村鎮(zhèn)銀行貸款項目風險管理研究

1、 村鎮(zhèn)銀行貸款項目風險管理研究摘 要隨著我國市場經濟的逐步發(fā)展以及社會再生產的不斷擴大，企業(yè)在發(fā)展的過程中對于資金的需求也在不斷擴大，為了解決這一矛盾，企業(yè)會通過向銀行申請貸款的方式來彌補自身的資金需求。與此同時，一系列貸款項目風險問題也隨之而來，且呈現(xiàn)出復雜多變的態(tài)勢。如何及時發(fā)現(xiàn)銀行運作過程中的貸款項目風險，構建一個健康、穩(wěn)固的全面風險管理體系對銀行長遠發(fā)展來說尤為重要。 對 村鎮(zhèn)銀行，分析了其在貸款項目風險管理方面所處的內外部環(huán)境，以及貸款項目風險管理的現(xiàn)狀，如貸款品種比較單一、客戶集中度較高、信貸資產結構需進一步優(yōu)化，信貸管理人員掌控風險的能力需進一步加強等。并結合其貸款項目風險現(xiàn)狀，

2、運用模糊綜合評價法，采用定量的方式對 村鎮(zhèn)銀行貸款項目風險進行綜合評價。結合貸款項目風險管理現(xiàn)狀以及對貸款項目風險的綜合評價結果，提出有效防范和降低貸款項目風險的舉措和建議，如創(chuàng)新貸款品種，優(yōu)化信貸結構，強化業(yè)務培訓，加強信貸隊伍建設等。關鍵詞：銀行風險、貸款項目；風險管理；第一章 研究背景及意義隨著世界經濟全球化腳步的加快，金融業(yè)界的風險管理研究日益突顯出復雜化和困難化的趨勢。在當今世界各國的金融體系中，銀行業(yè)均占據(jù)著十分重要的地位。如果銀行業(yè)出現(xiàn)危機，會直接影響整個金融體系的正常運轉，更有甚者會嚴重損害國民經濟的正常發(fā)展。自20世紀70年代以來，面臨著科技發(fā)展、同業(yè)競爭以及金融管制懈怠等諸

3、多現(xiàn)狀，全球的銀行業(yè)都面臨著前所未有的巨大風險，于是，風險管理便逐漸成為銀行日常經營管理的重要內容，重要性也在日漸增強。我國銀行的興起較發(fā)達國家而言比較晚，發(fā)展還不夠完善，抗風險能力還比較低，特別是在全球經濟一體化，加速發(fā)展的今天，面對著來勢兇猛，企圖來中國市場上分一杯羹的外資銀行，國內銀行承受了巨大的競爭壓力，這就對風險管理水平提出了更高的要求。作為銀行主要業(yè)務之一的貸款項目的風險系數(shù)也在陡增，因此，可以說對貸款項目風險實施有效管控，將有利于提升銀行的全面風險管理水平，改善銀行的風險管理環(huán)境，增強金融系統(tǒng)的安全性，確保國民經濟穩(wěn)定健康發(fā)展，實施產融結合戰(zhàn)略，通過特色業(yè)務和金融服務為地方經濟發(fā)

4、展做出新貢獻，為駐地居民生活提供更為便捷優(yōu)質的服務。在 村鎮(zhèn)銀行所處的獨特背景下，結合其自身特點，對其貸款項目風險管理提出合理的對策及建議具有深遠的現(xiàn)實意義。隨著我國市場經濟的逐步發(fā)展以及社會再生產的不斷擴大，企業(yè)在發(fā)展的過程中對于資金的需求也在不斷擴大，為了解決這一矛盾，企業(yè)會通過向銀行申請貸款的方式來彌補自身的資金需求，因此，銀行貸款逐漸成為企業(yè)融資的主要途徑之一。與此同時，一系列貸款項目風險問題也隨之而來，且呈現(xiàn)出復雜多變的態(tài)勢。如何有效規(guī)避貸款項目風險，提出合理應對措施，做好內部風險管理工作是每一個銀行共同面臨的一大難題。良好的風險管理水平和成效直接關系到銀行的良性可持續(xù)發(fā)展。因此，如

5、何及時發(fā)現(xiàn)銀行運作過程中的貸款項目風險，構建一個健康、穩(wěn)固的銀行業(yè)體系對銀行長遠發(fā)展來說尤為重要?；阢y行貸款項目風險管理的相關理論，借鑒其他銀行貸款項目風險管理的經驗，結合 村鎮(zhèn)銀行的自身特點，對其貸款項目風險進行分析，提出具體的管理對策，對于提高 村鎮(zhèn)銀行的風險管理水平，改善銀行的風險管理環(huán)境，保證成功構建科學的風險管理系統(tǒng)具有一定的實踐指導意義。第二章 相關理論基礎一、銀行風險的涵義銀行風險是指在銀行經營過程中，準銀行實際收益偏離預期收益，從而導致遭受損失或獲取額外收益的可能性。根據(jù)商業(yè)銀行在經營過程中面臨的風險將其分為信用風險、市場風險、流動性風險、操作風險與法律風險等信用風險是指準

6、不確定性而導致銀行遭受損失的可能性，確切地說，是所有因客戶違約而引起的風險。市場風險是金融體系中最常見的風險之一，通常是曼金融資產的價格變化而產生的，市場風險一般又可分為利率風險、匯率風險等。其中，銀行利率風險是指市場利率水平變化對銀行的市場價值產生影響的風險。銀行匯率風險是指銀行在進行國際業(yè)務中，其持有的外匯資產或負債因匯率波動而造成價值增減的不確定性。 流動性風險狹義上是指銀行沒有足夠的現(xiàn)金來彌補客戶存款的提取而產生的支付風險；廣義上除了包含狹義的內容外，還包括銀行的資金來源不足而未能滿足客戶合理的信貸需求或其它即時的現(xiàn)金需求而引起的風險。操作風險是指準件的沖擊等導致直接或間接損失的可能性

7、的風險。法律風險是指因為無法滿足或違反法律要求，導致銀行不能履行合同發(fā)生爭議、訴訟或其他法律糾紛，而可能給銀行造成經濟損失的風險。二、銀行風險管理的涵義風險管理是指對影響企業(yè)目標實現(xiàn)的各種不確定性事件進行識別和評估，并采取應對措施將其影響控制在可接受范圍內的過程。通常的步驟包括風險識別、風險估計、風險駕馭和風險監(jiān)控等。良好的風險管理有助于降低決策錯誤之幾率、避免損失之可能、相對提高企業(yè)本身之附加價值。銀行風險管理是指銀行運用各種風險管理技術和方法，對風險識別、計量、檢測和控制，從而確保銀行經營安全，最終實現(xiàn)銀行收益最大化的行為總和。銀行貸款項目風險是銀行在經營管理過程中，因受各種事先無法預料的

8、不確定性因素影響，使得銀行的貸放資金無法按期收回本息和正常周轉或其他原因而使銀行遭受資金損失的可能性。三、銀行貸款項目風險管理的涵義銀行貸款項目風險管理是指貸款發(fā)放前的調查工作、貸款存續(xù)期間的管理工作以及貸款出現(xiàn)風險后的監(jiān)督、控制和處理工作。銀行貸款項目風險管理的原則1、保證貸款本金的安全性。銀行貸款業(yè)務主要的資金來源于存款，而存款是要被提取的，銀行必須保證客戶在需要時能提取到足量數(shù)額的資金。若長期無力足額支付需要被提取的存款，銀行就面臨著破產的危機。因此，銀行應保證貸款能及時足額地被收回，以提高貸款本金的安全性。2、保持貸款的流動性。為了確保貸款的安全，銀行除對貸款進行嚴格審查外，還應該合理

9、安排貸款的種類與期限，使貸款保持較強的流動性。銀行活期存款較多，貸款也應以活期和短期為主，貸款期限不宜過長，應與存款的期限結構相適應。3、保證貸款具有較高的利息收入。銀行吸收存款與發(fā)放貸款的最終目的都是為了盈利。貸款作為銀行經營利潤的來源之一，必須保證其具有較高的利息收入。而在貸款規(guī)模一定的情況下，其利息收入的多少主要取決于貸款的利息率和放貸的期限。而在實際的貸款項目風險管理工作中，以上三個原則是存在矛盾之處的，通常表現(xiàn)為流動性和安全性與盈利性成反比。銀行在實際工作中應依據(jù)自身情況，統(tǒng)籌兼顧這三個原則，讓安全性、流動性與盈利性達到平衡狀態(tài)。通常的做法是銀行在放貸時應該首先考慮貸款的流動性與安全

10、性，然后再考慮盈利性。第三章 我國銀行貸款項目風險產生的原因一、行貸款項目風險產生的外部原因1、款企業(yè)經營管理不善及信用缺失一方面，貸款企業(yè)與銀行之間是“一榮俱榮，一損俱損”的關系，企業(yè)準經營管理不善，造成資金流失，會造成無法按時償還銀行貸款的情況，而這種可能性是產生貸款項目風險的主要原因之一；另一方面，企業(yè)對注冊資本造假，對會計報表造假，進而騙取了銀行的貸款。2、政府行政干預及政策性貸款的制約一方面，政府從行政管理角度出發(fā)，強令銀行為某些效益差，甚至虧損，完全不符合發(fā)放貸款標準的企業(yè)放貸，干預銀行的市場行為。進而，貸款項目風險問題顯現(xiàn)出來。有時，效益不佳的貸款企業(yè)無力還款，而政府又可能為這些

11、企業(yè)還貸，這就會形成銀行巨大的放貸風險，最后導致不良貸款的形成。另一方面，商業(yè)銀行會依據(jù)國家相關政策規(guī)定，如支持貧困地區(qū)的經濟發(fā)展，促進國內各地區(qū)民族的安定團結等，發(fā)放“扶貧貸款”、“安定團結貸款”等貸款，這些貸款大都利率較低，且在項目評估和審批上把關不嚴，缺乏足夠的經濟約束力，這樣就造成了借款人對貸款的管理和使用上缺乏足夠的嚴肅性，無形中就形成了貸款項目風險。3、我國相關法律法規(guī)體系不夠健全我國法治建設大環(huán)境相對滯后導致金融業(yè)法律法規(guī)體系不健全、不完善，從而致使金融市場不規(guī)范，各經濟主體缺乏對信貸資產的保護意識，進而造成銀行貸款風險系數(shù)的升高。4、金融市場上利率、匯率的不斷波動一方面，資金融

12、通的不斷市場化以及中央銀行對利率調控手段的運用，使得利率變化的頻率及幅度加快和擴大，進而使得銀行面臨的利率風險進一步增大。另一方面，當前國際金融市場動蕩不定，使得各國匯率波動的風險也日益增大，而我國商業(yè)銀行對國際業(yè)務風險管理又缺乏經驗，進而使得外匯貸款蒙受損失，喪失預期收益。二、我國銀行貸款項目風險產生的內部原因1、銀行自我約束機制、監(jiān)督機制和信貸管理機制不健全目前，我國銀行信貸管理制度不完善，執(zhí)行流于形式，貸款權責利嚴重脫節(jié)。同時，貸款工作中職責不明，自身信貸隊伍建設不力，領導體制存在弊端，造成自我約束機制和監(jiān)督機制均不健全，從而加大了信貸風險，為銀行的發(fā)展埋下了隱患。2、銀行內部風險意識淡

13、薄首先，信貸制度和操作原則在許多銀行沒有得到切實落實，一些信貸工作人員不懂法律法規(guī)，想當然地隨意操作，致使違規(guī)放貸現(xiàn)象時有發(fā)生，貸款項目風險系數(shù)隨之升高。其次，一些銀行為了追求信貸工作的規(guī)模，不惜以放棄貸款資金的安全性和盈利性為代價，這樣既是對貸款企業(yè)的不負責任，也是對銀行自身工作的不負責任。最后，銀行對貸款方的償還能力分析不夠，對其審核不夠細致全面，不能通過理性分析正確預測貸款企業(yè)未來的發(fā)展趨勢，這樣都增加了銀行貸款項目風險的系數(shù)。3、銀行與貸款人之間信息不對稱金融市場參與者之間通常是信息不對稱的，借款人申請貸款時，即使借款人不刻意隱瞞，銀行對借款人的風險傾向、信用情況、財務狀況、現(xiàn)金流、發(fā)

14、展前景等相關情況的了解遠遠不及借款人自身。這種信息不對稱性導致銀行不能做出理性的貸款決策，不能有效地拒絕較大的借款人申請，相反較小的借款人申請卻得不到滿足，就會導致信貸市場逆向選擇現(xiàn)象的出現(xiàn)，大大增加了銀行的貸款風險。 第四章 村鎮(zhèn)銀行貸款項目風險管理現(xiàn)狀分析截至2012年第4季度末， 村鎮(zhèn)銀行法人存量授信客戶123戶，貸款余額872,546萬元，較年初增加621,846萬元，增幅248.04%。個人貸款存量客戶981戶，貸款余額22,189萬元，較年初增加8,765萬元。2012年， 村鎮(zhèn)銀行信貸資產持續(xù)快速增長，各級人員始終堅持“質量優(yōu)先、規(guī)模經營、兼顧效益”的原則，正確對待防控風險與業(yè)務

15、發(fā)展的關系，在支持信貸投放的同時加大風險防控力度，推動信貸業(yè)務穩(wěn)健、快速發(fā)展。但在實際工作中，還是存在一些需要改進的地方，具體表現(xiàn)在以下幾方面。（1）把握經濟形勢，準確定位市場的能力有待提升。從貸款項目經營的實際情況分析， 村鎮(zhèn)銀行屬于區(qū)域性銀行，其成立時間較短，應對風險的經驗不足。對國內國外的政治、經濟、產業(yè)等導向性政策信息的獲取能力較弱，不能及時獲取優(yōu)質大項目的投融資信息，對優(yōu)質大項目的投放能力較弱，對整體經濟環(huán)境潛在風險的監(jiān)測分析不夠深入，分散風險的能力較弱。目前， 村鎮(zhèn)銀行存量房地產貸款645,000萬元，占比73.92%。受國家房地產政策調控的影響，市場走勢不明朗，使銀行貸款存在潛在

16、系統(tǒng)性風險。雖然 村鎮(zhèn)銀行采取的風險防控措施極為有力，但不排除 村鎮(zhèn)銀行貸款受市場變化的影響。因此， 村鎮(zhèn)銀行需要不斷積累經驗，吸取同業(yè)經驗，避免因不完善之處或經驗不足而產生的意外損失，與此同時，還應及時把握國家政策信息導向的變動情況，并采取靈活合理的應對措施以規(guī)避行業(yè)風險等系統(tǒng)性風險。（2）貸款品種較單一，客戶集中度較高，信貸資產結構需進一步優(yōu)化目前， 村鎮(zhèn)銀行已辦理的貸款業(yè)務品種包括中產品供應鏈融資、住房開發(fā)貸款、流動資金貸款、固定資產項目貸款等，其貸款品種比較單一，新的產品創(chuàng)新力度不足。貸款種類單一，票據(jù)貼現(xiàn)、質押貸款的比重較低，消費貸款、不動產抵押貸款等低風險貸款業(yè)務少，導致了信貸資產

17、的變現(xiàn)能力弱，進而也降低了資產的流動性。因此， 村鎮(zhèn)銀行應開拓思路，向貸款品種多樣化方向努力。 （3）貸款項目審查方式有待改進，審核力度有待加強。目前， 村鎮(zhèn)銀行的貸款項目審查方式還不夠完善，還沒有針對不同的業(yè)務品種、類型，依據(jù)業(yè)務實質，制定差異化的迎合業(yè)務需求的審查標準，這在一定程度上制約了工作經營效率的提高。對于重要的信貸業(yè)務尚未形成預審查制度。對于重點客戶、重要項目的提前介入，共同研究融資方案，可以縮短后序審查時間。加強作業(yè)監(jiān)督審核，嚴把貸款發(fā)放關是對貸款項目風險進行有效控制的第二道閘門， 村鎮(zhèn)銀行可以通過嚴把第二道關口來規(guī)避貸款項目風險，但目前 村鎮(zhèn)銀行貸中審查工作還不到位，許多審核環(huán)

18、節(jié)有待加強，這就讓貸前調查承擔了巨大的壓力，貸前調查的充分與否直接決定了貸款項目風險的高低。（4）貸后管理需要強化與加強。 村鎮(zhèn)銀行正處于蓬勃發(fā)展初期，業(yè)務發(fā)展迅速，但人員配備不足，存在重貸輕管的現(xiàn)象。具體表現(xiàn)為：一是存在報告和評價流于形式的現(xiàn)象，不能針對實質性問題進行深入分析；二是本息催收沒有按總行要求以書面形式督促借款人落實還款資金；三是對異地貸款大戶項目進展情況跟蹤不到位，與總行要求仍存在一定的差距。供應鏈融資業(yè)務的回款資金管控也需要特別關注。目前， 村鎮(zhèn)銀行辦理的供應鏈融資全部為單一融資模式，其要求結算資金回款后即期還款，但在實際操作中，個別客戶經理認為剩余結算資金能夠覆蓋貸款本息，沒

19、有督促客戶及時還款，這就在一定程度上形成了供應鏈融資業(yè)務風險?？刂乒溔谫Y業(yè)務風險的主要措施是對應收款回款實施有效控制。目前，在 村鎮(zhèn)銀行努力下，分行基本可以控制資金回款，但并未形成規(guī)范化管理，有些環(huán)節(jié)還需要進行人工干預。在實務中，還存在實際操作與制度規(guī)定相沖突的情形，進而形成了一定的操作風險。針對以上問題，在實際工作中就要求各級信貸人員在嚴格按制度流程操作的同時，應靈活運用新產品、新辦法，根據(jù)客戶特點選擇不同的融資模式。（5）貸款項目管理人員掌控風險的能力需進一步加強。目前， 村鎮(zhèn)銀行貸款項目管理人員掌控風險的能力較弱，具體表現(xiàn)在以下四個方面：一是對信貸業(yè)務缺乏系統(tǒng)性、前瞻性的學習，在受理

20、特殊業(yè)務品種時，不能快速揭露風險的實質；二是對宏觀經濟形勢判斷和分析的能力不足，化解貸款項目風險的措施較為有限，貸審查能力有待提高；三是在產品創(chuàng)新方面所做的工作有限，針對供應鏈融資業(yè)務的管理現(xiàn)狀， 村鎮(zhèn)銀行管理層曾多次提出要區(qū)分行業(yè)實施分級、分類管理，多次在部門內部與前臺業(yè)務部門相關人員進行探討，到目前為止，雖然初步形成了關于物資經銷類債項的管理要求，但在產品細分、管理細分、行業(yè)細分上，尚未形成完整的管理細則來有效指導業(yè)務開拓；四是對新業(yè)務、新辦法的學習與掌握還不到位，不能對業(yè)務部門實施有效的指導，在實際工作中有現(xiàn)用現(xiàn)學的情況，在一定程度上影響了工作的質量。第五章 村鎮(zhèn)銀行貸款項目風險識別及綜

21、合評價一、 村鎮(zhèn)銀行貸款項目風險的識別有效地識別風險是順利開展風險管理工作的前提，依據(jù) 村鎮(zhèn)銀行貸款項目風險現(xiàn)狀，結合其貸款項目風險管理所面臨的內外部環(huán)境，對其在辦理貸款業(yè)務時所面臨的各種風險進行準確地鑒定、分析與認識對于 村鎮(zhèn)銀行開展貸款項目風險管理來說至關重要?；谝陨蠈?村鎮(zhèn)銀行貸款項目風險現(xiàn)狀的分析，結合其面臨的內外部環(huán)境，可知目前 村鎮(zhèn)銀行面臨的貸款項目風險主要集中體現(xiàn)在以下幾方面。1、信用風險 村鎮(zhèn)銀行成立時間較短，其風險管理經驗不足。對國內國外政治、經濟、產業(yè)等導向性政策信息獲取能力較弱，不能及時獲取優(yōu)質大項目投融資信息，對優(yōu)質大項目的投放能力較弱，分散信用風險能力較弱。此外，從

22、 村鎮(zhèn)銀行的客戶分布來看，貸款有向大中型客戶集中的趨勢，突出表現(xiàn)在對以鋼鐵為代表的能源企業(yè)貸款集中度較高，客戶的集中伴隨著依賴性的產生，進而意味著信用風險相對比較集中。2、操作風險 村鎮(zhèn)銀行成立時間較短，人員新導致了運營業(yè)務人員在實際操作中存在隨意性，不能嚴格按照相關規(guī)章制度進行業(yè)務操作，缺乏風險防范意識，這在無形中就提高了操作風險系數(shù)。同時，制度新導致了全行運營類業(yè)務操作流程缺乏規(guī)范性，業(yè)務流程脫離實際、可操作性不強，不便于網(wǎng)點實際操作和執(zhí)行，這樣也會引發(fā)操作執(zhí)行風險。此外，業(yè)務檢查監(jiān)督工作不完善，問題反映機制不健全也在一定程度上助長了操作風險的產生。3、流動性風險 村鎮(zhèn)銀行的貸款投放基本上

23、都是以一年以上貸款為主，反映在資產負債結構上，長期資產對應短期負債的情況非常明顯，造成流動性缺口的產生，流動性風險壓力在不斷擴大。貸款種類單一，票據(jù)貼現(xiàn)、質押貸款的比重較低，消費貸款、不動產抵押貸款等低風險貸款業(yè)務少，導致了信貸資產的變現(xiàn)能力弱，進而也降低了資產的流動性。此外， 村鎮(zhèn)銀行的服務功能有待完善，委托代理和中間服務業(yè)務量少，非利息收益在總收益中的比重偏低，這在一定程度上也增強了流動性風險。二、 村鎮(zhèn)銀行貸款項目風險評價指標體系評價指標選擇的原則：（1）全面性原則。 村鎮(zhèn)銀行貸款項目風險評價指標應涵蓋各種能全面反映評價對象風險狀況的要素，既能考量過去的業(yè)績，又能預測未來的發(fā)展；既要考察

24、評價對象自身的狀況，又要研究周邊環(huán)境產生的影響。因此所選擇的評價指標應盡可能從不同層次、不同方位涵蓋 村鎮(zhèn)銀行貸款項目風險的各個評估要素，進而能全面、真實地反映 村鎮(zhèn)銀行貸款項目風險的現(xiàn)狀。（2）集約性原則。 村鎮(zhèn)銀行貸款項目風險評價指標的選擇應注重信息的整合性。具體體現(xiàn)在指標數(shù)量適中，指標過多不利于指標體系的試算，指標過少不能全面反映 村鎮(zhèn)銀行貸款項目風險的現(xiàn)狀。因此選擇指標時應選取那些信息涵蓋量大的，注重信息的整合性。（3）動態(tài)性原則。 村鎮(zhèn)銀行貸款項目風險是在隨著經營業(yè)務的開展而不斷變化的。因而，評價指標體系要具有較大的彈性，能夠在動態(tài)變化中較容易地反映 村鎮(zhèn)銀行貸款項目風險的狀況，以使

25、其適應不同時期、不同地域的不同客戶群體，在評價現(xiàn)狀的同時還能有效預測未來。（4）可實現(xiàn)性原則。 村鎮(zhèn)銀行貸款項目風險評價指標一定要選取那些具有充分科學依據(jù)、在技術方面具有可行性、彼此間有明確關系的指標。指標體系可以選取那些比較容易取得且容易計算的指標，在選取時需要采用統(tǒng)一的途徑去獲取數(shù)據(jù)，只有這樣才能在不同地域之間進行綜合分析和對比，進而做到時間和空間的合理分配。第六章、 村鎮(zhèn)銀行貸款項目風險的控制與管理對策從 村鎮(zhèn)銀行目前授信業(yè)務經營整體情況看， 村鎮(zhèn)銀行只要做到依法合規(guī)經營，能夠從整體出發(fā)把握金融方針政策，盡快建立科學合理的貸款項目風險管理架構，建立健全制度流程，完善內部控制機制，強化人員

26、風險意識，提高員工業(yè)務素質，就能將貸款項目風險控制在合理的范圍內。應采取以下具體工作措施來防范貸款項目風險。 1、認真落實國家宏觀經濟政策及總行信貸政策 村鎮(zhèn)銀行應及時關注宏觀經濟走勢，堅持以國家產業(yè)政策和總行信貸政策為導向，科學定位市場，并合理配置信貸資源，及時調整 村鎮(zhèn)銀行貸款投向，避免貸款的政策風險、行業(yè)風險。堅持特色經營，了解結算規(guī)律，做到有的放矢，逐步強化貿易融資業(yè)務的風險管理。對于總行適時出臺的信貸類制度、辦法、細則應進行認真梳理，深入學習，結合分行實際，完善本行貸款項目風險管理的規(guī)章制度、實施細則。嚴格做到有章必循，有法必依，違規(guī)必糾，視制度為經營生命線，使每一位工作人員都能自覺

27、遵守制度，積極防控風險。在落實現(xiàn)有制度的同時，隨著經營形勢與市場環(huán)境的變化，新產品、新情況的出現(xiàn)，還應采取積極主動措施防范信用風險。2、創(chuàng)新貸款品種，優(yōu)化信貸結構 村鎮(zhèn)銀行應開拓思路，向貸款品種多樣化方向努力。要加大對中小企業(yè)信貸產品的創(chuàng)新能力，努力形成具有多元化，有特色，契合區(qū)域、產業(yè)、客戶特點的信貸政策、產品體系，積極開發(fā)信貸組合產品、中短期融資產品、供應鏈融資產品、結構性融資產品等信貸產品，滿足業(yè)務發(fā)展和市場拓展需要。信貸結構是評價銀行貸款業(yè)務發(fā)展質量的重要內容，調整優(yōu)化 村鎮(zhèn)銀行的信貸結構應始終圍繞 村鎮(zhèn)銀行的經營戰(zhàn)略和風險偏好，按照科學的信貸發(fā)展觀，通過深化和完善相關信貸政策措施，逐

28、步形成資本消耗低、風險收益高、資產質量優(yōu)、充滿競爭活力又可持續(xù)的信貸結構。要根據(jù)自身的風險管理能力和員工素質狀況來確定與自身特點相適應的經營戰(zhàn)略。應調整客戶結構，控制貸款大戶貸款總額及同業(yè)占比，提升市場開拓能力，通過客戶群體范圍的擴大有效防范和化解風險，從而實現(xiàn)信貸資產結構優(yōu)化。3、改進貸款項目審查方式，加強作業(yè)監(jiān)督審核嚴把貸款發(fā)放關根據(jù)業(yè)務品種，確定審查重點。根據(jù)業(yè)務類型的不同，制定差異化的審查標準，反映業(yè)務實質，使審查工作更加有利于提高經營效率，更有利于防范風險。改進審批工作方式，提高工作效率。施行重要信貸業(yè)務預審查制度。在前臺部門通報信息的前提下，對重點客戶、重要項目提前介入，共同研究融

29、資方案，縮短后序審查時間。實行審查工作的痕跡化、時限制管理，提高審查工作效率。推進產業(yè)鏈融資審查，實現(xiàn)規(guī)范化管理。完善供應鏈融資業(yè)務調審報告，實現(xiàn)申報資料規(guī)范化，要素填寫模版化，調審報告標準化。目前 村鎮(zhèn)銀行使用的調審報告能夠實現(xiàn)財務數(shù)據(jù)自動采集、勾稽關系自動校驗、財務比率自動計算、異?？颇孔詣犹崾荆瑢嵱眯院歪槍π远即蟠筇嵘?。加強作業(yè)監(jiān)督審核，嚴把貸款發(fā)放關，就要做到以下幾個方面。一是嚴格履行放款核準職能。 村鎮(zhèn)銀行需進一步提高風險防范意識，不折不扣地執(zhí)行相關規(guī)章制度，按照職責分工和業(yè)務流程規(guī)范操作，對前提條件未落實、貸款擔保不合規(guī)、檔案資料不完整等存在瑕疵的貸款項目不予核準放款，把好貸款發(fā)放

30、的最后關口。二是提高信貸作業(yè)監(jiān)督質量。加強信貸作業(yè)監(jiān)督的及時性和規(guī)范性管理，提高工作效率，確保信貸業(yè)務依法合規(guī)，確保信貸檔案完整、合規(guī)、有效。通過對信貸業(yè)務進行逐筆監(jiān)督、核準，對發(fā)現(xiàn)的問題提出整改意見，跟蹤落實，不留隱患，確保有效提高 村鎮(zhèn)銀行的貸款項目風險防控水平。4、加強對貸款項目的監(jiān)測力度，切實防控信貸風險充分利用現(xiàn)有的信息來源，關注國家政策、經濟方針、市場變化趨勢對 村鎮(zhèn)銀行已投放貸款的影響。注重利用信貸管理系統(tǒng)，總行返傳數(shù)據(jù)，監(jiān)管部門下發(fā)的提示信息等多種渠道對 村鎮(zhèn)銀行公司客戶貸款進行監(jiān)測，總體分析評價 村鎮(zhèn)銀行貸款投放效果，并將監(jiān)測結果適時向前臺部門反饋，提示予以關注。同時，高度重

31、視貸款預警工作，為避免因工作不力造成貸款出現(xiàn)逾期情況，對于即將到期的貸款，及時提醒貸款到期及時償還。落實貸款大戶監(jiān)控負責人制度。將億元以上貸款大戶確定為貸后管理重點客戶，指定一把手、信貸主管領導作為貸后監(jiān)控最終責任人，對于責任人的落實， 村鎮(zhèn)銀行已經按要求報備總行，同時通報全體信貸工作人員。在明確領導責任的同時，需進一步確定每一位工作人員的工作職責，使各部門、各環(huán)節(jié)各司其職，明確責任，確保監(jiān)控制度落實到位。還應開展信貸業(yè)務現(xiàn)場與非現(xiàn)場檢查工作，認真落實各項檢查的整改工作。一是根據(jù)總行要求與內控合規(guī)部門組成聯(lián)合工作組開展業(yè)務檢查，適時對發(fā)放的貸款進行全面檢查。檢查方式為現(xiàn)場檢查，調閱全部業(yè)務檔案

32、，核實業(yè)務授權執(zhí)行情況，是否存在違規(guī)越權發(fā)放貸款的情況。核實每筆業(yè)務審批要件是否齊備，簽批手續(xù)是否齊全。核實合同簽定是否合規(guī)合法，是否存在無法維權瑕疵。核實業(yè)務發(fā)放前對審批條件的落實情況。核實貸后管理工作落實情況。對發(fā)現(xiàn)的問題進行上報并督促整改，糾正不足，規(guī)范業(yè)務，促進規(guī)范化操作。二是通過核對貸款項目風險管理系統(tǒng)，填報貸后檢查工作表的方式督促前臺部門開展貸后常規(guī)檢查工作。三是針對總行內控合規(guī)檢查中提出的問題、整改意見和整改要求，進一步明確整改時限，落實責任人，督促相關部門落實整改措施，全面推動整改工作，提高整改效果。5、強化業(yè)務培訓，加強信貸隊伍建設為了更加有效地防控貸款項目風險，在授信業(yè)務經

33、營與管理中，在人員任用上要突出人員的思想與素質，為制度的落實奠定基礎。在 村鎮(zhèn)銀行的招聘工作中，應該定向招聘信貸從業(yè)人員，增加分行貸款項目管理工作人員的配備，在原有崗位的基礎上設置貸后監(jiān)測崗，配置專職工作人員，將貸后管理工作納入日程，按個人條線和法人條線分別對貸款項目進行監(jiān)測，主要工作職責是貸后監(jiān)測、風險提示、發(fā)現(xiàn)問題以及督促整改。為實現(xiàn)規(guī)范操作，規(guī)避業(yè)務風險，分行應根據(jù)發(fā)展需要和員工現(xiàn)狀定期制定培訓計劃。已經實施的培訓有：對貸款項目條線人員開展了貸款項目風險管理體系建設系列轉培訓和抵(質)押品評估轉培訓；對貸審會成員開展了2012年信貸政策指導意見、財務報表審核要點等培訓；對新入職員工開展了信貸基礎知識培訓；在貸款項目管理部內部開展了職業(yè)道德教育、案例警示教育及基本制度培訓。結 論在我國學術界，有關銀行貸款項目風險管理這一課題的研究已經初有成就，且形成的理論也具有普遍的實用性，但大部分理論只具有通用性。對于不同的商業(yè)銀行，準理工作時都應結合自身實際，提出符合自身需要的對策。論文運用理論研究與對策探討相結合的研究方法，以 村鎮(zhèn)銀行為研究對象，對其貸款項目風險管理的現(xiàn)狀及環(huán)境進行了分析，進而得出了符合其發(fā)展需要的對策。通過研究，得出以下結論。1、 村鎮(zhèn)銀行準風險防