對外融資管理程序--流程參考及報告格式參考

1、編號：FM-TM-08版號：1.0生效日期：發(fā)放編號： 財務(wù)管理體系文件對外融資管理程序編制日期審核日期批準(zhǔn)日期修訂記錄修訂日期修改原因及內(nèi)容摘要修改人審核人批準(zhǔn)人初稿僅供內(nèi)部討論 1、目的本管理文件規(guī)范了公司通過證券市場或銀行籌集資金業(yè)務(wù)的管理要求與操作規(guī)范，明確有關(guān)部門職責(zé)，以對融資事項統(tǒng)一管理，有效控制，保證公司融資活動符合相關(guān)法律法規(guī)，并符合成本效益原則。2、適用范圍本程序管理文件規(guī)范了公司制定融資計劃、通過證券市場融資及通過銀行信貸融資的業(yè)務(wù)過程，適用于董事會、戰(zhàn)略委員會、董事長、總裁、財務(wù)總監(jiān)、財務(wù)部、投資發(fā)展部、以及涉及資金統(tǒng)一計劃的各下屬控股子公司董事會、財務(wù)部等相關(guān)部門。如未

2、進(jìn)行特別說明，本程序管理文件內(nèi)所稱“控股子公司”均指其資金納入公司總部資金統(tǒng)一計劃管理的控股子公司。3、相關(guān)程序及文件3.1對外擔(dān)保抵押管理規(guī)定FM-TM-093.2預(yù)算編制程序 FM-BM-054、職責(zé)4.1股東大會ü 審議批準(zhǔn)公司的年度財務(wù)預(yù)算方案；ü 審議批準(zhǔn)資本性籌資計劃報告；4.2董事會ü 審議批準(zhǔn)公司的年度財務(wù)預(yù)算方案；ü 審議批準(zhǔn)資本性籌資計劃報告；4.3戰(zhàn)略委員會ü 討論投資發(fā)展部提出的資本性籌資計劃報告并提出修改建議；4.4董事長（或委托代理人）ü 簽署銀行信貸業(yè)務(wù)審批書、貸款展期申請書；ü 審批貸款申請報

3、告、貸款展期報告；ü 簽署貸款合同、貸款展期協(xié)議；4.5總裁ü 審核批準(zhǔn)公司年度銀行貸款總量額度；ü 審核資本性籌資計劃報告；ü 組織成立資本性籌資項目小組；ü 審批銀行貸款申請報告以及貸款展期申請報告；ü 審批付款申請；4.6財務(wù)總監(jiān)ü 審核信貸業(yè)務(wù)審批書、貸款展期申請書；ü 審核銀行貸款申請報告以及貸款展期申請報告；ü 參與并監(jiān)督指導(dǎo)與銀行協(xié)商貸款條件的過程；ü 審核付款申請；4.7財務(wù)部ü 負(fù)責(zé)編制公司財務(wù)預(yù)算、綜合預(yù)算、資金使用計劃；ü 制訂公司年度銀行貸款總量額度；

4、ü 審核控股子公司的貸款付款申請是否符合貸款合同還款計劃約定；ü 向公司領(lǐng)導(dǎo)層提供各控股子公司銀行賬戶存款情況；ü 按照付款審批程序辦理轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)；4.8投資發(fā)展部針對經(jīng)董事會審批的重大項目投資計劃，進(jìn)行所需資金籌資分析，起草資本性籌資計劃報告；4.9法律合約部ü 審核貸款付款申請是否符合貸款合同還款計劃約定；ü 公司總部所有貸款合同以及貸款展期協(xié)議的復(fù)印件備案；ü 控股子公司所有金額在10萬元及以上的貸款合同包括其貸款展期協(xié)議的復(fù)印件備案；5、管理權(quán)限5.1首創(chuàng)置業(yè)總部統(tǒng)一安排對外融資，并由總部財務(wù)部負(fù)責(zé)制訂實施方案并進(jìn)行實施管理。5

5、.2公司資本性籌資計劃報告的最終審批權(quán)人為股東大會。5.3公司總部和各控股子公司的年度貸款總額由總裁辦公會核定批準(zhǔn)。5.4公司總部和各控股子公司的信貸業(yè)務(wù)申請書、貸款展期申請書均需通過財務(wù)總監(jiān)的審批，上述文件簽署權(quán)人為各公司的法定代表人或委托代理人。5.5公司總部和各控股子公司所有銀行貸款申請報告以及貸款展期申請報告，需由財務(wù)總監(jiān)和總裁審批簽字。5.6貸款合同以及貸款展期協(xié)議的簽署權(quán)人為各公司的法定代表人或委托代理人。6、工作程序6.1融資計劃管理6.1.1年度銀行貸款計劃步驟完成時間涉及部門及崗位步驟說明11月份各控股子公司財務(wù)部收到各部門編制的年度資金預(yù)算，完成公司年度資金預(yù)算和包括銀行貸

6、款計劃在內(nèi)的年度財務(wù)預(yù)算，提交公司總部財務(wù)部。21月份財務(wù)部預(yù)算管理崗/資金管理崗收到各部門編制的年度資金預(yù)算，完成公司年度資金預(yù)算和包括銀行貸款計劃在內(nèi)的年度財務(wù)預(yù)算。 31月30日財務(wù)部資金管理崗將公司總部和各控股子公司提交的銀行貸款計劃平衡匯總，制訂公司年度銀行貸款總量額度（包括公司總部銀行貸款額度和各控股子公司銀行貸款額度），提交財務(wù)總監(jiān)。4財務(wù)總監(jiān)/總裁辦公會逐級審核批準(zhǔn)公司年度銀行貸款總量額度。5財務(wù)總監(jiān)/總裁/董事會/股東會逐級審核公司總部的年度財務(wù)預(yù)算，董事會通過后形成董事會決議及提交股東大會審議批準(zhǔn)。6財務(wù)部資金管理崗將經(jīng)總裁辦公會批準(zhǔn)的各控股子公司的銀行貸款額度下發(fā)各控股子

7、公司。6.1.2證券市場融資計劃步驟完成時間涉及部門及崗位步驟說明1投資發(fā)展部針對經(jīng)董事會審批的重大項目投資計劃，進(jìn)行所需資金籌資分析。根據(jù)成本效益原則，確定是否采取證券市場籌資方式，及可能的籌資方案，起草資本性籌資計劃報告。3財務(wù)部/董事會辦公室/戰(zhàn)略委員會討論投資發(fā)展部提出的資本性籌資計劃報告，修改后提交財務(wù)總監(jiān)。4財務(wù)總監(jiān)/總裁逐級審核資本性籌資計劃報告，通過后提交董事會、股東大會審議批準(zhǔn)。5總裁組成籌資項目小組，其成員包括本次籌資項目相關(guān)各部門人員。6籌資項目小組準(zhǔn)備有關(guān)文件，開展本次籌資項目的具體工作。6.2融資業(yè)務(wù)管理6.2.1銀行貸款管理-公司總部步驟完成時間涉及部門及崗位步驟說

8、明1財務(wù)部資金管理崗根據(jù)經(jīng)總裁辦公會批準(zhǔn)的公司總部銀行貸款額度和年度綜合預(yù)算，填寫銀行信貸業(yè)務(wù)申請書，提交財務(wù)總監(jiān)。2財務(wù)總監(jiān)/董事長（或委托代理人）財務(wù)總監(jiān)批準(zhǔn)后，由董事長（或委托代理人）簽署信貸業(yè)務(wù)申請書。3財務(wù)部資金管理崗向銀行提交信貸業(yè)務(wù)申請書，并與銀行協(xié)商貸款條件（財務(wù)總監(jiān)參與并監(jiān)督指導(dǎo)該過程），按照與銀行協(xié)商所達(dá)成的貸款條件填寫貸款申請報告，提交財務(wù)總監(jiān)。4財務(wù)總監(jiān)/總裁/董事會逐級審批貸款申請報告；涉及對外提供抵押擔(dān)保的，貸款申請報告還要經(jīng)董事會審查批準(zhǔn)。 5財務(wù)部資金管理崗依據(jù)經(jīng)審批的貸款申請報告所確定的貸款條件，準(zhǔn)備貸款所需資料，到銀行辦理貸款手續(xù)。6董事長（或委托代理人）簽

9、署貸款合同。7財務(wù)部資金管理崗貸款合同存檔，并將貸款合同復(fù)印件一份送交公司法律合約部備案。6.2.2銀行貸款管理-獨立融資的控股子公司步驟完成時間涉及部門及崗位步驟說明1財務(wù)部資金管理崗將經(jīng)總裁辦公會批準(zhǔn)的各控股子公司的銀行貸款額度下發(fā)各控股子公司。2控股子公司財務(wù)部按照經(jīng)批準(zhǔn)的銀行貸款額度和實際用款需求，填寫銀行信貸業(yè)務(wù)申請書，提交財務(wù)經(jīng)理批準(zhǔn)，并報公司總部財務(wù)部。3控股子公司財務(wù)經(jīng)理/法定代表人（或委托代理人）財務(wù)經(jīng)理批準(zhǔn)后，由公司法定代表人（或委托代理人）簽署信貸業(yè)務(wù)申請書。4控股子公司財務(wù)部向銀行提交信貸業(yè)務(wù)申請書，并與銀行協(xié)商貸款條件（公司總部財務(wù)部資金管理崗及財務(wù)總監(jiān)參與并監(jiān)督指導(dǎo)

10、該過程，確定貸款方式參見對外擔(dān)保抵押管理規(guī)定），按照與銀行協(xié)商所達(dá)成的貸款條件填寫貸款申請報告，提交財務(wù)經(jīng)理。5控股子公司財務(wù)經(jīng)理/總經(jīng)理/公司總部財務(wù)總監(jiān)/總裁/董事會逐級審批貸款申請報告；涉及對外提供抵押擔(dān)保的，貸款申請報告還要經(jīng)董事會審查批準(zhǔn)。6控股子公司財務(wù)部依據(jù)經(jīng)審批的貸款申請報告所確定的貸款條件，準(zhǔn)備貸款所需資料（公司總部提供擔(dān)保的，還要到公司總部財務(wù)部辦理擔(dān)保手續(xù)），到銀行辦理貸款手續(xù)。7控股子公司法定代表人（或委托代理人）簽署貸款合同。8控股子公司財務(wù)部貸款經(jīng)辦人員貸款合同存檔，同時將貸款合同復(fù)印件一份上報公司總部財務(wù)部資金管理崗備案，若貸款合同金額為10萬元以上的，同時將貸款

11、合同復(fù)印件一份送交公司法律合約部備案。6.2.3銀行貸款展期管理-公司總部步驟完成時間涉及部門及崗位步驟說明1短期貸款到期前20天，長期貸款到期前40天財務(wù)部資金管理崗按照貸款合同計算貸款利息，根據(jù)合同約定的還款計劃綜合考慮資金情況安排還款事項或貸款展期。征得財務(wù)總監(jiān)同意，對于需要辦理展期的，填寫銀行貸款展期申請書，并上報財務(wù)總監(jiān)。2財務(wù)總監(jiān)/董事長（或委托代理人）財務(wù)總監(jiān)批準(zhǔn)后，由董事長（或委托代理人）簽署貸款展期申請書。3短期貸款到期前10天，長期貸款到期前30天財務(wù)部資金管理崗向銀行提交貸款展期申請書，并與銀行協(xié)商展期還款條件（財務(wù)總監(jiān)參與并監(jiān)督指導(dǎo)該過程），按照與銀行協(xié)商所達(dá)成的展期條

12、件填寫貸款展期申請報告，提交財務(wù)總監(jiān)。4財務(wù)總監(jiān)/總裁逐級審批貸款展期申請報告。5財務(wù)部資金管理崗依據(jù)經(jīng)審批的貸款展期申請報告所確定的貸款展期條件，準(zhǔn)備所需資料，到銀行辦理貸款展期手續(xù)。6董事長（或委托代理人）簽署貸款展期協(xié)議。7財務(wù)部資金管理崗貸款展期協(xié)議存檔，并將貸款展期協(xié)議復(fù)印件一份送交公司法律合約部備案。6.2.4銀行貸款展期管理-獨立融資的控股子公司步驟完成時間涉及部門及崗位步驟說明1短期貸款到期前40天，長期貸款到期前60天財務(wù)部資金管理崗?fù)ㄖ毓勺庸矩攧?wù)部，按照貸款合同約定的還款計劃安排到期還款事項。2短期貸款到期前20天，長期貸款到期前40天控股子公司財務(wù)部按照貸款合同計算貸

13、款利息，根據(jù)合同約定的還款計劃綜合考慮資金情況安排還款事項或貸款展期：征得控股子公司財務(wù)經(jīng)理和總經(jīng)理同意后，對于需要辦理展期的，填寫貸款展期申請報告，寫明展期原因、時間、歸還期限以及今后采取的措施等，上報公司總部財務(wù)部。3公司總部財務(wù)部資金管理崗/財務(wù)總監(jiān)/總裁逐級審核批準(zhǔn)貸款展期申請報告。4控股子公司財務(wù)部按照經(jīng)批準(zhǔn)的展期申請報告，填寫銀行貸款展期申請書，報財務(wù)經(jīng)理 。5控股子公司財務(wù)經(jīng)理/法定代表人（或委托代理人）財務(wù)經(jīng)理批準(zhǔn)后，由法定代表人（或委托代理人）簽署貸款展期申請書。6短期貸款到期前10天，長期貸款到期前30天控股子公司財務(wù)部向銀行提交貸款展期申請書，并與銀行協(xié)商展期條件（公司總

14、部財務(wù)部資金管理崗及財務(wù)總監(jiān)參與并監(jiān)督指導(dǎo)該過程）。7控股子公司財務(wù)部依據(jù)經(jīng)審批的貸款展期申請報告以及與銀行協(xié)商所確定的貸款條件，準(zhǔn)備貸款所需資料（原由公司總部提供擔(dān)保的，還要到公司總部財務(wù)部辦理續(xù)擔(dān)保手續(xù)），到銀行辦理貸款展期手續(xù)。8控股子公司法定代表人（或委托代理人）簽署貸款展期協(xié)議。9控股子公司財務(wù)部貸款經(jīng)辦人員貸款展期協(xié)議存檔，同時將貸款展期協(xié)議復(fù)印件一份上報公司總部財務(wù)部資金管理崗備案，若貸款合同金額為10萬元以上的，同時將貸款展期協(xié)議復(fù)印件一份送交公司法律合約部備案。6.2.5銀行貸款歸還管理-公司總部步驟完成時間涉及部門及崗位步驟說明1還款到期日之前15天財務(wù)部資金管理崗在貸款利

15、息到期及本金到期前15天，向財務(wù)部經(jīng)理提示將有還款付款支出；并通知財務(wù)部出納，保證賬戶中有足夠的余額還款，并填制大額付款申請，說明業(yè)務(wù)內(nèi)容。2法律合約部審核付款申請是否符合貸款合同還款計劃約定。3財務(wù)總監(jiān)/總裁按照付款審批程序，逐級審批付款申請。4財務(wù)部出納根據(jù)經(jīng)審批的大額付款申請執(zhí)行付款。（參見非業(yè)務(wù)類付款管理程序）6.2.5銀行貸款歸還管理-獨立融資的控股子公司步驟完成時間涉及部門及崗位步驟說明1還款到期日之前20天控股子公司財務(wù)部根據(jù)貸款合同/貸款展期協(xié)議的還款計劃的約定，填寫大額付款申請，上報公司總部財務(wù)部，并通知財務(wù)部出納，保證賬戶中有足夠的余額還款。2財務(wù)部資金管理崗/法律合約部審核付款申請是否符合貸款合同還款計劃約定。3財務(wù)總監(jiān)/總裁按照