生鮮乳公司發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營計(jì)劃

1、word可編輯2021年生鮮乳公司進(jìn)展戰(zhàn)略和經(jīng)營方案2021年4月目 錄一、經(jīng)營狀況回憶31、經(jīng)營方案31經(jīng)營目標(biāo)32種植業(yè)務(wù)33養(yǎng)殖業(yè)務(wù)34制種業(yè)務(wù)32、行業(yè)狀況41國家產(chǎn)業(yè)政策的支持42市場(chǎng)需求巨大43供不應(yīng)求，奶價(jià)呈現(xiàn)上漲趨勢(shì)5二、行業(yè)進(jìn)展趨勢(shì)5三、公司進(jìn)展戰(zhàn)略61、全產(chǎn)業(yè)鏈縱深進(jìn)展62、循環(huán)經(jīng)濟(jì)多元化進(jìn)展63、才智綠色有機(jī)農(nóng)業(yè)跨越式進(jìn)展6四、公司經(jīng)營方案7五、風(fēng)險(xiǎn)因素71、生鮮乳質(zhì)量把握風(fēng)險(xiǎn)72、種子產(chǎn)品質(zhì)量把握風(fēng)險(xiǎn)83、償債風(fēng)險(xiǎn)84、稅收優(yōu)待風(fēng)險(xiǎn)95、疫病防控風(fēng)險(xiǎn)106、牧草種植風(fēng)險(xiǎn)117、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)11一、經(jīng)營狀況回憶1、經(jīng)營方案1經(jīng)營目標(biāo)2021年度公司實(shí)現(xiàn)銷售收入20,260.9

2、0萬元，實(shí)現(xiàn)歸屬于母公司股東的凈利潤1,318.34萬元。銷售收入完成了年初方案目標(biāo)，凈利潤未完成方案目標(biāo)是由于2021年支付蘭州伊利乳業(yè)違約金435.19萬元記入本期營業(yè)外支出導(dǎo)致凈利潤下降。2種植業(yè)務(wù)為養(yǎng)殖業(yè)務(wù)供給優(yōu)質(zhì)牢靠的飼草料，降低種植本錢，提高公司產(chǎn)品綜合毛利率。2021年種植總面積16,660畝，其中收獲青貯玉米草32,442噸，青貯苜蓿7,279.09噸，苜蓿干草1,118.42噸，其他196.13噸，合計(jì)41,035.64噸。種植收獲飼草品質(zhì)較高，完全能夠滿足養(yǎng)殖業(yè)務(wù)對(duì)飼草的需求。3養(yǎng)殖業(yè)務(wù)2021年末奶牛存欄量6,122頭，其中成母牛2,477頭。全年生鮮乳產(chǎn)量22,842.

3、99噸，實(shí)現(xiàn)銷售收入10,206.22萬元，養(yǎng)殖業(yè)務(wù)符合管理層預(yù)期，業(yè)務(wù)進(jìn)展過程中風(fēng)險(xiǎn)可控。4制種業(yè)務(wù)2021年度，公司實(shí)際落實(shí)制種面積約21936.04畝，實(shí)現(xiàn)銷售收入8411.09萬元，實(shí)現(xiàn)穩(wěn)步增長(zhǎng)，業(yè)務(wù)進(jìn)展過程中風(fēng)險(xiǎn)可控。2、行業(yè)狀況我國奶業(yè)真正進(jìn)入快速進(jìn)展的消費(fèi)普及階段只有20年左右，而國外的奶業(yè)，尤其是歐美興旺國家奶業(yè)是傳統(tǒng)日常必需品，是農(nóng)業(yè)中的支柱產(chǎn)業(yè)之一，有上百年工業(yè)化、市場(chǎng)化的歷史，我國奶業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈不斷完善和進(jìn)展還有很大的空間。當(dāng)前，從宏觀國家政策、中觀產(chǎn)業(yè)市場(chǎng)需求、微觀價(jià)格趨勢(shì)幾方面看，行業(yè)前景寬敞。1國家產(chǎn)業(yè)政策的支持2021年6月，國務(wù)院出臺(tái)?關(guān)于推動(dòng)奶業(yè)振興保障乳品質(zhì)量平

4、安的意見?，指出奶業(yè)是健康中國、強(qiáng)壯民族不行或缺的產(chǎn)業(yè)，是食品平安的代表性產(chǎn)業(yè)，是農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化的標(biāo)志性產(chǎn)業(yè)和一二三產(chǎn)業(yè)協(xié)調(diào)進(jìn)展的戰(zhàn)略性產(chǎn)業(yè)；提出到2021年，我國奶業(yè)綜合生產(chǎn)力量大幅提升，100頭以上規(guī)?；B(yǎng)殖比重超過65%，奶源自給率保持在70%以上。到2025年，奶業(yè)實(shí)現(xiàn)全面振興，根本實(shí)現(xiàn)現(xiàn)代化，奶源基地、產(chǎn)品加工、乳品質(zhì)量和產(chǎn)業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力整體水平進(jìn)入世界先進(jìn)行列。政府在頂層設(shè)計(jì)上為奶業(yè)進(jìn)展指明白方向。2市場(chǎng)需求巨大我國乳品消費(fèi)習(xí)慣養(yǎng)成較晚，在較長(zhǎng)的時(shí)間內(nèi)消費(fèi)量格外有限，至改革開放后才漸漸普及?，F(xiàn)階段，我國人均年奶類消費(fèi)量36.9公斤，平均每天100克，遠(yuǎn)未到達(dá)?中國居民膳食指南?推舉的每天30

5、0克標(biāo)準(zhǔn)，只有世界平均水平的1/3，亞洲的1/2。目前隨著液態(tài)奶逐步走入低線城市居民的日常生活，再加之農(nóng)村居民消費(fèi)習(xí)慣的轉(zhuǎn)變，日常液態(tài)奶消費(fèi)及奶酪、黃油等固體奶消費(fèi)量存在大幅度增長(zhǎng)的空間，奶業(yè)市場(chǎng)前景巨大。3供不應(yīng)求，奶價(jià)呈現(xiàn)上漲趨勢(shì)2000年以后，隨著牛奶消費(fèi)滲透率的漸漸提升，也帶動(dòng)了上游奶牛養(yǎng)殖業(yè)的快速進(jìn)展，但是自2021年三聚氰胺大事之后，我國原奶產(chǎn)量根本在3000噸左右徘徊?？偖a(chǎn)量徘徊不前的背后是我國奶牛存欄量的大量削減。主要緣由是隨著新環(huán)保法的實(shí)施，2021年以來，我國養(yǎng)殖業(yè)面臨的環(huán)保壓力劇增，養(yǎng)殖本錢不斷提高，迫使散養(yǎng)戶和中小牧場(chǎng)加速退出，奶牛存欄量不斷削減，原奶供不應(yīng)求，奶價(jià)整體

6、呈現(xiàn)上漲趨勢(shì)。二、行業(yè)進(jìn)展趨勢(shì)中國奶業(yè)進(jìn)展時(shí)機(jī)已經(jīng)成熟，國民對(duì)奶、肉、蛋的消費(fèi)量與國家整體經(jīng)濟(jì)進(jìn)展的速度和規(guī)模以及收入和購置力呈正相關(guān)，隨著城市居民收入的增加，我國潛在的牛奶消費(fèi)市場(chǎng)會(huì)進(jìn)一步擴(kuò)大。2000年至2021年期間，城鎮(zhèn)居民家庭人均乳品消費(fèi)量和全國人均消費(fèi)量漸漸增加，2021年受疫情影響，全國人均乳品消費(fèi)量有了大幅度增長(zhǎng)，生鮮乳價(jià)格上漲趨勢(shì)明顯。由于奶牛的世代間隔長(zhǎng)，繁殖率低(單胎)以及投資大的特點(diǎn)，所以農(nóng)戶擴(kuò)大規(guī)模或任意進(jìn)展奶牛養(yǎng)殖業(yè)的頻率相對(duì)降低。所以，奶牛養(yǎng)殖業(yè)不會(huì)消滅大起大落。三、公司進(jìn)展戰(zhàn)略1、全產(chǎn)業(yè)鏈縱深進(jìn)展公司已具備良好的全產(chǎn)業(yè)鏈進(jìn)展根底，以現(xiàn)有的優(yōu)質(zhì)飼草基地和規(guī)?；B(yǎng)殖

7、場(chǎng)為根底，通過收購下游乳制品加工企業(yè)，實(shí)現(xiàn)種、養(yǎng)、加全產(chǎn)業(yè)鏈的戰(zhàn)略性進(jìn)展。2、循環(huán)經(jīng)濟(jì)多元化進(jìn)展以資源為支撐，技術(shù)團(tuán)隊(duì)為根底，研發(fā)牛糞生物質(zhì)液體地膜、生物質(zhì)活性碳、固體及液體有機(jī)肥、生物質(zhì)顆粒燃料、生物沼氣發(fā)電、腐殖酸等生物科技產(chǎn)品，增加企業(yè)的可持續(xù)進(jìn)展力量，提高企業(yè)的盈利力量。3、才智綠色有機(jī)農(nóng)業(yè)跨越式進(jìn)展以水肥一體化智能澆灌為根底，通過計(jì)算機(jī)軟件系統(tǒng)、區(qū)域把握柜、分路把握器、無線智能網(wǎng)關(guān)、土壤濕度傳感器等手段，實(shí)現(xiàn)農(nóng)業(yè)種植智能把握澆灌供水時(shí)間、施肥濃度以及供水量，提高澆灌用水效率，降低人力投入本錢，提高農(nóng)作物產(chǎn)量，建成全程機(jī)械化、數(shù)字化的才智農(nóng)業(yè)進(jìn)展模式。以循環(huán)農(nóng)業(yè)為支撐，利用有機(jī)液肥、有

8、機(jī)固肥、生物農(nóng)藥進(jìn)行有機(jī)種植，實(shí)現(xiàn)有機(jī)綠色農(nóng)業(yè)及畜牧業(yè)生產(chǎn)。四、公司經(jīng)營方案1、2021年方案種植苜蓿6400畝，青貯玉米8600畝，籽粒玉米1500畝，試驗(yàn)田100畝。玉米單產(chǎn)目標(biāo)到達(dá)4.6噸。2、2021年方案產(chǎn)奶量到達(dá)23000噸，成母牛數(shù)量到達(dá)2800頭，青年牛數(shù)量到達(dá)1300頭，育成牛數(shù)量到達(dá)930頭，犢牛數(shù)量到達(dá)1170頭，全群數(shù)量到達(dá)6200頭。3、2021年方案產(chǎn)羔8550只，產(chǎn)活6350只，到年底存欄母羊數(shù)量到達(dá)8000只。4、2021年方案增加制種面積5000畝，到達(dá)27500畝，實(shí)現(xiàn)銷售收入1億元。五、風(fēng)險(xiǎn)因素1、生鮮乳質(zhì)量把握風(fēng)險(xiǎn)影響生鮮乳質(zhì)量平安的因素很多，包括獸藥的

9、使用、養(yǎng)殖環(huán)境、養(yǎng)殖條件、飼草料質(zhì)量及擠奶環(huán)節(jié)等。其中，抗生素的不當(dāng)使用引起的藥物殘留問題；在擠奶過程中生產(chǎn)工具、貯存容器和運(yùn)輸工具清洗、消毒不徹底；操作人員健康和衛(wèi)生狀況不合格等細(xì)節(jié)都可引起質(zhì)量問題，從而影響到產(chǎn)品質(zhì)量和平安。應(yīng)對(duì)措施：生產(chǎn)過程施行標(biāo)準(zhǔn)化管理，削減失誤，標(biāo)準(zhǔn)操作。養(yǎng)殖業(yè)務(wù)中影響較大的配種業(yè)務(wù)，公司已實(shí)行技術(shù)外包的方式，承包給專業(yè)配種效勞公司，保證效勞質(zhì)量。另一方面，公司樂觀加強(qiáng)員工培訓(xùn)，增加員工責(zé)任意識(shí)，強(qiáng)化考核，降低人為因素的影響。2、種子產(chǎn)品質(zhì)量把握風(fēng)險(xiǎn)公司主營業(yè)務(wù)的一局部為玉米種子生產(chǎn)加工銷售。種子作為農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的源頭，其質(zhì)量關(guān)乎農(nóng)業(yè)生產(chǎn)平安，國家對(duì)種子的純度、發(fā)芽率、水

10、分、凈度等多個(gè)質(zhì)量指標(biāo)制定了嚴(yán)格的強(qiáng)制性標(biāo)準(zhǔn)。生產(chǎn)過程中隔離區(qū)的有效性對(duì)種子純度影響較大；同時(shí)，制種是技術(shù)性要求很高的工作，在種子的生產(chǎn)過程中人為因素、管理因素、技術(shù)因素和氣候因素等都直接影響到種子生產(chǎn)的質(zhì)量，種子質(zhì)量的好壞對(duì)公司將來生產(chǎn)經(jīng)營產(chǎn)生不確定影響。應(yīng)對(duì)措施：為有效防范質(zhì)量問題，公司在嚴(yán)格遵循國家種子生產(chǎn)質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)的根底上，進(jìn)一步制定并執(zhí)行了更為嚴(yán)格的企業(yè)質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)；同時(shí)，公司健全、完善質(zhì)量管理及檢驗(yàn)、監(jiān)督等質(zhì)量把握技術(shù)體系，從雜交種子的生產(chǎn)、收購、加工、儲(chǔ)存到發(fā)運(yùn)等環(huán)節(jié)嚴(yán)格依據(jù)操作規(guī)程執(zhí)行，保障產(chǎn)品質(zhì)量。3、償債風(fēng)險(xiǎn)截至2021年12月31日，公司的短期借款85,000,000.00元，

11、應(yīng)付賬款20,367,110.07元,占總資產(chǎn)的比例分別為23.39%，5.60%。2021年、2021年公司資產(chǎn)負(fù)債率分別為45.66%，40.29%，財(cái)務(wù)費(fèi)用分別為5,463,530.04元、5,960,162.47元，公司短期借款及財(cái)務(wù)費(fèi)用金額較大。盡管公司具有較強(qiáng)的債務(wù)清償力量，但將來仍可能存在肯定的償債風(fēng)險(xiǎn)。應(yīng)對(duì)措施：公司在充分發(fā)揮現(xiàn)有固定資產(chǎn)使用效率的根底上擴(kuò)大業(yè)務(wù)規(guī)模，提高產(chǎn)品產(chǎn)量、保證質(zhì)量。匹配好經(jīng)營杠桿與財(cái)務(wù)杠桿，嚴(yán)格把握風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)一步降低公司經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)及財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。4、稅收優(yōu)待風(fēng)險(xiǎn)公司從事奶牛養(yǎng)殖業(yè)、制種業(yè)，享受國家多種稅收優(yōu)待政策。依據(jù)?企業(yè)所得稅法?第二十七條第一項(xiàng)的規(guī)定，公

12、司谷物種植、中藥材種植、牲畜飼養(yǎng)所得符合免征所得稅政策。公司于2021年5月3日在甘肅省國家稅務(wù)局備案登記，自2021年1月1日起免征所得稅。依據(jù)?中華人民共和國增值稅暫行條例?第十五條第一款規(guī)定，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者銷售的自產(chǎn)農(nóng)產(chǎn)品免征增值稅；?關(guān)于農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資料免征增值稅的通知?財(cái)稅2021113號(hào)第一條第四項(xiàng)規(guī)定，批發(fā)和銷售的種子、種苗、化肥、農(nóng)藥、農(nóng)機(jī)免征增值稅。公司銷售的自產(chǎn)農(nóng)產(chǎn)品、種子、種苗、化肥、農(nóng)藥、農(nóng)機(jī)收入符合上述政策，公司于2021年3月23日在甘肅省民樂縣國家稅務(wù)局備案登記，自2021年1月1日起免征增值稅。假設(shè)上述稅收優(yōu)待政策發(fā)生變化，將直接影響公司的凈利潤。應(yīng)對(duì)措施：公司樂觀學(xué)習(xí)

13、爭(zhēng)辯相關(guān)法律法規(guī)，努力提高企業(yè)營業(yè)收入，降低營業(yè)本錢，增加公司自身競(jìng)爭(zhēng)力。5、疫病防控風(fēng)險(xiǎn)公司生產(chǎn)性生物資產(chǎn)主要是奶牛、肉羊，其收益是通過銷售生鮮乳、牛犢、肉羊而獲得。截至2021年12月31日，公司生產(chǎn)性生物資產(chǎn)為77,917,936.10元，占公司總資產(chǎn)的21.26%，占比較大。動(dòng)物養(yǎng)殖的最大風(fēng)險(xiǎn)就是發(fā)生疫病。隨著科技的進(jìn)展，動(dòng)物疫病的防控技術(shù)也得到了長(zhǎng)足進(jìn)展，世界范圍內(nèi)的動(dòng)物重大疫病得到了有效把握，但是，由于防控技術(shù)的缺陷和防控措施的漏洞，近年來，動(dòng)物疫病在國際、國內(nèi)養(yǎng)殖業(yè)中時(shí)有發(fā)生。同時(shí)，乳房炎、蹄病等疾病是奶牛養(yǎng)殖過程中的常見病、多發(fā)病，一旦防控措施不到位，都會(huì)增加治療費(fèi)用，降低收益

14、，甚至造成公司生產(chǎn)性生物資產(chǎn)的重大損失。應(yīng)對(duì)措施：在建場(chǎng)選址時(shí)公司已充分考慮了防疫問題，場(chǎng)址選在遠(yuǎn)離村莊和交通要道10公里以上的區(qū)域，四周為農(nóng)田，形成了防疫隔離帶；為奶牛購置相應(yīng)的養(yǎng)殖商業(yè)保險(xiǎn)，假設(shè)發(fā)生動(dòng)物疫病，可最大程度削減損失；對(duì)相關(guān)專業(yè)技術(shù)人員進(jìn)行動(dòng)物防疫、疾病治療技術(shù)技能培訓(xùn)，加強(qiáng)養(yǎng)殖人員的防疫意識(shí)，提高專業(yè)技術(shù)人員的技術(shù)水平；加強(qiáng)消毒環(huán)節(jié)的執(zhí)行力度，對(duì)圈舍、人員、車輛以及新購置飼料進(jìn)行嚴(yán)格的消毒，從源頭防止發(fā)生疫病風(fēng)險(xiǎn)；加強(qiáng)奶牛健康管理和新產(chǎn)牛保健護(hù)理，降低發(fā)病率；制定定期免疫程序和常見病治療程序及相關(guān)消毒防疫制度，并嚴(yán)格監(jiān)督執(zhí)行；與甘肅農(nóng)業(yè)高校簽訂了奶牛養(yǎng)殖技術(shù)合作協(xié)議，在奶牛養(yǎng)殖

15、和疫病防治技術(shù)方面加強(qiáng)校企合作，保證了養(yǎng)殖生產(chǎn)技術(shù)的先進(jìn)性和科學(xué)性。6、牧草種植風(fēng)險(xiǎn)公司處于北方地區(qū)，牧草的生長(zhǎng)對(duì)自然條件有較大的依靠性，同時(shí)天氣等自然條件的變化也會(huì)對(duì)奶牛養(yǎng)殖所需的牧草等植物原料生長(zhǎng)產(chǎn)生影響，從而影響畜牧企業(yè)的經(jīng)營成果。雖然公司農(nóng)業(yè)種植根底設(shè)施中都配套了多種機(jī)械化、自動(dòng)化節(jié)水設(shè)施、設(shè)備，但假設(shè)發(fā)生凍災(zāi)、風(fēng)災(zāi)、旱災(zāi)等重大自然災(zāi)難，仍將會(huì)對(duì)公司種植的牧草造成重大損失，從而對(duì)公司的經(jīng)營業(yè)績(jī)產(chǎn)生較大的影響。應(yīng)對(duì)措施：為保障原材料供給，公司以自有出讓、劃撥土地和租賃控股股東出讓土地的方式建立了約1.6萬畝牧草種植基地，配套農(nóng)業(yè)自動(dòng)化、機(jī)械化、節(jié)水澆灌、蓄水設(shè)施予以保障，制定標(biāo)準(zhǔn)化作業(yè)流程，加強(qiáng)農(nóng)業(yè)方面技術(shù)創(chuàng)新，最大程度降低種植風(fēng)險(xiǎn)。7、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)公司主要產(chǎn)品生鮮乳的下游為乳制品企業(yè)，雖然目前公司產(chǎn)品質(zhì)量較高，與國內(nèi)多家大型乳品企業(yè)建立了長(zhǎng)期合作關(guān)系，肯定程度避開了市場(chǎng)價(jià)格下跌的風(fēng)險(xiǎn)。但是假設(shè)乳制品德業(yè)連續(xù)發(fā)生重大變化，如受到國外進(jìn)口乳制品的沖擊等，將會(huì)對(duì)國內(nèi)乳制品市場(chǎng)產(chǎn)生