢導(dǎo)致的信息風(fēng)險和速度風(fēng)險；風(fēng)險在集團內(nèi)交叉?zhèn)鬟f和疊welcome精品加

3、放大帶來的新的風(fēng)險管理的要求；多部門、多子公司形成的利益團體之間相互博弈的風(fēng)險；內(nèi)部人控制導(dǎo)致集團管控力弱的風(fēng)險；產(chǎn)業(yè)組合和外部環(huán)境導(dǎo)致風(fēng)險復(fù)雜化；風(fēng)險放大和資源攤薄的風(fēng)險等。因此，對于集團的內(nèi)部控制和風(fēng)險管理，需要站在集團的戰(zhàn)略層面進行體系化、專業(yè)化的全方位管理。 建立基于戰(zhàn)略風(fēng)險管理的集團內(nèi)控是最佳的解決之道，就是站在集團戰(zhàn)略的高度以集團管控的形式形成集團真正的內(nèi)部控制體系。本課程以內(nèi)部控制框架為主線， 針對上市企業(yè)集團內(nèi)部控制和風(fēng)險管理的難點和重點，系統(tǒng)地講述企業(yè)集團內(nèi)部控制建設(shè)框架，以及戰(zhàn)略、投資、并購、融資、業(yè)務(wù)外包、子公司控制、衍生業(yè)務(wù)、關(guān)聯(lián)交易、信息披露、擔(dān)保、環(huán)境保護等方面內(nèi)部

4、控制建設(shè)路徑和實戰(zhàn)案例。本課程的實踐性和操作性強， 能夠幫助企業(yè)集團全面掌握基于戰(zhàn)略性風(fēng)險管理的內(nèi)部控制操作方法，以提高企業(yè)集團內(nèi)部控制水平和運營效率， 降低風(fēng)險， 抓住機遇，從而實現(xiàn)企業(yè)集團戰(zhàn)略目標(biāo)和投資回報。二、 培訓(xùn)時間培訓(xùn)時間為 1- 3 天（ 6-18 學(xué)時）， 根據(jù)客戶需求進行調(diào)整確定。三、 培訓(xùn)對象培訓(xùn)對象為上市企業(yè)及下屬公司的董事長、董事、監(jiān)事、總經(jīng)理、首席風(fēng)險官、財務(wù)總監(jiān)、集團總部部門負責(zé)人和下屬公司副總以上高層管理人員。四、 課程大綱第一單元：風(fēng)險管理與內(nèi)部控制風(fēng)暴的背景welcome精品1. 內(nèi)部控制風(fēng)暴由歐美席卷世界各國企業(yè)2. 監(jiān)管機構(gòu)的強制要求3. 內(nèi)部控制的內(nèi)部動

5、力第二單元：風(fēng)險管理與內(nèi)部控制概述1. 風(fēng)險管理與內(nèi)部控制的概念和思路2. 內(nèi)部控制的發(fā)展與演變3. COSO 報告的主要內(nèi)容4. 內(nèi)部控制的三層面、三目標(biāo)與五要素5. 風(fēng)險管理的四層面、四目標(biāo)與八要素6. 基于戰(zhàn)略風(fēng)險管理的創(chuàng)新思維 COSO+COCO第三單元：我國企業(yè)內(nèi)部控制的結(jié)構(gòu)體系1. 企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系2. 企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范3. 企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引第四單元：內(nèi)部控制要素之一：內(nèi)部環(huán)境構(gòu)成要素分析1. 組織架構(gòu)關(guān)鍵控制與案例2. 發(fā)展戰(zhàn)略關(guān)鍵控制與案例3. 人力資源關(guān)鍵控制與案例4. 社會責(zé)任關(guān)鍵控制與案例5. 企業(yè)文化關(guān)鍵控制與案例第五單元：內(nèi)部控制要素之二：風(fēng)險評估welc

6、ome精品1. 目標(biāo)設(shè)定2. 風(fēng)險識別 - 風(fēng)險識別技術(shù)框架3. 風(fēng)險分析 - 繪制風(fēng)險分布圖4. 風(fēng)險應(yīng)對 - 制定風(fēng)險管理策略5. 企業(yè)風(fēng)險管理框架：一個基礎(chǔ)、三道防線第六單元：內(nèi)部控制要素之三：控制活動1. 不相容職務(wù)分離控制2. 授權(quán)審批控制3. 會計系統(tǒng)控制4. 財產(chǎn)保護控制5. 預(yù)算控制6. 運營分析控制7. 績效考評控制8. 重大風(fēng)險預(yù)警機制與突發(fā)事件應(yīng)急處理機制第七單元：內(nèi)部控制要素之四：信息與溝通1. 內(nèi)部信息傳遞關(guān)鍵控制與案例2. 信息系統(tǒng)關(guān)鍵控制與案例第八單元：內(nèi)部控制要素之五：審計與監(jiān)督1. 內(nèi)部控制自我評價的作用2. 內(nèi)控自我評價的標(biāo)準(zhǔn)設(shè)計3. 內(nèi)控自我評價的測評實施

7、welcome精品4. 內(nèi)部控制缺陷的認定標(biāo)準(zhǔn)5. 內(nèi)控自我評價報告的撰寫6. 內(nèi)部控制缺陷的整改第九單元：如何建立內(nèi)部控制體系1. 內(nèi)部控制建設(shè)的流程2. 評估公司層控制3. 評估業(yè)務(wù)層控制4. 內(nèi)部控制與流程重組5. 內(nèi)控手冊的構(gòu)成和內(nèi)容6. 基于集團管控的內(nèi)部控制框架第十單元：內(nèi)部控制實務(wù)注：將根據(jù)企業(yè)實際情況選擇重點內(nèi)容進行解析。1. 資金活動關(guān)鍵控制與案例2. 采購業(yè)務(wù)關(guān)鍵控制與案例3. 資產(chǎn)管理關(guān)鍵控制與案例4. 銷售業(yè)務(wù)關(guān)鍵控制與案例5. 研究與開發(fā)關(guān)鍵控制與案例6. 工程項目關(guān)鍵控制與案例7. 擔(dān)保業(yè)務(wù)關(guān)鍵控制與案例8. 業(yè)務(wù)外包關(guān)鍵控制與案例9. 財務(wù)報告關(guān)鍵控制與案例wel

8、come精品10. 合同管理關(guān)鍵控制與案例第十一單元：上市公司特有風(fēng)險的控制實務(wù)1. 信息披露關(guān)鍵控制與案例2. 關(guān)聯(lián)交易關(guān)鍵控制與案例第十二單元：集團管控特有風(fēng)險的控制實務(wù)1. 母子公司治理結(jié)構(gòu)設(shè)計與案例2. 企業(yè)集團戰(zhàn)略設(shè)計框架與案例3. 子公司管控與案例4. 子公司經(jīng)營者激勵與案例5. 總部的人力資源管控模式定位與案例6. 并購風(fēng)險控制與案例7. 跨國經(jīng)營風(fēng)險控制與案例8. 母子公司跨層次文化建設(shè)與案例第十二單元：風(fēng)險管理與內(nèi)部控制建設(shè)的變革管理1. 內(nèi)部控制建設(shè)中常見的變革管理問題2. 頂層設(shè)計與基層創(chuàng)新互動3. 變革領(lǐng)導(dǎo)與新生力量結(jié)合4. 系統(tǒng)規(guī)劃與重點突破兼顧5. 愿景宣傳與技能提

9、升并進6. 內(nèi)部控制對管理者的挑戰(zhàn)welcome精品五、 個性定制本課程除以上標(biāo)準(zhǔn)課程內(nèi)容外， 接受咨詢式高端定制。通過訓(xùn)前的資料調(diào)研、訪談?wù){(diào)研及深度診斷， 或配合企業(yè)內(nèi)部控制建設(shè)項目啟動期間的理念引導(dǎo)，或支持企業(yè)內(nèi)部管控建設(shè)過程中的技能提升，或把脈企業(yè)內(nèi)部控制失效或變革失敗的困惑和癥結(jié)，充分結(jié)合客戶企業(yè)經(jīng)營管理實際與內(nèi)部控制建設(shè)策略設(shè)計，為客戶企業(yè)特別量身定制培訓(xùn)內(nèi)容。 以問題解決為導(dǎo)向， 幫助客戶企業(yè)內(nèi)部管理層統(tǒng)一認識，建立基于戰(zhàn)略風(fēng)險和集團管控的內(nèi)部控制建設(shè)框架，掌握內(nèi)部控制與風(fēng)險管理的操作方法， 確定內(nèi)部控制建設(shè)的項目管理與變革管理解決方案。本課程不僅“授之以魚”，更“授之以漁”，幫助

10、客戶企業(yè)建立解決問題所需的新理念、新思路和新工具，建立客戶企業(yè)的對內(nèi)部控制和風(fēng)險管理建設(shè)的自我維護與更新能力。（調(diào)研診斷費用另計）六、講師簡介楊梅，法國 Grenoble Ecole de Manaqement博士， National University of Singapore碩士，北京師范大學(xué)管理哲學(xué)博士課程研修， 恒道企業(yè)管理咨詢有限公司董事長，中國集團化管理研究院副院長，中國集團管控實戰(zhàn)專家，清華大學(xué)、中國人民大學(xué)等知名高校集團管控總裁班專家講師，擔(dān)任云冶集團等多家大型企業(yè)集團與上市公司獨立董事和常年管理顧問。welcome精品專長領(lǐng)域：楊老師以國際競爭的寬闊視野、 國家政策的戰(zhàn)略高

11、度、組織生命的管理哲學(xué)，針對大中型企業(yè)集團、 上市公司的熱點和難點問題進行前瞻性、系統(tǒng)性的應(yīng)用導(dǎo)向式研究、變革伙伴式咨詢以及高端定制式培訓(xùn)，形成了系列企業(yè)集團管控精品課程和咨詢組合：集團超級戰(zhàn)略集團商業(yè)模式集團管控組織集團治理結(jié)構(gòu)集團風(fēng)險管理集團流程管控集團管控模式集團戰(zhàn)略管控集團人力資源集團財務(wù)管控股權(quán)激勵機制集團戰(zhàn)略績效授課經(jīng)驗：楊老師不僅有與國際接軌并且與中國文化相融的管理理論造詣，還有豐富的大型國有企業(yè)和民營企業(yè)的企業(yè)經(jīng)營管理實踐經(jīng)驗，以及十多年的大中型企業(yè)管理咨詢與高層管理者培訓(xùn)經(jīng)驗，先后為中國移動、中信銀行、中國石油、云冶集團、四川省國資委、天津武清開發(fā)區(qū)、馳宏鋅鍺、美克集團、中藝

12、集團、神威藥業(yè)、華川集團、永煤集團、 飄影集團、輕騎集團、丹佛斯、戴納派克、 涪陵電力、登封市煤炭局、臨川縣政府、洛陽正骨、海印集團、創(chuàng)興集團等國內(nèi)外眾多大中型企業(yè)集團和政府部門提供過戰(zhàn)略管理、集團管控、公司治理、內(nèi)部控制、人才管理、平衡計分卡管理、 戰(zhàn)略績效管理、全面預(yù)算管理等高端企業(yè)管理咨詢、培訓(xùn)和常年顧問服務(wù)，受到咨詢企業(yè)和參訓(xùn)管理者的普遍好評。授課特點：楊老師堅持“大事作于細，難事作于易”的管理理念，圍繞國內(nèi)外最新競爭趨勢、政策走向、行業(yè)特點、管理理論和實戰(zhàn)案例，緊密切實結(jié)合企業(yè)內(nèi)部現(xiàn)實welcome精品或者總裁班學(xué)員需求， 針對企業(yè)管理者亟需解決的問題和希望達成的目標(biāo)，量身定制課程內(nèi)容和授課方式， 幫助企業(yè)高級管理者掌握最新的經(jīng)營管理概念和實操技能，并在學(xué)員的全程參與中引導(dǎo)企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)者系統(tǒng)思考，探