社會保險—緒論

1、社社 會會 保保 險險 1緒緒 論論 教學要點教學要點: :社會保險學的研究對象與目的社會保險學的研究對象與目的社會保險學研究的主要內容社會保險學研究的主要內容社會保險學的研究方法社會保險學的研究方法學習社會保險學的意義與要求學習社會保險學的意義與要求2 一、社會保險學的研究對象與目的一、社會保險學的研究對象與目的 （一）風險、保險與社會保險（一）風險、保險與社會保險 風險：指未來損失的不確定性，是社會經(jīng)風險：指未來損失的不確定性，是社會經(jīng)濟生活中存在的客觀必然現(xiàn)象。濟生活中存在的客觀必然現(xiàn)象。3 例一：交通事故風險例一：交通事故風險 交通事故的發(fā)生，會給當事人造成損失，包交通事故的發(fā)生，會給

2、當事人造成損失，包括醫(yī)療費用支出、陪護費用支出、以及工資收括醫(yī)療費用支出、陪護費用支出、以及工資收入減少等等，而這種事故對某個個體來講，又入減少等等，而這種事故對某個個體來講，又具有不確定性，即可能發(fā)生，也可能不發(fā)生。具有不確定性，即可能發(fā)生，也可能不發(fā)生。因此，可以說，對一般人來講，人人都面臨交因此，可以說，對一般人來講，人人都面臨交通事故風險。通事故風險。4 例二：死亡風險例二：死亡風險 人的死亡，會給家人帶來不同程度的損失，人的死亡，會給家人帶來不同程度的損失，比如，勞動者的死亡，會減少家庭的收入來源，比如，勞動者的死亡，會減少家庭的收入來源，增加家庭喪葬費用的支出等等。雖然人固有一增加

3、家庭喪葬費用的支出等等。雖然人固有一死，但一個人在何時死亡，卻具有不確定性。死，但一個人在何時死亡，卻具有不確定性。從這個意義上講，人人都面臨死亡風險。從這個意義上講，人人都面臨死亡風險。5 風險風險的種類的種類 按其發(fā)生的原因分為：按其發(fā)生的原因分為：自然災害風險、自然災害風險、意外事故風險、政治風險、經(jīng)濟風險等意外事故風險、政治風險、經(jīng)濟風險等 按其所致的對象分為：財產(chǎn)風險、人身按其所致的對象分為：財產(chǎn)風險、人身風險風險 6 保險保險 人的一生面臨上述諸多風險，風險發(fā)生后，會人的一生面臨上述諸多風險，風險發(fā)生后，會對人們的經(jīng)濟生活造成困難，威脅人的生存。因此，對人們的經(jīng)濟生活造成困難，威脅

4、人的生存。因此，需要有對付風險的辦法。需要有對付風險的辦法。 大部分風險不會同時對所有社會成員都發(fā)生，大部分風險不會同時對所有社會成員都發(fā)生，這就產(chǎn)生了一種對付風險的可能辦法：某些人發(fā)生這就產(chǎn)生了一種對付風險的可能辦法：某些人發(fā)生風險的時候，其他人給予其經(jīng)濟方面的幫助。這種風險的時候，其他人給予其經(jīng)濟方面的幫助。這種分散和轉移風險的方法就是保險。分散和轉移風險的方法就是保險。7 商業(yè)保險和社會保險商業(yè)保險和社會保險 商業(yè)保險商業(yè)保險：以市場方式運作以市場方式運作的保險，即保險機構組織投保人的保險，即保險機構組織投保人自愿參加，交納一定的保險費，自愿參加，交納一定的保險費，當投保人或者指定受益人

5、發(fā)生風當投保人或者指定受益人發(fā)生風險后，由保險機構支付一定數(shù)量險后，由保險機構支付一定數(shù)量的保險金作為損失補償，而保險的保險金作為損失補償，而保險機構則從保險費收入和保險金支機構則從保險費收入和保險金支付的差額中獲得一定的利潤。付的差額中獲得一定的利潤。8 社會保險：國家通過立法社會保險：國家通過立法的形式，強制實施的保險。即的形式，強制實施的保險。即國家制定社會保險法律法規(guī)，國家制定社會保險法律法規(guī)，強制性地建立社會保險基金，強制性地建立社會保險基金，當符合條件的社會成員遭遇風當符合條件的社會成員遭遇風險事故后，使用保險基金支付險事故后，使用保險基金支付其一定數(shù)量的保險金用于損失其一定數(shù)量的

6、保險金用于損失補償。社會保險是非贏利性的。補償。社會保險是非贏利性的。 9 兩種保險的不同特征兩種保險的不同特征交易行為：雙方平等自愿 國家強制實施交易目標：利潤（效用）最大 基本生活 社會穩(wěn)定調節(jié)手段：價值規(guī)律、競爭規(guī)律 法律、行政、經(jīng)濟 商業(yè)保險商業(yè)保險 社會保險社會保險10 兩者都是分散和轉移風險的方法，兩者都是分散和轉移風險的方法，但適合于不同的風險，或者兩者可以互但適合于不同的風險，或者兩者可以互相補充。相補充。11 （二）社會保險活動、社會保險制度與社會（二）社會保險活動、社會保險制度與社會保險學保險學 社會保險的三種含義：社會保險的三種含義： 社會保險活動社會保險活動 社會保險活

7、動包括基金的籌集、保險金的社會保險活動包括基金的籌集、保險金的支付、基金的投資、保險的管理等等。支付、基金的投資、保險的管理等等。12 社會保險制度社會保險制度 它是國家以法律法規(guī)的形式對社會保險活動的它是國家以法律法規(guī)的形式對社會保險活動的一種規(guī)范，包括社會保險的覆蓋范圍、基金的籌集一種規(guī)范，包括社會保險的覆蓋范圍、基金的籌集方法、保險金的支付標準與方法、基金投資渠道與方法、保險金的支付標準與方法、基金投資渠道與比例、由誰來管理等等所做的規(guī)定。比例、由誰來管理等等所做的規(guī)定。 社會保險學社會保險學 社會保險學既不是社會保險活動，也不是社會社會保險學既不是社會保險活動，也不是社會保險制度，而是

8、一門學科。它是在社會保險活動的保險制度，而是一門學科。它是在社會保險活動的基礎上產(chǎn)生的，并用來指導社會保險活動的理論和基礎上產(chǎn)生的，并用來指導社會保險活動的理論和方法。方法。 13 三者之間有聯(lián)系（三者之間有聯(lián)系（理論、政策、實踐的關系），理論、政策、實踐的關系），但畢竟不是一個概念，應加以區(qū)分。但畢竟不是一個概念，應加以區(qū)分。 比如當我們研究社會保險問題時，就必須分清：比如當我們研究社會保險問題時，就必須分清：是社會保險制度本身的問題？還是社會保險制度實是社會保險制度本身的問題？還是社會保險制度實施過程中的問題，這是兩個不同的問題。比如，費施過程中的問題，這是兩個不同的問題。比如，費率和稅率

9、是制度本身的問題，能否按規(guī)定征集和發(fā)率和稅率是制度本身的問題，能否按規(guī)定征集和發(fā)放，則是社會保險管理的問題，不同的問題需要用放，則是社會保險管理的問題，不同的問題需要用不同的方法加以解決。兩者之間也有關系：制度不不同的方法加以解決。兩者之間也有關系：制度不合理，制度的實施就難。合理，制度的實施就難。14 （三）社會保險學的研究對象（三）社會保險學的研究對象與研究目的與研究目的 社會保險學研究對象是由社會保險活動的（特殊社會保險學研究對象是由社會保險活動的（特殊矛盾）所決定的。矛盾）所決定的。 社會保險活動的本質是國民收入的分配和再分配社會保險活動的本質是國民收入的分配和再分配活動。反映著兩個層

10、次的關系：（活動。反映著兩個層次的關系：（1）作為社會保險）作為社會保險當事人的國家、用人單位、個人以及社會成員之間的當事人的國家、用人單位、個人以及社會成員之間的經(jīng)濟利益關系；（經(jīng)濟利益關系；（2）社會保險與整個國民經(jīng)濟和社）社會保險與整個國民經(jīng)濟和社會的關系。會的關系。 15 如何處理這些關系，決定著社會保險本身的發(fā)展和社會保如何處理這些關系，決定著社會保險本身的發(fā)展和社會保險功能的發(fā)揮，需要有專門的學科來研究。社會保險學就是適險功能的發(fā)揮，需要有專門的學科來研究。社會保險學就是適應這種要求發(fā)展起來的。因此，社會保險學的研究對象，就是應這種要求發(fā)展起來的。因此，社會保險學的研究對象，就是社

11、會保險經(jīng)濟關系。社會保險經(jīng)濟關系。 具體來說，社會保險經(jīng)濟關系，就是國家、用人單位、個具體來說，社會保險經(jīng)濟關系，就是國家、用人單位、個人以及社會成員之間在社會保險基金的扣除繳納、籌集儲存和人以及社會成員之間在社會保險基金的扣除繳納、籌集儲存和分配使用三個環(huán)節(jié)之間所發(fā)生的關系。分配使用三個環(huán)節(jié)之間所發(fā)生的關系。16社會保險的研究目的社會保險的研究目的 社會保險學通過對社會保險經(jīng)濟關系的研究，揭示社社會保險學通過對社會保險經(jīng)濟關系的研究，揭示社會保險活動的規(guī)律，為正確處理社會保險供給與需求的矛會保險活動的規(guī)律，為正確處理社會保險供給與需求的矛盾、公平與效率的矛盾，為社會保險制度的建立、完善，盾、

12、公平與效率的矛盾，為社會保險制度的建立、完善，為社會保險事業(yè)的發(fā)展提供理論和方法論指導。為社會保險事業(yè)的發(fā)展提供理論和方法論指導。 17 二、社會保險學研究的主要內容二、社會保險學研究的主要內容 圍繞社會保險經(jīng)濟關系圍繞社會保險經(jīng)濟關系展展開開，主要內容可以概主要內容可以概括為三個方面：括為三個方面： （一）社會保險基本原理（一）社會保險基本原理 這是社會保險學的主干部分。它圍繞社會保險經(jīng)這是社會保險學的主干部分。它圍繞社會保險經(jīng)濟關系，討論社會保險的基本范疇、基本屬性、基本濟關系，討論社會保險的基本范疇、基本屬性、基本關系、基本原則、基本方法等。具體包括：關系、基本原則、基本方法等。具體包括

13、：18 社會保險保障的對象與覆蓋范圍（社會保險經(jīng)濟關社會保險保障的對象與覆蓋范圍（社會保險經(jīng)濟關系的范圍）系的范圍） 社會保險關系（社會保險經(jīng)濟關系的當事人社會保險關系（社會保險經(jīng)濟關系的當事人） 社會保險基金（社會保險經(jīng)濟關系的物質基礎）社會保險基金（社會保險經(jīng)濟關系的物質基礎） 社會保險給付（社會保險經(jīng)濟關系的實現(xiàn)方式）社會保險給付（社會保險經(jīng)濟關系的實現(xiàn)方式） 社會保險管理（社會保險經(jīng)濟關系的處理）社會保險管理（社會保險經(jīng)濟關系的處理）19 （二）社會保險活動的歷史演變（二）社會保險活動的歷史演變 這是社會保險學的重要組成部分。這是社會保險學的重要組成部分。它它從歷史發(fā)展從歷史發(fā)展的角度

14、，研究社會保險產(chǎn)生的理論基礎、原因和條件，的角度，研究社會保險產(chǎn)生的理論基礎、原因和條件，探討社會保險的發(fā)展趨勢。探討社會保險的發(fā)展趨勢。 目的目的是是，一方面從歷史發(fā)展中發(fā)現(xiàn)社會保險的運，一方面從歷史發(fā)展中發(fā)現(xiàn)社會保險的運動規(guī)律，以指導現(xiàn)實；另一方面總結經(jīng)驗教訓，以史動規(guī)律，以指導現(xiàn)實；另一方面總結經(jīng)驗教訓，以史為鑒，避免彎路。為鑒，避免彎路。20 （三）各國的社會保險（三）各國的社會保險 這是社會保險學不可忽缺的內容。它從空間這是社會保險學不可忽缺的內容。它從空間的角度，介紹不同國家社會保險的狀況，幫助我們的角度，介紹不同國家社會保險的狀況，幫助我們了解不同國家的社會保險，從中汲取營養(yǎng)，起

15、到洋了解不同國家的社會保險，從中汲取營養(yǎng)，起到洋為中用的作用。為中用的作用。 在以上內容中，基本原理部分和我國目前的社在以上內容中，基本原理部分和我國目前的社會保險制度是重點。會保險制度是重點。21 三、社會保險學的研究方法三、社會保險學的研究方法 （一）哲學是社會保險學研究的方法論指導（一）哲學是社會保險學研究的方法論指導 辯證唯物主義：辯證唯物主義： 用對立統(tǒng)一的觀點分析和研究社會保險經(jīng)濟關系中的各種用對立統(tǒng)一的觀點分析和研究社會保險經(jīng)濟關系中的各種矛盾和問題，特別是社會保險供給與需求的矛盾、公平與效率矛盾和問題，特別是社會保險供給與需求的矛盾、公平與效率的矛盾；的矛盾； 用普遍聯(lián)系的觀點

16、、系統(tǒng)的觀點分析社會保險各個項目、用普遍聯(lián)系的觀點、系統(tǒng)的觀點分析社會保險各個項目、社會保險各個要素之間，以及社會保險與整個社會經(jīng)濟之間的社會保險各個要素之間，以及社會保險與整個社會經(jīng)濟之間的聯(lián)系和影響；聯(lián)系和影響； 用發(fā)展變化的觀點考察社會保險經(jīng)濟關系的發(fā)展變化趨勢。用發(fā)展變化的觀點考察社會保險經(jīng)濟關系的發(fā)展變化趨勢。 22 歷史唯物主義歷史唯物主義： 從生產(chǎn)力和生產(chǎn)關系的辯證運動中認識社會保險在社會經(jīng)從生產(chǎn)力和生產(chǎn)關系的辯證運動中認識社會保險在社會經(jīng)濟中的地位，認識社會保險與社會經(jīng)濟發(fā)展的關系（生產(chǎn)力決濟中的地位，認識社會保險與社會經(jīng)濟發(fā)展的關系（生產(chǎn)力決定生產(chǎn)關系，生產(chǎn)力發(fā)展水平?jīng)Q定社會

17、保險的保障范圍與水定生產(chǎn)關系，生產(chǎn)力發(fā)展水平?jīng)Q定社會保險的保障范圍與水平）；平）； 既要研究社會保險的一般規(guī)律，也要研究社會保險在不同既要研究社會保險的一般規(guī)律，也要研究社會保險在不同歷史條件下的特殊規(guī)律；歷史條件下的特殊規(guī)律； （根據(jù)社會存在與社會意識的關系）要堅持實事求是的原（根據(jù)社會存在與社會意識的關系）要堅持實事求是的原則，一切從實際出發(fā)，理論聯(lián)系實際等。則，一切從實際出發(fā)，理論聯(lián)系實際等。 23 （二）社會保險研究的各種具體方法（二）社會保險研究的各種具體方法 理性思維方法理性思維方法l 抽象與具體抽象與具體l 分析與綜合分析與綜合l 歸納與演繹歸納與演繹l 分類和比較分類和比較24

18、 從具體到抽象，再由從具體到抽象，再由抽象抽象到到具體具體的方法的方法 舍掉現(xiàn)象的次要方面，抽出主要方面或主要因素舍掉現(xiàn)象的次要方面，抽出主要方面或主要因素進行研究，這是從具體到抽象的過程；進行研究，這是從具體到抽象的過程； 通過分析，得到結論，把這些結論應用于對象的通過分析，得到結論，把這些結論應用于對象的過程，是從抽象到具體的過程。過程，是從抽象到具體的過程。 比如，要對中國養(yǎng)老社會保險進行研究，首先需比如，要對中國養(yǎng)老社會保險進行研究，首先需要有一個抽象過程，即舍掉具體的保險活動過程的細要有一個抽象過程，即舍掉具體的保險活動過程的細節(jié)，抓住少數(shù)幾個主要方面進行分析，比如籌資渠道、節(jié)，抓住

19、少數(shù)幾個主要方面進行分析，比如籌資渠道、基金結構、給付方式、給付水平等，這就是一個抽象基金結構、給付方式、給付水平等，這就是一個抽象的過程；的過程；25 通過對這些問題的研究，得到結果：三方付費、通過對這些問題的研究，得到結果：三方付費、統(tǒng)籌與個人賬戶、年金方式給付、替代率統(tǒng)籌與個人賬戶、年金方式給付、替代率60%，把，把這些結論應用于中國社會養(yǎng)老保險這個對象上，得這些結論應用于中國社會養(yǎng)老保險這個對象上，得到綜合性的結論，這就是一個由抽象上升到具體的到綜合性的結論，這就是一個由抽象上升到具體的過程。過程。 在這個過程中，第一個具體是一種對現(xiàn)象總體在這個過程中，第一個具體是一種對現(xiàn)象總體感性的

20、具體，第二種具體才是一種對現(xiàn)象總體本質感性的具體，第二種具體才是一種對現(xiàn)象總體本質的認識。的認識。 26 分析與綜合分析與綜合的方法的方法 所謂分析，就是把對象在思維中分解成為它的所謂分析，就是把對象在思維中分解成為它的各個組成部分或要素，然后對它的各個組成部分或各個組成部分或要素，然后對它的各個組成部分或要素分別地加以考察。要素分別地加以考察。 所謂綜合就是在分析的基礎上，考察對象的各所謂綜合就是在分析的基礎上，考察對象的各個組成部分或要素的相互關系，把對象的各個組成個組成部分或要素的相互關系，把對象的各個組成部分或要素在思維中重新結合為一個整體，把對象部分或要素在思維中重新結合為一個整體，

21、把對象重新作為一個統(tǒng)一的整體來把握。重新作為一個統(tǒng)一的整體來把握。 分析方法和綜合方法是互為前提的。分析方法和綜合方法是互為前提的。27 歸納與演繹歸納與演繹 歸納法，就是關于歸納推理的方法，即從個別、歸納法，就是關于歸納推理的方法，即從個別、特殊中導出一般的推理。也就是從個別的或者只具有特殊中導出一般的推理。也就是從個別的或者只具有一定程度一般性的知識中導出一般的、或者一般性更一定程度一般性的知識中導出一般的、或者一般性更大的知識的推理。大的知識的推理。 演繹法，是從一般推導出個別的方法，通常包括演繹法，是從一般推導出個別的方法，通常包括大前提、小前提、結論三個要素。特點是，只要前提大前提、

22、小前提、結論三個要素。特點是，只要前提正確，推理符合邏輯，結論就是正確的。正確，推理符合邏輯，結論就是正確的。28 比較和分類比較和分類 人們對客觀事物的認識，總是從區(qū)分事物開始人們對客觀事物的認識，總是從區(qū)分事物開始的。要區(qū)分事物，就要進行比較，要系統(tǒng)地掌握已的。要區(qū)分事物，就要進行比較，要系統(tǒng)地掌握已經(jīng)區(qū)分的事物，還要在比較的基礎上分類，比較是經(jīng)區(qū)分的事物，還要在比較的基礎上分類，比較是分類的前提，分類是比較的結果，它們是認識客觀分類的前提，分類是比較的結果，它們是認識客觀事物的兩種基本的邏輯思維方法。事物的兩種基本的邏輯思維方法。 每一種社會保險制度都是在每一種社會保險制度都是在定的歷史

23、條件下定的歷史條件下形成的，都經(jīng)歷了一個歷史的發(fā)展過程。用歷史比形成的，都經(jīng)歷了一個歷史的發(fā)展過程。用歷史比較法對它進行研究，能把握它的發(fā)展方向和實質。較法對它進行研究，能把握它的發(fā)展方向和實質。29 當今世界的社會保險制度五花八門，特征各當今世界的社會保險制度五花八門，特征各異異。建立具有中國特色的與我國國情相適應的社建立具有中國特色的與我國國情相適應的社會保險制度，需要吸收國外先進的經(jīng)驗和方法，會保險制度，需要吸收國外先進的經(jīng)驗和方法，通過橫向比較研究，可以幫助我們正確地進行取通過橫向比較研究，可以幫助我們正確地進行取舍，避免盲目照搬。舍，避免盲目照搬。30 實驗方法實驗方法 自然科學研究

24、需要用實驗的方法。實驗方法可以自然科學研究需要用實驗的方法。實驗方法可以通過嚴格控制實驗條件，并在同一條件下反復實驗，通過嚴格控制實驗條件，并在同一條件下反復實驗，揭示構成現(xiàn)象的各因素之間的關系。社會科學不能嚴揭示構成現(xiàn)象的各因素之間的關系。社會科學不能嚴格控制條件，也不具有可重復性，在這一點上，在社格控制條件，也不具有可重復性，在這一點上，在社會科學方面應用實驗法有一定的限制。會科學方面應用實驗法有一定的限制。31 但社會科學一方面更需要實驗，因為一項社會制但社會科學一方面更需要實驗，因為一項社會制度或政策一旦實施，其影響是巨大的。同時，社會科度或政策一旦實施，其影響是巨大的。同時，社會科學

25、應用實驗法也有有利的一面，這就是社會科學中實學應用實驗法也有有利的一面，這就是社會科學中實驗的條件是現(xiàn)成的（社會經(jīng)濟條件），人們可以在現(xiàn)驗的條件是現(xiàn)成的（社會經(jīng)濟條件），人們可以在現(xiàn)成的條件下，選擇一個較小的范圍，實施所設計的理成的條件下，選擇一個較小的范圍，實施所設計的理論（制度、政策），觀察其效應，檢驗理論的正確性，論（制度、政策），觀察其效應，檢驗理論的正確性，并通過實驗，修正和補充理論，以便在大范圍內推廣。并通過實驗，修正和補充理論，以便在大范圍內推廣。 我國社會保險制度就是在不斷實驗中逐步修正和我國社會保險制度就是在不斷實驗中逐步修正和完善的。（完善的。（80年代到年代到90年代中后

26、期的實驗，年代中后期的實驗，2001年在年在遼寧的實驗等）遼寧的實驗等）。 32 數(shù)量方法數(shù)量方法 數(shù)量方法引入社會經(jīng)濟科學研究，使得社會經(jīng)濟數(shù)量方法引入社會經(jīng)濟科學研究，使得社會經(jīng)濟科學研究進一步精確化。社會保險本身也要求用數(shù)量科學研究進一步精確化。社會保險本身也要求用數(shù)量分析方法。數(shù)量分析方法包括：分析方法。數(shù)量分析方法包括： 經(jīng)濟統(tǒng)計分析方法：社會保險制度的運行分析、經(jīng)濟統(tǒng)計分析方法：社會保險制度的運行分析、評價分析、預警分析等。評價分析、預警分析等。 精算方法：制度的設計、評價。（統(tǒng)計評價和精算方法：制度的設計、評價。（統(tǒng)計評價和精算評價不同：統(tǒng)計評價是對實際運行結果與要求對精算評價不

27、同：統(tǒng)計評價是對實際運行結果與要求對比，精算評價是在一定假設（包括各種參數(shù)，如利率、比，精算評價是在一定假設（包括各種參數(shù)，如利率、通貨膨脹率、死亡率、工資增長率等）條件下對制度通貨膨脹率、死亡率、工資增長率等）條件下對制度的評價（供求是否平衡等）。的評價（供求是否平衡等）。33 計量經(jīng)濟方法。建立模型、估計參數(shù)、檢驗計量經(jīng)濟方法。建立模型、估計參數(shù)、檢驗模型、形成理論并加以應用。如社會保險滿意度與模型、形成理論并加以應用。如社會保險滿意度與保險給付水平（替代率）的關系。保險給付水平（替代率）的關系。 34 四、學習社會保險學的意義與要求四、學習社會保險學的意義與要求 （一）學習社會保險學的意義（一）學習社會保險學的意義 可以使我們認識社會保險的經(jīng)濟屬性，掌握社可以使我們認識社會保險的經(jīng)濟屬性，掌握社會保險運行與管理的基本理論，明確社會保險產(chǎn)生發(fā)會保險運行與管理的基本理論，明確社會保險產(chǎn)生發(fā)展的客觀性、歷史性及其發(fā)展趨勢。