縣隨機(jī)抽查工作細(xì)則

1、縣隨機(jī)抽查工作細(xì)則縣隨機(jī)抽查工作細(xì)則一第一條根據(jù)江西省人民政府辦公廳關(guān)于印發(fā)<；江西省推 進(jìn)行政檢查“雙隨機(jī)一公開”工作實施辦法的通知>（贛府廳 發(fā)（20xx） 45號）、南昌縣人民政府辦公室關(guān)于加快推進(jìn)“雙隨 機(jī)一公開”監(jiān)管工作的通知（南政辦字（20xx） 56號）和南昌 縣民政局關(guān)于推廣隨機(jī)抽查規(guī)范事中事后監(jiān)管的通知（南民字 （20xx） 95號），結(jié)合民政工作實際，制定本細(xì)則。第二條本細(xì)則所稱“雙隨機(jī)一公開”工作，是指隨機(jī)抽取檢 查對象，隨機(jī)選派執(zhí)法檢查人員，依照法定職責(zé)對被抽查對象進(jìn) 行監(jiān)督檢查，并將抽查情況及查處結(jié)果及時向社會公開工作。第三條工作原則。對監(jiān)管對象實施行政檢查

2、，應(yīng)當(dāng)遵循依法 監(jiān)管、公開透明、公正合理、廉潔高效的原則，充分體現(xiàn)行政監(jiān) 管合法性、公平性、規(guī)范性和簡約性，保障市場主體權(quán)利平等、 機(jī)會平等、規(guī)則平等。第四條工作目標(biāo)。推進(jìn)行政檢查“雙隨機(jī)一公開”工作制度 化、規(guī)范化、信息化。運用信息技術(shù)，實現(xiàn)被檢查的監(jiān)管對象和 行政檢查人員隨機(jī)產(chǎn)生，檢查結(jié)果及時利用通報或網(wǎng)上公開形式 對外公開。隨機(jī)抽查事項，在20xx年實行全覆蓋。第五條制定南昌縣民政局隨機(jī)抽查事項清單，建立隨機(jī)抽查 監(jiān)管對象名錄庫，在“南昌縣人民政府”網(wǎng)站公開，并進(jìn)行動態(tài) 管理。對抽查事項所涉及的監(jiān)管對象作為隨機(jī)抽查對象，通過搖 號的方式從監(jiān)管對象名錄庫中隨機(jī)抽取。第六條建立南昌縣民政局隨

3、機(jī)抽查人員名錄庫。在“南昌縣 人民政府”網(wǎng)站公開，并根據(jù)人員變動情況進(jìn)行動態(tài)調(diào)整。上級 民政部門開展隨機(jī)抽查時，可以根據(jù)工作需要從下級民政部門執(zhí) 法檢查人員名錄庫中隨機(jī)抽調(diào)執(zhí)法檢查人員。檢查人員與抽查對 象有利害關(guān)系的，應(yīng)依法回避。第七條有監(jiān)督檢查職責(zé)的科室要根據(jù)年度工作安排抽查時 間、制定抽查標(biāo)準(zhǔn)，每年進(jìn)行一至二次抽查。抽查比例不低于轄 區(qū)內(nèi)市場主體的5%,原則上，在同一年度內(nèi)對同一檢查對象的抽 查次數(shù)不超過2次，對被投訴舉報較多、有嚴(yán)重違法違規(guī)記錄、 失信等級高等特殊監(jiān)管對象，要加大隨機(jī)抽查力度，適時提高抽 查頻次。第八條有監(jiān)督檢查職責(zé)的科室要根據(jù)法律、法規(guī)、規(guī)章規(guī)定 的職權(quán)和監(jiān)管工作實際

4、，在每年11月份將下一年度行政檢查計劃 報局辦公室，局辦公室將及時報送縣政府法制辦備案，并在南 昌縣人民政府”網(wǎng)站公開。第九條依據(jù)隨機(jī)抽查事項清單載明的抽查內(nèi)容及相關(guān)要求， 采取現(xiàn)場檢查、書面檢查等方式進(jìn)行抽查檢查。第十條開展檢查工作，由持有執(zhí)法證的執(zhí)法人員2人以上組 成一組一同進(jìn)行。抽查時，執(zhí)法人員應(yīng)當(dāng)出示有效的執(zhí)法證件并 記錄在案。第十一條開展檢查，應(yīng)當(dāng)制作相應(yīng)的檢查文書，對“雙隨 機(jī)”抽查做到全程留痕，實現(xiàn)責(zé)任可追溯。檢查人員開展抽查工 作時，現(xiàn)場檢查記錄和現(xiàn)場照片等證據(jù)資料須進(jìn)行記錄備案。檢 查人員應(yīng)當(dāng)在檢查工作結(jié)束之日起3個工作日內(nèi)完成檢查報告。 檢查報告應(yīng)當(dāng)包括檢查時間、檢查內(nèi)容、

5、實滋步驟、檢查情況、 對被檢查人評價，以及處理意見和建議等事項。有監(jiān)督檢查職責(zé) 的科室要及時做好檢查檔案歸檔并妥善保管。第十二條檢查人員應(yīng)遵守保密守則，按照保密法規(guī)定程 序依法辦事。在抽查工作未進(jìn)行公開之前，檢查人員不得私自或 在無保密保障的情況下制作、傳遞、復(fù)制相關(guān)資料。不準(zhǔn)在私人 交往和通信中涉及抽查信息。被抽查對象名單要嚴(yán)格保密，堅決 防止跑風(fēng)漏氣、失密泄密現(xiàn)象發(fā)生。第十三條檢查人員要依照法定程序嚴(yán)格執(zhí)法。對檢查中發(fā)現(xiàn) 的問題要從嚴(yán)從快處理，該整改的及時責(zé)令整改，該移送的要移 送有關(guān)部門。第十四條對于在檢查工作中濫用職權(quán)、玩忽職守、徇私舞弊 的檢查人員，依照有關(guān)法律法規(guī)和紀(jì)律處分規(guī)定處理

6、。涉嫌犯罪 的，移交司法機(jī)關(guān)處理。第十五條對于檢查發(fā)現(xiàn)問題整改不到位或不按規(guī)定進(jìn)行整改 的檢查對象，應(yīng)當(dāng)在網(wǎng)上進(jìn)行通報處理，并依法追究，接受社會 監(jiān)督。第十六條 本細(xì)則自印發(fā)之日起施行?？h隨機(jī)抽查工作細(xì)則二第一條為規(guī)范勞動保障監(jiān)察行政執(zhí)法行為，創(chuàng)新監(jiān)管方式， 提高執(zhí)法效能，根據(jù)長治市人民政府辦公廳關(guān)于進(jìn)一步推進(jìn)“雙隨機(jī)一公開”工作加強(qiáng)事中事后監(jiān)管的通知精神，制定本 隨機(jī)抽查工作細(xì)則。第二條 本細(xì)則所稱“雙隨機(jī)”抽查機(jī)制，是指隨機(jī)抽取檢查 對象、隨機(jī)選派檢查人員，依照法定職責(zé)對被抽查單位進(jìn)行監(jiān)督 檢查的工作機(jī)制。第三條隨機(jī)抽查應(yīng)當(dāng)遵循合法、公正、公開等原則，切實做 到嚴(yán)格規(guī)范文明執(zhí)法。第四條根據(jù)

7、法律法規(guī)規(guī)章的規(guī)定，全面梳理對市場主體的監(jiān) 管事項，制定隨機(jī)抽查事項清單。凡是法律法規(guī)規(guī)章賦予監(jiān)管職能的均應(yīng)列入清單;凡法律法規(guī) 規(guī)章未賦予監(jiān)管職能的，不得列入清單開展檢查。根據(jù)法律法規(guī)規(guī)章修訂情況和簡政放權(quán)工作實際，對隨機(jī)抽 查事項清單進(jìn)行動態(tài)調(diào)整。第五條根據(jù)隨機(jī)抽查事項清單確定抽查的市場主體，建立市 場主體名錄庫。凡列入清單內(nèi)監(jiān)管事項所對應(yīng)的市場主體（包括法 人、其他組織）均應(yīng)列入市場主體名錄庫。市場主體名錄庫應(yīng)當(dāng)包 括市場主體名稱、法定代表人、經(jīng)常居住地、聯(lián)絡(luò)人、聯(lián)系方式 等。市場主體名錄庫實行定期更新制度。每半年根據(jù)市場主體的 變動，定期對市場主體名錄庫進(jìn)行修訂。第六條根據(jù)執(zhí)法人員名單

8、建立執(zhí)法人員名錄庫。執(zhí)法人員名 錄庫包括執(zhí)法人員姓名、執(zhí)法證號、執(zhí)法領(lǐng)域等內(nèi)容。根據(jù)執(zhí)法 人員變動情況實時更新執(zhí)法人員名錄庫。第七條在開展“雙隨機(jī)”抽查前，從相應(yīng)市場主體名錄庫中 隨機(jī)抽取檢查對象，從執(zhí)法人員名錄庫中隨機(jī)選派執(zhí)法檢查人 員。執(zhí)法檢查人員與檢查對象有利害關(guān)系的應(yīng)當(dāng)申請回避。第八條合理安排隨機(jī)抽查的比例和頻次，既保證必要的抽查 覆蓋面和工作力度，又要防止檢查過多和執(zhí)法擾民。法律法規(guī)規(guī)章有規(guī)定的，按規(guī)定實施；法律法規(guī)規(guī)章沒有規(guī)定 的，隨機(jī)抽查比例原則上不低于本級監(jiān)管市場主體的3%,抽查頻 次原則上每年不小于2次。對投訴拖欠農(nóng)民工工資較多的或有嚴(yán) 重違反勞動保障法律法規(guī)行為的市場主體要

9、加大抽查力度。第九條開展抽查工作，由持有執(zhí)法證的執(zhí)法人員2人以上組 成一組一同進(jìn)行。抽查時，執(zhí)法人員應(yīng)當(dāng)出示執(zhí)法證并記錄在 案。開展抽查，應(yīng)當(dāng)制作相應(yīng)的抽查文書，對“雙隨機(jī)抽查做 到全程留痕，實現(xiàn)責(zé)任可追溯。抽查中，如需要提取相應(yīng)市場主 體的證據(jù)時，原則上應(yīng)當(dāng)提取證據(jù)原件，原件確實難以提取的， 可以提取復(fù)印件，但應(yīng)邀請市場主體相關(guān)工作人員見證并簽字記 錄。第十條建立“一抽查一通報”制度，對抽查中發(fā)現(xiàn)的違反勞 動保障違法行為，及時予以通報，依法進(jìn)行處罰，并納入本系統(tǒng) 市場主體誠信檔案，做到“懲處一例警示一片” O第十一條 對檢查中發(fā)現(xiàn)的不屬于本部門職責(zé)范圍的違法違規(guī) 行為，要將案件線索移送相應(yīng)監(jiān)

10、管部門依法處理，涉嫌犯罪的移 送公安司法機(jī)關(guān)處理。第十二條 隨機(jī)抽查應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守國家有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章 和黨風(fēng)廉政建設(shè)規(guī)定，不得妨礙被檢查單位的正常秩序。第十三條隨機(jī)抽查不代替集中整治檢查、群眾舉報專查、責(zé) 令改正復(fù)查。第十四條 本細(xì)則自印發(fā)之日起實施。縣隨機(jī)抽查工作細(xì)則三第一章總則第一條為了創(chuàng)新財政監(jiān)管方式，全面推行“雙隨機(jī)、一公 開”工作，根據(jù)撫州市人民政府關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)江西省推行行政檢查 “雙隨機(jī)一公開”工作實施辦法的通知（撫府辦發(fā)?20xx?65 號）、預(yù)算法、政府采購法、財政部門監(jiān)督辦法（財 政部令第69號）、財政票據(jù)管理辦法（財政部令第70號）、財政檢查工作辦法等有關(guān)規(guī)定，現(xiàn)制定該細(xì)則

11、。第二條本細(xì)則所稱“雙隨機(jī)、一公開”工作，是指財政部門 依據(jù)法律法規(guī)規(guī)章實施財政執(zhí)法檢查時，采取隨機(jī)抽取檢查對 象、隨機(jī)選派執(zhí)法檢查人員并及時公開抽查情況和查處結(jié)果的活 動。第三條南豐縣財政部門依法對單位和個人（以下統(tǒng)稱檢查對 象）涉及財政支出、財政收入、資產(chǎn)財務(wù)、會計、政府采購、財政 票據(jù)、農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)等事項實施財政執(zhí)法檢查時，適用本細(xì)則。第四條南豐縣財政局“雙隨機(jī)、一公開工作堅持規(guī)范監(jiān) 管、公正高效、公開透明、統(tǒng)一管理、協(xié)同推進(jìn)的原則。第五條 依據(jù)財政部門監(jiān)督辦法第八條、財政部推廣隨 機(jī)抽查工作方案等要求，由預(yù)算股牽頭，監(jiān)督檢查局按照統(tǒng)一 歸口管理、統(tǒng)一組織實施、統(tǒng)一規(guī)范程序、統(tǒng)一行政處罰

12、的原 則，會同政府采購管理辦公室、非稅收入征收管理局、農(nóng)業(yè)綜合 開發(fā)辦公室（以下簡稱農(nóng)發(fā)辦）等業(yè)務(wù)科室組織隨機(jī)抽查工作。第六條預(yù)算股、監(jiān)督檢查局牽頭建立統(tǒng)一的隨機(jī)抽查信息平 臺，包括檢查對象名錄庫、執(zhí)法檢查人員名錄庫等，有關(guān)科室（單 位）按照職責(zé)分工負(fù)責(zé)日常維護(hù)。第七條財政執(zhí)法檢查工作應(yīng)按照我局公開的隨機(jī)抽查事項清 單和局領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)的年度檢查計劃開展。未列入年度檢查計劃的， 不得擅自對外開展檢查。第八條需要臨時增加檢查任務(wù)的，由監(jiān)督檢查局歸口報局領(lǐng) 導(dǎo)批準(zhǔn)后實施。不得以核查、調(diào)查、調(diào)研等名義變相開展檢查。第二章隨機(jī)抽查事項清單第九條監(jiān)督檢查局牽頭會同有關(guān)業(yè)務(wù)科室（以下統(tǒng)稱抽查主 體）依據(jù)預(yù)算法、

13、會計法、注冊會計師法、政府采 購法、資產(chǎn)評估法、稅收征管法等法律法規(guī)規(guī)章制定 隨機(jī)抽查事項清單，由政策法規(guī)科報局領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。第十條隨機(jī)抽查事項清單要明確抽查依據(jù)、抽查主體、抽查 對象、抽查內(nèi)容、抽查比例和頻次、抽查方式等內(nèi)容。第十一條根據(jù)財政監(jiān)管工作需要，以及相關(guān)法律法規(guī)規(guī)章發(fā) 生立、改、廢等變化時，監(jiān)督檢查局牽頭會同有關(guān)業(yè)務(wù)科室對隨 機(jī)抽查事項清單提出調(diào)整建議，由政策法規(guī)科匯總報局領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn) 后，對隨機(jī)抽查事項清單進(jìn)行動態(tài)調(diào)整。第三章雙隨機(jī)抽查的實施第十二條財政支出、財政收入、資產(chǎn)財務(wù)、會計事項的抽查 主體為監(jiān)督檢查局，政府采購、財政票據(jù)、農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)事項的 抽查主體分別為政府采購辦公室、非稅收

14、入管理局和農(nóng)發(fā)辦。第十三條各抽查主體按照業(yè)務(wù)工作特點和職責(zé)分工負(fù)責(zé)各自 監(jiān)管范圍內(nèi)的檢查對象名錄庫的建立和維護(hù)，并錄入統(tǒng)一的隨機(jī) 抽查信息平臺。檢查對象名錄庫依據(jù)監(jiān)管對象的變動情況，實施動態(tài)調(diào)整。第十四條局內(nèi)各相關(guān)股室應(yīng)將財政支出、財政收入、資產(chǎn)財 務(wù)、會計等財政管理對象的相關(guān)信息與隨機(jī)抽查信息平臺進(jìn)行共 享，配合做好檢查對象名錄庫的建設(shè)工作。第十五條縣財政局隨機(jī)抽查信息平臺與相關(guān)部門的信用信息 平臺實行互聯(lián)互通。第十六條預(yù)算股、財政監(jiān)督檢查局牽頭建立統(tǒng)一的執(zhí)法檢查 人員名錄庫。各抽查主體按照職責(zé)分工，對執(zhí)法檢查人員信息進(jìn) 行審核并錄入統(tǒng)一的隨機(jī)抽查信息平臺。第十七條執(zhí)法檢查人員應(yīng)為財政部門正

15、式在編的工作人員。 隨機(jī)抽查工作中聘用的承擔(dān)輔助工作的非財政部門工作人員，不 得列入執(zhí)法檢查人員名錄庫。第十八條各抽查主體擬開展的各項檢查，由監(jiān)督檢查局負(fù)責(zé) 牽頭匯總并制定財政局年度檢查計劃，征求局內(nèi)有關(guān)股室（單位） 意見后，報局黨委審定實施。第十九條開展財政執(zhí)法檢查前，各抽查主體應(yīng)通過隨機(jī)抽查 信息平臺的隨機(jī)抽查功能，隨機(jī)確定檢查對象，隨機(jī)選派檢查人 員。隨機(jī)抽取過程應(yīng)全程記錄，實現(xiàn)責(zé)任可追溯。第二十條 隨機(jī)抽查可采取定向或不定向方式，并合理確定抽 查比例和頻次，對檢查中發(fā)現(xiàn)問題的檢查對象可增加抽查比例或 頻次。對一定時期內(nèi)已被抽查過的檢查對象，應(yīng)避免重復(fù)抽查。第二十一條 隨機(jī)選派執(zhí)法檢查人

16、員時，如果存在應(yīng)予回避的 情形，或者因不可抗力等因素不能執(zhí)行檢查時，應(yīng)重新選派執(zhí)法 檢查人員。第二十二條各抽查主體實施財政執(zhí)法檢查時，應(yīng)嚴(yán)格遵守財政部門監(jiān)督辦法、財政檢查工作辦法和相關(guān)檢查工作 規(guī)則的要求。第二十三條各抽查主體開展執(zhí)法檢查應(yīng)當(dāng)組成檢查組，并指 定檢查組組長。檢查組應(yīng)至少有兩名財政部門工作人員，檢查組 組長應(yīng)由財政部門工作人員擔(dān)任。第二十四條預(yù)算股、財政監(jiān)督檢查局對于各抽查主體檢查發(fā) 現(xiàn)的重大違規(guī)問題等，必要時可組織集中審理，明確政策界限， 統(tǒng)一處理處罰尺度。各抽查主體會簽相關(guān)股室后，報局領(lǐng)導(dǎo)簽發(fā)處理處罰決定。第四章隨機(jī)抽查事項公開第二十五條局領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)的隨機(jī)抽查事項清單，應(yīng)錄入隨機(jī)抽 查信息平臺，并及時向社會公開。第二十六條 隨機(jī)確定的檢查對象，報局領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，錄入隨 機(jī)抽查信息平臺；對不涉密的檢查對象名單，及時向社會公開。第二十七條各抽查主體對檢查發(fā)現(xiàn)的違法違規(guī)行為，依法做 出處理處罰；對不屬于財政部門職權(quán)范圍的事項，依法依紀(jì)移送其 他部門處理；處理處