2021年關(guān)于預(yù)算績(jī)效管理“三全”體系建設(shè)情況調(diào)研報(bào)告文稿

1、2021年關(guān)于預(yù)算績(jī)效管理“三全”體系建設(shè)情況調(diào)研報(bào)告文稿預(yù)算績(jī)效管理作是完善現(xiàn)代財(cái)政制度的必然要求，其在優(yōu)化財(cái)政資源配置，提升公共服務(wù)質(zhì)量，提高預(yù)算管理水平和政策實(shí)施效果等方面發(fā)揮重大作用，示范區(qū)xx開(kāi)發(fā)區(qū)堅(jiān)持按照中央、省、市要求，以預(yù)算績(jī)效管理為導(dǎo)向，不斷深化預(yù)算管理制度改革，充分發(fā)揮財(cái)政資金使用績(jī)效，通過(guò)抓好組織保障，突出關(guān)鍵環(huán)節(jié)，強(qiáng)化激勵(lì)約束，初步構(gòu)建了全方位、全過(guò)程、全覆蓋的“三全”預(yù)算績(jī)效管理體系，現(xiàn)以我區(qū)2021年數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)，將調(diào)研匯報(bào)如下：一、績(jī)效管理基礎(chǔ)建設(shè)情況（一）組織保障情況我局績(jī)效管理工作統(tǒng)籌安排在預(yù)算科，專(zhuān)職配備1人負(fù)責(zé)績(jī)效工作，副科長(zhǎng)1人協(xié)助，科長(zhǎng)1人負(fù)責(zé)。（二）制

2、度建設(shè)情況預(yù)算績(jī)效管理工作開(kāi)展以來(lái)，我局先后制定印發(fā)了：1.關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)xx市財(cái)政局關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)<xx省財(cái)政廳關(guān)于印發(fā)<xx省預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)管理辦法>的通知>的通知（x開(kāi)財(cái)字2015404號(hào)）2.示范區(qū)xx開(kāi)發(fā)區(qū)預(yù)算績(jī)效目標(biāo)管理辦法（綜示x開(kāi)財(cái)發(fā)201923號(hào)）3.綜改示范區(qū)xx開(kāi)發(fā)區(qū)財(cái)政局關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理實(shí)施方案（綜示x開(kāi)財(cái)發(fā)2019214號(hào)）4.示范區(qū)xx開(kāi)發(fā)區(qū)預(yù)算績(jī)效運(yùn)行監(jiān)控管理暫行辦法（綜示x開(kāi)財(cái)發(fā)202096號(hào)）（三）指標(biāo)體系建設(shè)情況參照財(cái)政部關(guān)于印發(fā)項(xiàng)目支出績(jī)效評(píng)價(jià)管理辦法的通知（財(cái)預(yù)202010號(hào)）、xx市財(cái)政局2018年預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)實(shí)施方案（市財(cái)績(jī)效201

3、83號(hào)）執(zhí)行。（四）信息公開(kāi)情況目前我區(qū)已實(shí)現(xiàn)績(jī)效信息的公開(kāi)，各預(yù)算單位預(yù)算公開(kāi)同步公開(kāi)績(jī)效目標(biāo)，決算公開(kāi)同步公開(kāi)績(jī)效評(píng)價(jià)情況。（五）信息系統(tǒng)建設(shè)和使用情況2021年度績(jī)效目標(biāo)管理納入預(yù)算一體化系統(tǒng)。二、“三全”績(jī)效管理體系建設(shè)情況（一）全方位績(jī)效管理1.政府預(yù)算績(jī)效管理目前已將政府支出納入預(yù)算績(jī)效管理，包括一般公共預(yù)算和政府基金預(yù)算支出，著力對(duì)國(guó)家重大發(fā)展戰(zhàn)略和綜改區(qū)重點(diǎn)改革領(lǐng)域的支出績(jī)效管理，確保財(cái)政資源高效配置，增強(qiáng)財(cái)政可持續(xù)性。2.部門(mén)和單位預(yù)算績(jī)效管理強(qiáng)化了各預(yù)算單位績(jī)效管理主體責(zé)任意識(shí)，2020年我區(qū)各預(yù)算部門(mén)均制定了績(jī)效自評(píng)辦法或?qū)嵤┓桨浮Ａ碇鸩綌U(kuò)大部門(mén)整體支出績(jī)效評(píng)價(jià)試點(diǎn)，圍繞

4、部門(mén)職責(zé)、行業(yè)發(fā)展規(guī)劃，以預(yù)算資金為主線(xiàn)，統(tǒng)籌考慮資產(chǎn)和業(yè)務(wù)活動(dòng)從運(yùn)行成本、履職效能、社會(huì)效應(yīng)、可持續(xù)發(fā)展能力和服務(wù)對(duì)象滿(mǎn)意度等方面衡量部門(mén)整體及核心業(yè)務(wù)實(shí)施效果。3.政策和項(xiàng)目預(yù)算績(jī)效管理區(qū)本級(jí)50萬(wàn)元以上績(jī)效類(lèi)項(xiàng)目預(yù)算績(jī)效管理全面開(kāi)展績(jī)效管理（部門(mén)沒(méi)有50萬(wàn)元項(xiàng)目，自行選取1個(gè)資金量大的項(xiàng)目開(kāi)展），從數(shù)量、質(zhì)量、時(shí)效、成本、效益等方面綜合衡量政策和項(xiàng)目預(yù)算資金使用效果，目前實(shí)現(xiàn)了項(xiàng)目支出績(jī)效評(píng)價(jià)預(yù)算部門(mén)全覆蓋。我區(qū)政策預(yù)算績(jī)效管理暫未開(kāi)展。（二）全過(guò)程績(jī)效管理1.事前績(jī)效評(píng)估針對(duì)我區(qū)綜改后，以招商引資扶持為重點(diǎn)的支出特點(diǎn)，我區(qū)制定了招商引資項(xiàng)目績(jī)效評(píng)估實(shí)施方案（綜示x開(kāi)管發(fā)202058號(hào)）

5、，由主管部門(mén)負(fù)責(zé)專(zhuān)項(xiàng)對(duì)招商引資項(xiàng)目開(kāi)展事前績(jī)效評(píng)估。其他專(zhuān)項(xiàng)項(xiàng)目還在研究推動(dòng)中。2.效目標(biāo)管理我區(qū)制定了示范區(qū)xx開(kāi)發(fā)區(qū)預(yù)算績(jī)效目標(biāo)管理辦法（綜示x開(kāi)財(cái)發(fā)201923號(hào)），項(xiàng)目類(lèi)績(jī)效目標(biāo)已按要求全部開(kāi)展目標(biāo)管理，實(shí)現(xiàn)了預(yù)算部門(mén)全覆蓋。3.績(jī)效運(yùn)行監(jiān)控我區(qū)制定了示范區(qū)xx開(kāi)發(fā)區(qū)預(yù)算績(jī)效運(yùn)行監(jiān)控管理暫行辦法（綜示x開(kāi)財(cái)發(fā)202096號(hào)），每年10月左右開(kāi)展績(jī)效運(yùn)行監(jiān)控，對(duì)績(jī)效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)程度和預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度實(shí)行“雙監(jiān)控”，并將績(jī)效監(jiān)控結(jié)果作為調(diào)整預(yù)算依據(jù)。4.績(jī)效評(píng)價(jià)財(cái)政組織指導(dǎo)全區(qū)xx個(gè)預(yù)算單位完成對(duì)xxxx年度xx個(gè)項(xiàng)目xx.x億元財(cái)政資金的績(jī)效評(píng)價(jià)，占xxxx年度區(qū)級(jí)安排項(xiàng)目財(cái)政支出的xx%。其中

6、產(chǎn)業(yè)扶持資金xx個(gè)項(xiàng)目x.xx億元，實(shí)現(xiàn)了xxx萬(wàn)元以上資金第三方評(píng)價(jià)全覆蓋，項(xiàng)目覆蓋率達(dá)xx.x%；其他項(xiàng)目資金xx個(gè)項(xiàng)目xx.xx億元，實(shí)現(xiàn)了xx萬(wàn)元以上項(xiàng)目自評(píng)全覆蓋。同時(shí)，組織了綜合辦等xx個(gè)部門(mén)xxxx年度部門(mén)整體支出績(jī)效評(píng)價(jià)工作，占到全區(qū)預(yù)算單位的xx%。績(jī)效評(píng)價(jià)主要采取了預(yù)算單位自評(píng)、主管部門(mén)評(píng)價(jià)和財(cái)政部門(mén)重點(diǎn)抽評(píng)的方式，根據(jù)黨工委會(huì)逐步擴(kuò)大第三方評(píng)價(jià)范圍的要求，較去年第三方評(píng)價(jià)資金占比xx%提升x個(gè)百分點(diǎn)至xx%，部門(mén)整體支出績(jī)效評(píng)價(jià)個(gè)數(shù)占預(yù)算單位比提升xx個(gè)百分點(diǎn)，我區(qū)預(yù)算績(jī)效管理正逐步走向規(guī)范。5.結(jié)果應(yīng)用重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)束后，我局匯總績(jī)效評(píng)價(jià)情況形成全區(qū)正式的績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告，

7、向黨工委會(huì)議匯報(bào)，同時(shí)將重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果以及經(jīng)黨工委會(huì)審議的具體處理意見(jiàn)反饋給相關(guān)部門(mén)，敦促相關(guān)部門(mén)落實(shí)具體處理結(jié)果和針對(duì)存在問(wèn)題的整改，并將績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果與預(yù)算安排結(jié)合起來(lái)?？?jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果部門(mén)隨同決算公開(kāi)一并公開(kāi)。（三）全覆蓋績(jī)效管理我區(qū)綜改后，政府預(yù)算只有一般公共預(yù)算和政府基金預(yù)算兩本預(yù)算，目前“兩本預(yù)算”績(jī)效評(píng)價(jià)已全覆蓋。三、存在的問(wèn)題和建議1.基層編制預(yù)算時(shí)間短，任務(wù)重，專(zhuān)業(yè)的社會(huì)評(píng)價(jià)力量不足，開(kāi)展預(yù)算事前績(jī)效評(píng)價(jià)和政策類(lèi)項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)還存在較大困難。2.分行業(yè)、分領(lǐng)域、分層次的績(jī)效指標(biāo)體系尚未建立，績(jī)效目標(biāo)中指標(biāo)設(shè)置和取值難度較大，部門(mén)整體支出績(jī)效目標(biāo)管理未開(kāi)展。3.基層財(cái)政工作繁重，業(yè)務(wù)人員短缺，特別是績(jī)效評(píng)價(jià)工作正逐步規(guī)范，工作要求和工作