財(cái)政部201901新版財(cái)務(wù)報(bào)表通用版

1、附件：2021年度合并財(cái)務(wù)報(bào)表格式合并資產(chǎn)負(fù)債表會(huì)合 0101 表編制單位：_年_月_日單位：元資廣期末余額年初余額負(fù)債和所有者權(quán)益或股東權(quán)益期末余/ 1 1 年初余額流動(dòng)資廣：流動(dòng)負(fù)債：貨幣資金短期借款. .5結(jié)算備付金一 - *向中央銀行借款、 . 一 * 拆出資金. - - 一 *拆入資金交易性金融資產(chǎn)交易性金融負(fù)債衍生金融資產(chǎn)衍生金融負(fù)債應(yīng)收票據(jù)及應(yīng)收賬款應(yīng)付票據(jù)及應(yīng)付賬款預(yù)付款項(xiàng)預(yù)收款項(xiàng). . * 應(yīng)收保費(fèi)賣出回購金融資產(chǎn)款應(yīng)收分保賬款一 . ._. 八?*. .1應(yīng)收分保合同準(zhǔn)備金代理買賣證券款其他應(yīng)收款代理承銷證券款*- . 一 一 、 * 買入返售金融資產(chǎn)應(yīng)付職工薪酬存貨應(yīng)交稅

2、費(fèi)合同資產(chǎn)其他應(yīng)付款持有待售資產(chǎn)應(yīng)付手續(xù)費(fèi)及傭金一年內(nèi)到期的非流動(dòng)資產(chǎn) . . . . . *應(yīng)付分保賬款其他流動(dòng)資廣合同負(fù)債流動(dòng)資產(chǎn)臺(tái)計(jì)持有待售負(fù)債非流動(dòng)資產(chǎn)：一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債- -一 、. . . 、. * 發(fā)放貸款和墊款其他流動(dòng)負(fù)債債權(quán)投資流動(dòng)負(fù)債合計(jì)其他債權(quán)投資非流動(dòng)負(fù)債：長(zhǎng)期應(yīng)收款. . . . . *保險(xiǎn)合同準(zhǔn)備金長(zhǎng)期股權(quán)投資長(zhǎng)期借款其他權(quán)益工具投資應(yīng)付債券其他非流動(dòng)金融資產(chǎn)其中：優(yōu)先股投資性房地產(chǎn)永續(xù)債固定資廣長(zhǎng)期應(yīng)付款在建工程預(yù)計(jì)負(fù)債生產(chǎn)性生物資產(chǎn)遞延收益油氣資產(chǎn)遞延所得稅負(fù)債無形資產(chǎn)其他非流動(dòng)負(fù)債開發(fā)支出非流動(dòng)負(fù)債合計(jì)商譽(yù)負(fù)債合計(jì)長(zhǎng)期待攤費(fèi)用所有者權(quán)益或股東權(quán)益:2資廣

3、期末余額年初余劄負(fù)債和所有者權(quán)益或股東權(quán)益期末余/ 1 1 年初余額遞延所得稅資產(chǎn)實(shí)收資本或股本其他非流動(dòng)資產(chǎn)其他權(quán)益工具非流動(dòng)資產(chǎn)臺(tái)計(jì)其中：優(yōu)先股永續(xù)債資本公積減：庫存股其他綜合收益盈余公積. . *一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備未分配利潤(rùn)歸屬于母公司所有者權(quán)益或股東權(quán)益合計(jì)少數(shù)股東權(quán)益所有者輸或 1 1 婦渝 合計(jì)資廣總計(jì)負(fù)賽總計(jì)注：標(biāo)注“*的工程為金融企業(yè)專用行工程金融企業(yè)資廣負(fù)債表中的有關(guān)行工程在本表中的列不說明：1.金融企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債表中的“現(xiàn)金及存放中央銀行款項(xiàng)行項(xiàng) 目在本表中的“貨幣資金行工程中列示。2.金融企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債表中的“存放同業(yè)款項(xiàng) “融出資金行項(xiàng) 目在本表中的“拆出資金行工程中列不。3.金

4、融企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債表中的“應(yīng)收款項(xiàng)行工程在本表中的“應(yīng)收票據(jù)及應(yīng)收賬款行工程中列示。4.金融企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債表中的“存出保證金 “應(yīng)收代位追償款“保戶質(zhì)押貸款行工程在本表中的“其他流動(dòng)資產(chǎn)行工程中列示。5.金融企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債表中的“應(yīng)收分保未到期責(zé)任準(zhǔn)備金應(yīng)收分保未決賠款準(zhǔn)備金 “應(yīng)收分保壽險(xiǎn)責(zé)任準(zhǔn)備金 “應(yīng)收分保長(zhǎng)期 健康險(xiǎn)責(zé)任準(zhǔn)備金行工程在本表中的“應(yīng)收分保合同準(zhǔn)備金行項(xiàng)目中列示36.金融企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債表中“金融投資行工程下的“交易性金融資產(chǎn) “債權(quán)投資 “其他債權(quán)投資 “其他權(quán)益工具投資子工程分 別在本表中的“交易性金融資產(chǎn) “債權(quán)投資“其他債權(quán)投資 “其他 權(quán)益工具投資行工程中列示。7.金融企業(yè)資

5、產(chǎn)負(fù)債表中的“存出資本保證金 “獨(dú)立賬戶資產(chǎn)行工程在本表中的“其他非流動(dòng)資產(chǎn)行工程中列示。8.金融企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債表中的“應(yīng)付短期融資款行工程在本表 中的“短期借款行工程中列示。9.金融企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債表中的“同業(yè)及其他金融機(jī)構(gòu)存放款項(xiàng)“吸收存款行工程在本表中的“吸收存款及同業(yè)存放行工程中列示。10.金融企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債表中的“應(yīng)付款項(xiàng) “應(yīng)付賠付款行項(xiàng)目在本表中的“應(yīng)付票據(jù)及應(yīng)付賬款行工程中列示。11.金融企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債表中的“預(yù)收保費(fèi)行工程在本表中的“預(yù)收款項(xiàng)行工程中列示。12.金融企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債表中的“應(yīng)付保單紅利行工程在本表 中的“其他應(yīng)付款行工程中列示。13.金融企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債表中的“保戶儲(chǔ)金及投資款

6、行工程在本表中的“其他流動(dòng)負(fù)債行工程中列示。14.金融企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債表中的“未到期責(zé)任準(zhǔn)備金 “未決賠款4準(zhǔn)備金 “壽險(xiǎn)責(zé)任準(zhǔn)備金 “長(zhǎng)期健康險(xiǎn)責(zé)任準(zhǔn)備金行工程在本表中的“保險(xiǎn)合同準(zhǔn)備金行工程中列示。15.金融企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債表中的“獨(dú)立賬戶負(fù)債行工程在本表 中的“其他非流動(dòng)負(fù)債行工程中列示。16.金融企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債表中的“其他資產(chǎn) “其他負(fù)債行工程 進(jìn)行分析后在本表相關(guān)工程中列示。17.有貴金屬業(yè)務(wù)的，在本表中增加“貴金屬行工程對(duì)相關(guān) 貴 金屬資產(chǎn)進(jìn)行列示。5合并利潤(rùn)表會(huì)合 0202 表編制單位：年 月單位：元工程本期金額上期金額一、營業(yè)總收入其中：營業(yè)收入利息收入已賺保費(fèi)手續(xù)費(fèi)及傭金收入*二、營業(yè)

7、總本錢其中：營業(yè)本錢-，、 , *利息支出手續(xù)費(fèi)及傭金支出退保金賂付支出凈額提取保險(xiǎn)責(zé)任準(zhǔn)備金凈額*保單紅利支出分保費(fèi)用*稅金及附加銷售費(fèi)用管理費(fèi)用研發(fā)費(fèi)用財(cái)務(wù)費(fèi)用其中：利息費(fèi)用利息收入資產(chǎn)減值損失信用減值損失加：其他收益投資收益損失以“-號(hào)填列其中：對(duì)聯(lián)營企業(yè)和合營企業(yè)投資收益. . . - . *匯兌收益損失以“-號(hào)填列凈敞口套期收益損失以“-號(hào)填列公允價(jià)值變動(dòng)收益損失以“-號(hào)填列資產(chǎn)處置收益損失以“-號(hào)填列三、營業(yè)利潤(rùn)虧損以“-號(hào)填列加：營業(yè)外收入減：營業(yè)外支出四、利潤(rùn)總額虧損總額以“-號(hào)填列減：所得稅費(fèi)用五、凈利潤(rùn)凈虧損以“-號(hào)填列6一按經(jīng)營持續(xù)性分類1.1.持續(xù)經(jīng)營凈利潤(rùn)凈虧損以“-

8、號(hào)填列7工程本期金額上期金額2.2.終止經(jīng)營凈利潤(rùn)(凈虧損以“- -號(hào)填列)(二)按所有權(quán)歸屬分類1.1.歸公司股東的凈利潤(rùn)(凈虧損以“-號(hào)填列)2.2.少數(shù)股東損益(凈虧損以“-號(hào)填列)六、其他綜合收益的稅后凈額(一)歸屬于母公司所有者的其他綜合收益的稅后凈額1.1.不能重分類進(jìn)損益的其他綜合收益(1)(1)重新計(jì)量設(shè)定受益方案變動(dòng)額二(2)(2)權(quán)益法下不能轉(zhuǎn)損益的其他綜合收益(3)(3)其他權(quán)益工具投資公允價(jià)值變動(dòng)(4)(4)企業(yè)自身信用風(fēng)險(xiǎn)公允價(jià)值變動(dòng)2.2.將重分類進(jìn)損益的其他綜合收益(1)(1)權(quán)益法卜 PJPJ 轉(zhuǎn)損益的其他綜合收益(2)(2)其他債權(quán)投資公允價(jià)值變動(dòng)(3)(3)

9、金融資產(chǎn)重分類計(jì)入其他綜合收益的金額(4)(4)其他債權(quán)投資信用減值準(zhǔn)備(5)(5)現(xiàn)金流量套期儲(chǔ)藏(6)(6)外幣財(cái)務(wù)報(bào)表折算差額(二)歸屬于少數(shù)股東的其他綜合收益的稅后凈額七、綜合收益總額(一)歸屬于母公司所有者的綜合收益總額(二)歸屬于少數(shù)股東的綜合收益總額八、每股收益(一)根本每股收益(二)稀釋每股收益注：標(biāo)注“*的工程為金融企業(yè)專用行工程金融企業(yè)利潤(rùn)表中的有關(guān)行工程在本表中的列不說明：1.金融企業(yè)利潤(rùn)表中的“其他業(yè)務(wù)收入行工程在本表中的“ 營業(yè)收入行工程中列示。2金融企業(yè)利潤(rùn)表中的“賠付支出與“減：攤回賠付支出行工程的凈額在本表中的“賠付支出凈額行工程中列示。3金融企業(yè)利潤(rùn)表中的“提

10、取保險(xiǎn)責(zé)任準(zhǔn)備金與“減：攤回8保險(xiǎn)責(zé)任準(zhǔn)備金行工程的凈額在本表中的“提取保險(xiǎn)責(zé)任準(zhǔn)備金凈 額行工程中列示。4.金融企業(yè)利潤(rùn)表中的“業(yè)務(wù)及管理費(fèi)與“減：攤回分保費(fèi)用行工程的凈額在本表中的“管理費(fèi)用行工程中列示。5金融企業(yè)利潤(rùn)表中的“其他資產(chǎn)減值損失行工程在本表中 的“資產(chǎn)減值損失行工程中列示。8金融企業(yè)利潤(rùn)表中的“其他業(yè)務(wù)本錢行工程在本表中的“營業(yè)本錢行工程中列示。9合并現(xiàn)金流量表會(huì)合 0303 表編制單位：年 月單位：元工程本期金額上期金額一、經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金客戶存款和問業(yè)存放款項(xiàng)凈增加額. 、 . . . . + . . . . 、 *向中央銀行借款凈增加額

11、向其他金融機(jī)構(gòu)拆入資金凈增加額收到原保險(xiǎn)合同保費(fèi)取得的現(xiàn)金*收到再保業(yè)務(wù)現(xiàn)金凈額*保戶儲(chǔ)金及投資款凈增加額*收取利息、手續(xù)費(fèi)及傭金的現(xiàn)金-一 、 *拆入資金凈增加額一一- 、I、1回購業(yè)務(wù)資金凈增加額代理買賣證券收到的現(xiàn)金凈額收到的稅費(fèi)返還收到其他與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì)購置商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金客戶貸款及墊款凈增加額*. 、 一 一 . , 一 、 *存放中央銀行和問業(yè)款項(xiàng)凈增加額. 一 . . . . . . 一 *支付原保險(xiǎn)合同賠付款項(xiàng)的現(xiàn)金為交易目的而持有的金融資產(chǎn)凈增加額拆出資金凈增加額*支付利息、手續(xù)費(fèi)及傭金的現(xiàn)金支付保單紅利的現(xiàn)金*支付給職工及為職工支付的現(xiàn)金支

12、付的各項(xiàng)稅費(fèi)支付其他與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì)經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~二、投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量收回投資收到的現(xiàn)金取得投資收益收到的現(xiàn)金處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈額處置子公司及其他營業(yè)單位收到的現(xiàn)金凈額收到其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金投資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì)10購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金投資支付的現(xiàn)金質(zhì)押貸款凈增加額*11工程本期金額上期金額取得子公司及其他營業(yè)單位支付的現(xiàn)金凈額支付其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金投資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì)投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~三、籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量吸收投資收到的現(xiàn)金其中：子公司吸收少數(shù)股東投資收到的現(xiàn)金取得借款收到

13、的現(xiàn)金發(fā)行債券收到的現(xiàn)金收到其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金籌資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì)歸還債務(wù)支付的現(xiàn)金分配股利、利潤(rùn)或償付利息支付的現(xiàn)金其中：子公司支付給少數(shù)股東的股利、利潤(rùn)支付其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金籌資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì)籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~四、匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的影響五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額加：期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額六、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額注：標(biāo)注“*的工程為金融企業(yè)專用行工程金融企業(yè)現(xiàn)金流量表中的有關(guān)行工程在本表中的列不說明：1.金融企業(yè)現(xiàn)金流量表中“一、經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量下 的“返售業(yè)務(wù)資金凈增加額行工程銀行、證券公司專用在本表 中的“支付其他與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金行工程中

14、列示。2.金融企業(yè)現(xiàn)金流量表中“二、投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量下的“返售業(yè)務(wù)資金凈增加額行工程保險(xiǎn)公司專用在本表中的“支 付其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金行工程中列示。3.金融企業(yè)現(xiàn)金流量表中“回購業(yè)務(wù)資金凈增加額行工程保險(xiǎn)公司專用在本表中的“收到其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金行工程12中列示11編制單位：合并所有者權(quán)益變動(dòng)表會(huì)合04表年度單位：元12本年金額工程實(shí)收資本或股本其他權(quán)益工具資本公積減：庫存股其他綜合收益盈余公積一般風(fēng)險(xiǎn)、 / *準(zhǔn)備未分配利潤(rùn)其他小計(jì)股東權(quán)益者權(quán)益合計(jì)實(shí)收資本或股本其他權(quán)益工具資本公積減：庫有股其他綜合收益盈余公積一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備未分配利潤(rùn)其他 小 B B股東權(quán)益者權(quán)益合計(jì)優(yōu)先股永續(xù)債其他優(yōu)先股永續(xù)債其他一、上年年末余額加：會(huì)計(jì)政策變更前期過失更正其他二、本年年初余額三、本年增減變動(dòng)金額減少以號(hào)填列 一綜合收益總額二所有者投入和減少資本1.1.所有者投入的普通股2.2.其他權(quán)益工具持有者投入資本