IPO輔導(dǎo)考試試題庫

《公司法》試題50

一、單項選擇題

1、一人有限責任公司在資本制度方面有下列哪項特別限制：（）

A.注冊資本最低限額為人民幣三萬元

B.一個法人只能投資設(shè)立一個一人有限責任公司

C.所有一人有限責任公司均能投資設(shè)立新的一人有限責任公司

D.一個自然人只能投資設(shè)立一個一人有限責任公司

答案：D

2、下列有關(guān)國有獨資公司的說法，錯誤的有：（）

A.董事及高級管理人員未經(jīng)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)同意，不得在其他經(jīng)濟組織兼職

B.國有獨資公司不設(shè)股東會

C.董事會成員中應(yīng)當有公司職工代表

D.監(jiān)事會成員不得少于三人

答案：D

3、設(shè)立股份有限公司，在中國境內(nèi)有住所的發(fā)起人應(yīng)占發(fā)起人總數(shù)的（）以上。

A.四分之一B.三分之一C.三分之二D.半數(shù)

答案：D

4、一般情況下，以募集方式設(shè)立股份有限公司，發(fā)起人認購的股份不得少于公司股份總數(shù)

的（）

A.百分之三十五B.百分之五十C.百分之六十五D.百分之七十

答案：A

5、股份有限公司創(chuàng)立大會必須有（），方可舉行。

A.全體發(fā)起人出席

B.全體認股人出席

C.代表股份總數(shù)過半數(shù)的發(fā)起人、認股人出席

D.發(fā)起人、認股人出席人數(shù)占總?cè)藬?shù)三分之二以上

答案：C

6、下列哪項不屬于股份有限公司創(chuàng)立大會的職權(quán)：（）

A.選舉董事會成員

B.選舉監(jiān)事會成員

C.決定公司內(nèi)部管理機構(gòu)的設(shè)置

D.對公司的設(shè)立費用進行審核

答案：C

7、在下列哪種情形下，發(fā)起人、認股人不能抽回股本：（）

A.發(fā)起人未按期召開創(chuàng)立大會

B.創(chuàng)立大會決議不設(shè)立公司

C.未按期募足股份

D.公司登記機關(guān)要求補充申請文件

答案：D

8、下列哪項不屬于股份有限公司召開臨時股東大會的法定情形：()

A.董事長認為必要時

B.單獨或合計持有公司百分之十以上股份的股東請求時

C.公司未彌補的虧損達實收資本總額三分之一時

D.董事人數(shù)不足公司章程規(guī)定人數(shù)的三分之二時

答案：A

9、發(fā)行無記名股票的股份有限公司召開股東大會會議，應(yīng)該在會議召開()前公告會議召

開的時間、地點和審議事項。

A.二十日B.十五日C.三十日D.九十日

答案：C

10、根據(jù)《公司法》，單獨或合計持有股份有限公司()以上股份的股東，有權(quán)向股東大會

提出臨時提案。

A.百分之三B.百分之五C.百分之十D.百分之十五

答案：A

11、下列有關(guān)股份有限公司董事的陳述，錯誤的是：

A,每屆任期不得超過三年

B.任期屆滿可以連選連任

C.一個股份有限公司最多可有十九位董事

D.董事在任期內(nèi)辭職導(dǎo)致董事會成員低于法定人數(shù)，無論何種情況下，在改選出的董事

就任前，辭職董事也不應(yīng)再履行其董事職務(wù)

答案：D

12、股份有限公司的董事長不能履行職務(wù)時，根據(jù)《公司法》的規(guī)定，有可能履行其職務(wù)的

是：

A.副董事長B.監(jiān)事會主席C.工會主席D.董事會秘書

答案：A

13、下列有關(guān)股份有限公司經(jīng)理的說法錯誤的是：()

A.經(jīng)理由董事會決定聘任或解聘

B.董事會成員可以兼任經(jīng)理

C.公司可以通過子公司向經(jīng)理提供借款

D.經(jīng)理負責擬定公司的基本管理制度

答案：C

14、股份有限公司監(jiān)事會主席的產(chǎn)生方式是：()

A.股東大會選舉產(chǎn)生

B.董事會聘任

C.全體監(jiān)事過半數(shù)選舉產(chǎn)生

D.職工民主選舉產(chǎn)生

答案：C

15、下列有關(guān)股份有限公司監(jiān)事會或監(jiān)事的說法錯誤的是：()

A.監(jiān)事會成員不得少于三人

B.監(jiān)事會中應(yīng)有公司職工代表，且其在監(jiān)事會中比例不得低于三分之一

C.公司財務(wù)負責人可以兼任監(jiān)事

D.監(jiān)事會決議應(yīng)當經(jīng)半數(shù)以上監(jiān)事通過

答案：C

16、公司董事、高級管理人員下列行為，法律不禁止的是：()

A.挪用公司資金

B.按照公司章程的規(guī)定，或者經(jīng)股東會、股東大會或者董事會同意，將公司資金借貸給

他人或者以公司財產(chǎn)為他人提供擔保

C.將公司資金以其個人名義或者其他個人名義開立賬戶存儲

D.擅自披露公司秘密

答案：B

17、公司分配當年稅后利潤時，應(yīng)當提取利潤的百分之十列入公司()

A.法定公積金B(yǎng).任意公積金

C.法定公益金D.資本公積金

答案：A

18、公司的資本公積金不得用于：()

A,彌補公司的虧損B.擴大公司生產(chǎn)經(jīng)營

C.轉(zhuǎn)為增加公司資本D.向股東分配利潤

答案：A

19、以下做法正確的是:()

A、經(jīng)公司股東大會授權(quán)，甲公司總經(jīng)理以個人名義開立賬戶專門用于臨時收取貨款，每

月末及時轉(zhuǎn)入公司賬戶；

B、經(jīng)股東大會同意，因人手緊張，某公司將原本已經(jīng)談妥的一項業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)讓于負責此項業(yè)

務(wù)的副總王某，王某將該項業(yè)務(wù)介紹于其妻設(shè)立的公司；

C、某公司為國有獨資公司，經(jīng)董事會同意，總經(jīng)理張某兼任另一非國有公司董事，該非

國有公司從事不同業(yè)務(wù)；

D、某公司為國有參股公司，經(jīng)董事會同意，副總經(jīng)理李某設(shè)立一人公司從事相同業(yè)務(wù)。

答案：B

20、劉某系甲有限責任公司的董事兼總經(jīng)理，該公司主要經(jīng)營計算機銷售業(yè)務(wù)。任職期間，

劉某代理乙公司從國外進口一批計算機將其銷售給丙公司，甲公司得知后提出異議，本案應(yīng)

如何認定和處理？()

A、劉某的行為與甲公司無關(guān)，甲公司無權(quán)提出異議

B、劉某違反競業(yè)禁止義務(wù)，其代理乙公司與丙公司簽訂的銷售合同無效，所進口的計算機

由甲公司優(yōu)先購買

C、劉某違反競業(yè)禁止義務(wù)，但這并不影響銷售合同的效力，由這筆買賣所得的收益應(yīng)當歸

甲公司所有

D、劉某違反競業(yè)禁止義務(wù)，但這并不影響銷售合同的效力，也不影響他由這一買賣所得的

收益，僅存在被罷免的可能性

答案：C

二、多選題

1、以下不能擔任獨立董事的人有(以下人士均與上市公司無其他關(guān)系)：()

A、上市公司監(jiān)事長A的岳父，權(quán)威會計人士；

B、上市公司美女總裁B的公婆，權(quán)威法律人士；

C、上市公司營銷最年輕副總裁C(20歲)的爺爺，證券界知名人士：

D、上市公司董事長D的孫子(23歲)，留美博士，某投行首席經(jīng)濟學家。

答案：AB

2、根據(jù)我國公司法規(guī)定，下列人員中能夠兼任監(jiān)事的有()

A、董事長

B、財務(wù)部經(jīng)理

C、總經(jīng)理

D、職工代表

答案：BD

4、以下做法不正確的是：()

A、經(jīng)公司股東大會授權(quán)，甲公司總經(jīng)理以個人名義開立賬戶專門用于臨時收取貨款，每

月末及時轉(zhuǎn)入公司賬戶；

B、經(jīng)股東大會同意，因人手緊張，某公司將原本已經(jīng)談妥的一項業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)讓于負責此項業(yè)

務(wù)的副總王某，王某將該項業(yè)務(wù)介紹于其妻設(shè)立的公司；

C、某公司為國有獨資公司，經(jīng)董事會同意，總經(jīng)理張某兼任另一非國有公司董事，該非

國有公司從事不同業(yè)務(wù)；

D、某公司為國有參股公司，經(jīng)董事會同意，副總經(jīng)理李某設(shè)立一人公司從事相同業(yè)務(wù)。

答案：ACD

5、下列哪些行為所得收入應(yīng)當歸公司所有：()

A、將公司資金以其個人名義或者以其他個人名義開立賬戶存儲；

B、擅自披露公司秘密；

C、未經(jīng)股東會、股東大會或者董事會同意，將公司資金借貸給他人或者以公司財產(chǎn)為他

人提供擔.保；

D、挪用公司資金；

答案：ABCD

6、甲公司擬提名以下人員擔任董監(jiān)高，符合相關(guān)規(guī)定的：()

A、剛滿17周歲的王某，計算機方面少年天才，已經(jīng)完全以自己收入作為生活來源；

B、李某，2年前因防衛(wèi)過當被判處有期徒刑1年半，距執(zhí)行期滿已半年；

C、張某，2年前曾擔任破產(chǎn)公司乙公司副經(jīng)理，因工作過失對乙公司破產(chǎn)負有個人責任,

乙公司破產(chǎn)清算完結(jié)己逾2年；

D、周某，個人資產(chǎn)主要為房地產(chǎn)，因借高利貸進行房地產(chǎn)投資，面臨資金鏈斷裂風險，

預(yù)計只要利率提高將難以償還銀行貸款。

答案：ABD

7、根據(jù)《公司法》的規(guī)定，有限責任公司的股東轉(zhuǎn)讓股權(quán)后，公司應(yīng)當履行的程序有（）。

A、注銷原股東的出資證明書

B、向新股東簽發(fā)出資證明書

C、召開股東會作出修改章程中有關(guān)股東及其出資額記載的決議

D、申請變更工商登記

答案：ABD

8、以下關(guān)于公司債券的說法正確的有（）

A、公司以實物券方式發(fā)行公司債券的，必須在債券上載明公司名稱、債券票面金額、利

率、償還期限等事項，并山法定代表人簽名，公司蓋章

B、公司只能發(fā)行實物債券

C、公司發(fā)行公司債券應(yīng)當置備公司債券存根簿

D、公司債券可以轉(zhuǎn)讓價格由公司確定

答案:AC

10、以下關(guān)于監(jiān)事的說法不正確的有：（）

A、董事不得兼任監(jiān)事，高級管理人員可以兼任監(jiān)事；

B、股份有限公司可以不設(shè)監(jiān)事會，只設(shè)一名監(jiān)事；

C、監(jiān)事會行使職權(quán)所必需的費用，由公司承擔；

D、監(jiān)事會每年至少召開一次會議；

答案：ABD

11、設(shè)立股份有限公司，應(yīng)當具備下列條件：（）

A、發(fā)起人符合法定人數(shù)；

B、有符合公司章程規(guī)定的全體股東認繳的出資額；

C、注冊資本的最低限額為伍佰萬元；

D、發(fā)起人制訂公司章程，采用募集方式設(shè)立的經(jīng)創(chuàng)立大會通過;；

答案：AD

12、下列有關(guān)有限責任公司和股份有限公司回購本公司股權(quán)或股份的表述不正確的是（）。

A、股份有限公司的股東對股東大會作出的公司合并、分立、轉(zhuǎn)讓主要資產(chǎn)的決議持有異

議，要求公司收購其股份；

B、股份公司連續(xù)五年不向股東分配利潤，而該五年連續(xù)盈利，且符合公司章程規(guī)定的利

潤分配條件，則連續(xù)五年對不舉行利潤分配投反對票的股東可以要求公司收購其股份；

C、對有限公司股東會通過修改章程使營業(yè)期限屆滿的公司存續(xù)的決議持有異議的股東，

可以自該項股東大會決議通過之II起60II內(nèi)向人民法院提起訴訟；

D、股份公司與持有本公司股份的其他公司合并，則只能在合并后60日內(nèi)注銷被合并公

司持有的本公司股份；

E、股份公司回購股份并將其獎勵給本單位職工的股東大會決議需經(jīng)過出席該次股東大會

的股東所持表決權(quán)的2/3以上通過。

答：ABCD

三、判斷題（正確選A,錯誤選B）

1、A有限責任公司由2名股東共同投資設(shè)立，規(guī)模較小，不設(shè)監(jiān)事會，僅設(shè)2名監(jiān)事，均

為股東指定。

答案：正確

2、股份公司A的董事會共5名董事，為甲乙丙丁卯，本年度第一次董事會，恰好董事甲

乙丙均有事未能親自出席，故書面委托董事丁代為出席并行使表決權(quán)，本次董事會可以正常

舉行.

答案：正確

3、如果法律有特別規(guī)定，公司也可以成為對所投資企業(yè)的債務(wù)承擔連帶責任的出資人。

答案：正確

4、有限責任公司的股東、股份有限公司連續(xù)九十II以上單獨或者合計持有公司百分之一以

上股份的股東，可以書面請求監(jiān)事會或者不設(shè)監(jiān)事會的有限責任公司的監(jiān)事向人民法院提起

訴訟；

答案：錯誤

5、公司為公司股東或者實際控制人提供擔保的，由董事會或者股東會、股東大會決議。

答案：錯誤

6、股東會或者股東大會、董事會的決議內(nèi)容違反公司章程的無效。

答案：錯誤

8、股份有限公司，1/3以上董事可以提議召開臨時股東大會。

答案：錯誤

9、以發(fā)起方式設(shè)立股份有限公司的，發(fā)起人可以用貨幣、實物、知識產(chǎn)權(quán)或土地使用權(quán)出

資。

答案：正確

10、股份有限公司的股東可以不親自出席股東大會會議而委托代理人出席。

答案：正確

11、有限責任公司監(jiān)事任期可以為兩年，但不能超過3年。

答案：錯誤

12、有限責任公司董事任期可以為兩年，但不能超過3年。

答案：正確

13、股份有限公司董事會會議必須有過半數(shù)的董事出席才可以舉行，且董事會作出決議，必

須經(jīng)出席董事會會議的董事三分之二以上通過。

答案：錯誤

14、26、股份有限公司董事會的決議違反法律、行政法規(guī)或公司章程、股東大會決議，致

使公司遭受嚴重損失，參與決議且對決議未表示異議的董事要對公司負賠償責任。

答案：正確

15、34、曾經(jīng)擔任破產(chǎn)清算的公司、企業(yè)的董事或者廠長、經(jīng)理，對該公司、企業(yè)的破產(chǎn)

負有個人責任的，不得擔任公司的董事、監(jiān)事、高級管理人員。

答案：錯誤

《證券法》試題50

證券發(fā)行(共20題，8道單選、6道多選、6道判斷)

一、單選題

1、依照《證券法》，哪項是正確的()

A公開發(fā)行證券，必須符合法律、行政法規(guī)規(guī)定的條件，并依法報經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理

機構(gòu)或者國務(wù)院授權(quán)的部門核準；未經(jīng)依法核準，任何單位和個人不得公開發(fā)行證券。

B上后公司非公開發(fā)行新股，可以不符合經(jīng)國務(wù)院批準的國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)規(guī)定的

條件，并報國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)核準。

c發(fā)行人可以在公告公開發(fā)行募集文件前發(fā)行證券。

D證券代銷是指證券公司將發(fā)行人的證券按照協(xié)議全部購入或者在承銷期結(jié)束時將售后剩

余證券全部自行購入的承銷方式。

答案：A

2、依照《證券法》，以下關(guān)于公司公開發(fā)行新股的條件的敘述，哪項是正確的()

A前一次發(fā)行的股份已募足，并間隔一年以上

B公司預(yù)期利潤率可達同期銀行存款利率

C最近三年連續(xù)盈利，并可向股東支付股利

D最近三年內(nèi)財務(wù)會計文件無虛假記載

答案：D

3、依照《證券法》，以下關(guān)于公司公開發(fā)行公司債券的條件的敘述，哪項是正確的()

A有限責任公司的凈資產(chǎn)不低于人民幣三千萬元

B累計債券余額不超過公司凈資產(chǎn)的百分之四十

C最近三年連續(xù)盈利

D公開發(fā)行公司債券籌集的資金，用于彌補虧損和非生產(chǎn)性支出

答案：B

4、以下關(guān)于不得再次公開發(fā)行公司債券情形的描述，哪項是錯誤的()

A前一次公開發(fā)行的公司債券尚未募足

B對已公開發(fā)行的公司債券有違約或者延遲支付本息的事實，仍處于繼續(xù)狀態(tài)

C違反法律規(guī)定，改變公開發(fā)行公司債券所募資金的用途

D公司累計債券余額為公司凈資產(chǎn)的百分之三十

答案：D

5、股票發(fā)行采用代銷方式，向投資者出售的股票數(shù)量未達到擬公開發(fā)行股票數(shù)量百分之

()的，為發(fā)行失敗。

A五十B六十C七十D八十

答案：C

6、證券公司將發(fā)行人的證券按照協(xié)議全部購入或者在承銷期結(jié)束時將售后剩余證券全部

自行購入的承銷方式被稱為（）

A證券代銷

B證券包銷

C證券經(jīng)銷

D證券銷售

答案：B

7、依照《證券法》，以下對證券公開發(fā)行的敘述中，哪項是錯誤的？

A向不特定對象發(fā)行證券，屬于公開發(fā)行

B向累計超過二百人的特定對象發(fā)行證券，屬于公開發(fā)行

C發(fā)行人公開發(fā)行的證券，必須由證券公司承銷

D未經(jīng)依法核準，任何單位和個人不得公開發(fā)行證券

答案：C

8、股份有限公司公開發(fā)行股票，向國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)報送的下列文件中，依照法律

的規(guī)定，不是必須要報送的是：

A發(fā)行保薦書

B發(fā)起人協(xié)議

C招股說明書

D公司章程

答案：A

二、多項選擇題：

1、《證券法》關(guān)于發(fā)行人應(yīng)當采用承銷團方式發(fā)售證券的規(guī)定中，下列哪項是錯誤的？

A適用于向不特定對象公開發(fā)行的證券

B發(fā)行證券的票面總值必須超過人民幣一億元

C山主承銷和參與承銷的證券公司組成

D承銷團代銷、包銷期最長不得超過60日

答案：BD

2、根據(jù)《證券法》規(guī)定，下列屬于公開發(fā)行的有（）o

A向累計超過100人的社會公眾發(fā)行證券

B向累計超過100人的本公司股東發(fā)行證券

C向累計超過200人的社會公眾發(fā)行證券

D向累計超過200人的本公司股東發(fā)行證券

答案：ACD

3、下列情形中，不符合上市公司向原股東配售股份條件的有（）。

A本次發(fā)行申請文件有虛假記載

B控股股東未承諾認配股份的數(shù)量

C采用包銷方式發(fā)行

D改變前次公開發(fā)行證券募集資金的用途而未作糾正

答案：ABCD

4、根據(jù)《證券法》的規(guī)定，下列選項中，屬于股份有限公司申請股票上市應(yīng)當符合的條件

有（）?

A公司股本總額不少于人民幣5000萬元

B公司股本總額超過人民幣2億元的，公開發(fā)行股份的比例為10%以上

C公司最近3年無重大違法行為，財務(wù)會計報告無虛假記我

D股票經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)核準己公開發(fā)行

答案：CD

5、公開發(fā)行公司債券，應(yīng)當符合下列條件：

A股份有限公司的凈資產(chǎn)不低于人民幣三千萬元，有限責任公司的凈資產(chǎn)不低于人民幣

六千萬元；

B累計債券余額不超過公司凈資產(chǎn)的百分之四十；

C最近三年平均可分配利潤足以支付公司債券一年的利息；

D籌集的資金投向符合國家產(chǎn)業(yè)政策；

答案：ABCD

6、根據(jù)《證券法》的規(guī)定，國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)或者國務(wù)院授權(quán)的部門對已作出的核

準證券發(fā)行的決定，發(fā)現(xiàn)不符合法定條件或者法定程序：

A尚未發(fā)行證券的，應(yīng)當予以撤銷，停止發(fā)行。

B已經(jīng)發(fā)行尚未上市的，撤銷發(fā)行核準決定，發(fā)行人應(yīng)當按照發(fā)行價并加算銀行同期存款利

息返還證券持有人：

C保薦人應(yīng)當與發(fā)行人承擔連帶責任，但是能夠證明自己沒有過錯的除外；

D發(fā)行人的控股股東、實際控制人有過錯的，應(yīng)當與發(fā)行人承擔連帶責任。

答案：ABCD

三、判斷題

1、證券的代銷、包銷期限最長不得超過八十日。

答案：錯

2、證券公司在代銷、包銷期內(nèi)，對所代銷、包銷的證券應(yīng)當保證先行出售給認購人，證券

公司不得為本公司預(yù)留所代銷的證券和預(yù)先購入并留存所包銷的證券。

答案：對

3、股票發(fā)行采取溢價發(fā)行的，其發(fā)行價格由發(fā)行人與承銷的證券公司協(xié)商確定.

答案：對

4、股票發(fā)行采用代銷方式，代銷期限屆滿，向投資者出售的股票數(shù)量未達到擬公開發(fā)行股

票數(shù)量百分之五十的，為發(fā)行失敗。發(fā)行人應(yīng)當按照發(fā)行價并加算銀行同期存款利息返還股

票認購人。

答案：錯

5、參與審核和核準股票發(fā)行申請的人員，不得與發(fā)行申請人有利害關(guān)系，不得直接或者間

接接受發(fā)行申請人的饋贈，不得持有所核準的發(fā)行申請的股票，不得私下與發(fā)行申請人進行

接觸。

答案：對

證券交易（共20題，8道單選、6道多選、6道判斷）

一、單選題

1、證券在證券交易所上市交易，應(yīng)當采用何種交易方式？

A集中競價交易方式

B公開的交易方式

C做市商交易方式

D公開的集中交易方式或者國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)批準的其他方式

答案：D

2、依照《證券法》，以下對股票買賣限制的規(guī)定，哪項是錯誤的？

A為股票發(fā)行出具審計報告、資產(chǎn)評估報告或者法律意見書等文件的證券服務(wù)機構(gòu)和人

員，在該股票承銷期內(nèi)和期滿后六個月內(nèi)，不得買賣該種股票

B為上市公司出具審計報告、資產(chǎn)評估報告或者法律意見書等文件的證券服務(wù)機構(gòu)和人

員，自接受上市公司委托之日起至上述文件公開后五日內(nèi)，不得買賣該種股票

C證券交易所、證券公司和證券登記結(jié)算機構(gòu)的從業(yè)人員、證券監(jiān)督管理機構(gòu)的工作人員

以及法律、行政法規(guī)禁止參與股票交易的其他人員，在任期或者法定限期內(nèi)，不得直接或者

以化名、借他人名義持有、買賣股票，也不得收受他人贈送的股票

D任何人在成為證券交易所、證券公司和證券登記結(jié)算機構(gòu)的從業(yè)人員、證券監(jiān)督管理機

構(gòu)的工作人員以及法律、行政法規(guī)禁止參與股票交易的其他人員之前原已持有的股票，可以

繼續(xù)持有，不受買賣限制

答案：D

3、上市公司董事、監(jiān)事、高級管理人員、持有上市公司股份百分之五以上的股東，將其所

持有的該公司的股票在買入后六個月內(nèi)賣出，或者在賣出后六個月內(nèi)又買入，山此所得收益

歸該公司所有，公司應(yīng)當收回其所得收益。公司董事會不按照前款規(guī)定執(zhí)行的，股東有權(quán)要

求董事會在多少日內(nèi)執(zhí)行？

A十五B二十C三十D四十

答案：C

4、以卜.關(guān)于《證券法》規(guī)定的證券交易內(nèi)幕信息知情人的類型中，咖項是錯誤的？

A證券交易所的有關(guān)人員

B證券監(jiān)督管理機構(gòu)工作人員

C發(fā)行人控股公司的監(jiān)事

D持有公司百分之三以上股份的自然人

答案：D

5、申請證券上市交易，應(yīng)當向（）提出申請，山其依法審核同意，并由雙方簽訂上市協(xié)

議。

A國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)B證券交易所C國務(wù)院授權(quán)的部門D省級人民政府

答案：B

6、下列股份有限公司申請股票上市的條件中，哪項是錯誤的？

A公司股本總額不少于人民幣三千萬元

B持有股票面值達人民幣1000元以上的股東人數(shù)不少于1000人

C公開發(fā)行的股份達公司股份總數(shù)的百分之二十五以上;公司股本總額超過人民幣四億元

的，公開發(fā)行股份的比例為百分之十以上

D公司在最近三年內(nèi)無重大違法行為，財務(wù)會計報告無虛假記載

答案：B

7、公司為申請股票上市交易向證券交易所報送下列文件中，哪項是錯誤的？

A上市報告書

B申請股票上市的股東大會決議

C未經(jīng)審計的公司最近三年的財務(wù)會計報告

D法律意見書和保薦人出具的上市保薦書

答案：C

8、某有限責任公司的凈資產(chǎn)額為人民幣15億元，擬申請其首次發(fā)行的公司債券上市交易。

該公司的下列情況中，哪一項不符合公司債券上市的法定條件？

A該債券的期限為2年

B該債券的累計發(fā)行額為人民幣8000萬元

C籌集的資金投向符合國家產(chǎn)業(yè)政策

D該公司最近三年平均可分配利潤足以支付公司債券一年的利息

答案：B

二、多項選擇題：

9、依照《證券法》，符合以下哪種情形時，證券交易所可以做出暫停該公司股票上市的決定？

A上市公司財務(wù)報告作虛假記載且拒絕糾正的

B上市公司最近三年連續(xù)虧損的

C公司解散或者被宣告破產(chǎn)的

D公司有重大違法行為的

答案：BD

10、以下關(guān)于上市公司股票終止上市的條件，哪項是正確的？

A公司股本總額、股權(quán)分布等發(fā)生變化不再具備上市條件，在證券交易所規(guī)定的期限內(nèi)仍

不能達到上市條件

B公司對財務(wù)會計報告作虛假記載，可能誤導(dǎo)投資者的

C公司最近三年連續(xù)虧損，在其后一個年度內(nèi)未能恢復(fù)盈利

D公司解散或者被宣告破產(chǎn)

答案：ACD

11、公司債券上市交易后，在一定情形下，證券交易所可決定暫停其上市交易。以下對暫

停公司債券上市情形的說法中正確的是：

A公司有重大違法行為

B公司最近三年連續(xù)虧損

C公司情況發(fā)生重大變化不符合公司債券上市條件

D公司債券所募集資金不按照核準的用途使用

答案：ACD

12、以下關(guān)于證券交易所決定暫?；蛘呓K止股票上市交易的說法中，哪項是正確的？

A證券交易所的上市規(guī)則可規(guī)定暫停或者終止股票上市交易的其他情形

B應(yīng)及時公告

C應(yīng)報國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)備案

D應(yīng)報國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)批準

答案：ABC

13、依照《證券法》，下列哪項屬于上市公司臨時報告中應(yīng)披露的"重大事件"：

A公司的經(jīng)營方針和經(jīng)營范圍的重大變化

B公司發(fā)生重大虧損或者重大損失

C公司四分之一以上的董事、監(jiān)事或者經(jīng)理發(fā)生變動

D持有公司百分之三以上股份的股東或者實際控制人，其持有股份或者控制公司的情況發(fā)

生較大變化

答案：AB

14、發(fā)行人、上市公司公告的信息披露資料，有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，致

使投資者在證券交易中遭受損失的，以下說法中，哪項是正確的？

A發(fā)行人應(yīng)當承擔賠償責任

B上市公司應(yīng)當承擔賠償責任

C發(fā)行人、上市公司的董事、監(jiān)事、高級管理人員和其他直接責任人員以及保薦人，應(yīng)當

與發(fā)行人、上市公司承擔連帶賠償責任，但是能夠證明自己沒有過錯的除外

D證券交易所、國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)應(yīng)當承擔連帶賠償責任

答案：ABC

三、判斷題

15、公司營業(yè)用主要資產(chǎn)的抵押、出售或者報廢一次超過該資產(chǎn)的百分之三十屬于《證券法》

所稱之內(nèi)幕信息

答案：對

16、某上市公司董事會秘書甲將公司收購計劃告知同學乙，乙據(jù)此買賣該公司股票并獲利5

萬元。該行為屬于內(nèi)幕交易行為。

答案：對

17、內(nèi)幕信息知情人員自己未買賣證券，也未建議他人買賣證券，但將內(nèi)幕信息泄露給他

人，他人依此買賣證券的，也屬內(nèi)幕交易行為。

答案：對

18、持有公司百分之五以上股份的股東或者實際控制人，其持有股份或者控制公司的情況發(fā)

生較大變化屬于《證券法》所稱之內(nèi)幕信息。

答案：對

19、發(fā)行人、上市公司公告的招股說明書、公司債券募集辦法、財務(wù)會計報告、上市報告文

件、年度報告、中期報告、臨時報告以及其他信息披露資料，有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者

重大遺漏，致使投資者在證券交易中遭受損失的，發(fā)行人、上市公司、發(fā)行人、上市公司的

董事、監(jiān)事、高級管理人員和其他直接責任人員以及保薦人、承銷的證券公司，應(yīng)當承擔賠

償責任；

答案：錯

20、證券交易所決定暫?；蛘呓K止證券上市交易的，應(yīng)當及時公告，并報國務(wù)院證券監(jiān)督管

理機構(gòu)備案。

答案：對

上市公司的收購（共6題，2道單選、2道多選、2道判斷）

一、單選題

1、以下關(guān)于要約收購的說法，哪項是正確的？

A收購要約的期限屆滿，收購人持有的被收購公司的股份數(shù)達到該公司已發(fā)行的股份總數(shù)

的百分之七十五以上的，該上市公司的股票應(yīng)當在證券交易所終止上市交易

B在上市公司收購中，收購人持有的被收購的上市公司的股票，在收購行為完成后的六個

月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓

C收購人在報送上市公司收購報告書之日起十五日后，公告其收購要約

D收購要約的期限不得少于三十日，并不得超過九十日

答案：C

2、采取協(xié)議收購方式的，收購人收購或者通過協(xié)議、其他安排與他人共同收購一個上市

公司已發(fā)行的股份達到（）時，繼續(xù)進行收購的，應(yīng)當向該上市公司所有股東發(fā)出收購上

市公司全部或者部分股份的要約。但是經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)免除發(fā)出要約的除外。

A二十B三十C四十D五十

答案：B

二、多項選擇題：

1、下列各項中，可以收購上市公司股份的情形是（）o

A收購人甲公司當年凈利潤比上一個年度下降30%

B收購人乙公司在過去1年中因有重大違法行為被中國證監(jiān)會給予行政處罰

C收購人丙公司已經(jīng)擁有被收購公司20%的股份，打算繼續(xù)收購

D收購人丁某曾經(jīng)擔任某股份有限公司董事長，因不可抗力原因，該股份有限公司已在4

年前破產(chǎn)

【答案】ACD

2、收購人以要約收購方式收購上市公司，在依照規(guī)定報送有關(guān)收購報告書并公告收購要約

后，即可在收購要約的期限內(nèi)實施收購。根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，該收購要約的期限不正

確的是：

A不得少于15日,并不得超過30日

B不得少于15日，并不得超過60日

C不得少于30日，并不得超過60日

D不得少于30日,并不得超過90日

【答案】ABD

三、判斷題

1、收購人以現(xiàn)金支付價款的，應(yīng)當將不少于收購價款總額的10%作為履約保證金存入證券

登記結(jié)算機構(gòu)指定的銀行

答案：錯

2、收購人以在證券交易所上市的債券支付價款的，該債券的可上市交易時間應(yīng)當不少于3

個月。

答案：錯

證券監(jiān)督管理機構(gòu)（共2題，2道單選）

一、單選題

1、國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)有權(quán)對有關(guān)單位進行監(jiān)督檢查或者調(diào)查，以下敘述中，哪項是

錯誤的？

A可以由一名工作人員進行監(jiān)督檢查、調(diào)查

B應(yīng)當出示合法證件和監(jiān)督檢查、調(diào)查通知書

C被檢查、調(diào)查的單位和個人應(yīng)當配合，如實提供有關(guān)文件和資料，不得拒絕、阻礙和隱

瞞

D不得泄露所知悉的有關(guān)單位和個人的商業(yè)秘密

答案：A

2、國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)在調(diào)查操縱證券市場、內(nèi)幕交易等重大證券違法行為時所

采取以下措施中，哪項需經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)主要負責人批準？

A查詢當事人的資金帳戶、證券帳戶和銀行帳戶

B現(xiàn)場檢查

C限制被調(diào)查事件當事人的證券買賣，但限制的期限不得超過十五個交易日

D查閱、復(fù)制與被調(diào)查事件有關(guān)的財產(chǎn)權(quán)登記、通訊記錄等資料

答案：C

法律責任（共2題，2道單選）

一、單選題

1、未經(jīng)法定機關(guān)核準，公司擅自公開發(fā)行或者變相公開發(fā)行證券的，對其實施的以下

處罰中，哪項是錯誤的？

A責令停止發(fā)行，退還所募資金并加算銀行同期存款利息

B處以非法所募資金金額百分之五以上百分之十以下的罰款

C對擅自公開或者變相公開發(fā)行證券設(shè)立的公司，由依法履行監(jiān)督管理職責的機構(gòu)或者部

門會同縣級以上地方人民政府予以取締

D對直接負責的主管人員和其他直接責任人員給予警告，并處以三萬元以上三十萬元以下

的罰款

答案：B

2、證券公司承銷或者代理買賣未經(jīng)核準擅自公開發(fā)行的證券的，對其實施的下列處罰中，

哪項錯誤的？

A責令停止承銷或者代理買賣，沒收違法所得，并處以違法所得一倍以上五倍以下的罰款

B沒有違法所得或者違法所得不足三十萬元的，處以三十萬元以上六十萬元以下的罰款

C給投資者造成損失的，應(yīng)當與發(fā)行人承擔按份賠償責任

D對直接負責的主管人員和其他直接責任人員給予警告，撤銷任職資格或者證券從業(yè)資

格，并處以三萬元以上三十萬元以下的罰款

答案：C

《關(guān)于提高上市公司質(zhì)量的意見》（國發(fā)2005第34號）試題29

知識點：（八）切實維護上市公司的獨立性。上市公司必須做到機構(gòu)獨立、業(yè)務(wù)獨立，與股

東特別是控股股東在人員、資產(chǎn)、財務(wù)方面全面分開?？毓晒蓶|要依法行使出資人權(quán)利，

不得侵犯上市公司享有的由全體股東出資形成的法人財產(chǎn)權(quán)。控股股東或?qū)嶋H控制人不得

利用控制權(quán)，違反上市公司規(guī)范運作程序，插手上市公司內(nèi)部管理，干預(yù)上市公司經(jīng)營決

策，損害上市公司和其他股東的合法權(quán)益。

一、單項選擇題

1、上市公司必須做到機構(gòu)獨立、業(yè)務(wù)獨立，與股東特別是控股股東在人員、資產(chǎn)、財務(wù)方

面全面分開，下面哪個部門必須要和控股股東分開。

A食堂

B門衛(wèi)

C財務(wù)部

D黨委辦公室

答案：C

2、上市公司的總經(jīng)理可以在控股股東、實際控制人及其控制的其他企業(yè)中可以擔任如下職

務(wù)：

A董事長

B總經(jīng)理

C財務(wù)總監(jiān)

D銷售總監(jiān)

答案：A

二、多項選擇題

1、上市公司必須做到。

A機構(gòu)獨立

B生產(chǎn)場所獨立

C業(yè)務(wù)獨立

D辦公場所獨立

答案：AC

2、上市公司的副總經(jīng)理在控股股東、實際控制人及其控制的其他企業(yè)中不可以擔任如下職

務(wù)：

A董事

B總經(jīng)理

C財務(wù)總監(jiān)

D銷售總監(jiān)

答案：BCD

三、判斷題

1、控股股東或?qū)嶋H控制人為了更好的管理上市公司，可以利用控制權(quán)，插手上市公司內(nèi)部

管理，決定上市公司經(jīng)營決策。

A、對B、錯

答案：B

2、發(fā)行人的副總經(jīng)理不可以在控股股東、實際控制人及其控制的其他企業(yè)中擔任除董事、

監(jiān)事以外的其他職務(wù)，但是可以在控股股東、實際控制人及其控制的其他企業(yè)領(lǐng)薪；

A、對B、錯

答案：B

3、上市公司必須做到機構(gòu)獨立、業(yè)務(wù)獨立，與股東特別是控股股東在人員、資產(chǎn)、財務(wù)方

面全面分開?？毓晒蓶|要依法行使出資人權(quán)利，不得侵犯上市公司享有的由全體股東出資形

成的法人財產(chǎn)權(quán)。

A、對B、錯

答案:A

知識點：（九）規(guī)范募集資金的運用。上市公司要加強對募集資金的管理。對募集資金投資

項目必須進行認真的可行性分析，有效防范投資風險，提高募集資金使用效益。經(jīng)由股東

大會決定的投資項目，公司董事會或經(jīng)理層不得隨意變更。確需變更募集資金用途的，投

資項目應(yīng)符合國家產(chǎn)業(yè)政策和固定資產(chǎn)投資管理的有關(guān)規(guī)定，并經(jīng)股東大會審議批準后公

開披露。

一、單項選擇題

1、上市公司要加強對募集資金的管理，確需變更募集資金用途的，投資項目應(yīng)符合國家產(chǎn)

業(yè)政策和固定資產(chǎn)投資管理的有關(guān)規(guī)定，并經(jīng)審議批準后公開披露。

A董事會

B監(jiān)事會

C董事長

D股東大會

答案：D

二、判斷題

1、市公司要加強對募集資金的管理。對募集資金投資項目必須進行認真的可行性分析，有

效防范投資風險，提高募集資金使用效益。經(jīng)由股東大會決定的投資項目，公司董事會或經(jīng)

理層可以根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營需要隨意變更。

A、對B、錯

答案：B

知識點：（十）嚴禁侵占上市公司資金?？毓晒蓶|或?qū)嶋H控制人不得以向上市公司借款、由

上市公司提供擔保、代償債務(wù)、代墊款項等各種名目侵占上市公司資金。對已經(jīng)侵占的資

金，控股股東尤其是國有控股股東或?qū)嶋H控制人要針對不同情況，采取現(xiàn)金清償、紅利抵

債、以股抵債、以資抵債等方式，加快償還速度，務(wù)必在2006年底前償還完畢。

—"、單項選擇題

1、東邪股份有限公司為上市公司，西毒有限公司為東邪股份有限公司的控股股東，西毒有

限公司可以發(fā)生哪些行為？

A東邪公司可以代西毒公司支付采購款

B東邪公司可以代西毒公司收取貨款

C東邪公司可以帶西毒公司支付招待費

D東邪公司可以向西毒公司借款

答案：D

二、多項選擇題

1、控股股東或?qū)嶋H控制人不得以向上市公司借款，上市公司不得有以下行為（）

提供擔保、代償債務(wù)、代墊款項等各種名目侵占上市公司資金。

A提供擔保

B代償債務(wù)

C代墊款項

D接受擔保

答案：ABC

三、判斷題

1、控股股東或?qū)嶋H控制人不得以向上市公司借款、由上市公司提供擔保、代償債務(wù)、代墊

款項等各種名目侵占上市公司資金。

A、對B、錯

答案:A

知識點：（十一）堅決遏制違規(guī)對外擔保。上市公司要根據(jù)有關(guān)法規(guī)明確對外擔保的審批權(quán)

限，嚴格執(zhí)行對外擔保審議程序。上市公司任何人員不得違背公司章程規(guī)定，未經(jīng)董事會

或股東大會批準或授權(quán)，以上市公司名義對外提供擔保。上市公司要認真履行對外擔保情

況的信息披露義務(wù)，嚴格控制對外擔保風險，采取有效措施化解已形成的違規(guī)擔保、連環(huán)

擔保風險。

一、單項選擇題

1、上市公司任何人員不得違背公司章程規(guī)定，未經(jīng)批準或授權(quán)以上市公司名義對外

提供擔保？

A監(jiān)事會

B董事會或監(jiān)事會

C總經(jīng)理辦公會或監(jiān)事會

D董事會或股東大會

答案：D

2、控股股東或?qū)嶋H控制人不得以向上市公司借款，但是上市公司可以有以下行為

A提供擔保

B代償債務(wù)

C代墊款項

D接受擔保

答案：D

二、多項選擇題

1、控股股東或?qū)嶋H控制人不得以向上市公司借款，上市公司不得有以下行為()

A提供擔保

B代償債務(wù)

C代墊款項

D接受擔保

答案：ABC

2、上市公司下列哪些行為符合規(guī)定

A上巾公司向控股股東提供擔保

B捽股股東向上市公司提供擔保

C上市公司向控股股東借款

D控股股東向上市公司借款

答案：BC

三、判斷題

1、經(jīng)上市公司董事長批準后，上市公司可以為控股股東擔保。

A、對B、錯

答案：B

2、經(jīng)過上市公司董事會決議通過，決定向控股子公司進行擔保，該行為無需披露。

A、對B、錯

答案：B

知識點：（十二）規(guī)范關(guān)聯(lián)交易行為。上市公司在履行關(guān)聯(lián)交易的決策程序時要嚴格執(zhí)行關(guān)

聯(lián)方回避制度，并履行相應(yīng)的信息披露義務(wù)，保證關(guān)聯(lián)交易的公允性和交易行為的透明度。

要充分發(fā)揮獨立董事在關(guān)聯(lián)交易決策和信息披露程序中的職責和作用。公司董事、監(jiān)事和

高級管理人員不得通過隱瞞甚至虛假披露關(guān)聯(lián)方信息等手段，規(guī)避關(guān)聯(lián)交易決策程序和信

息披露要求。對因非公允關(guān)聯(lián)交易造成上市公司利益損失的，上市公司有關(guān)人員應(yīng)承擔責

任。

一、單項選擇題

1、上市公司在履行關(guān)聯(lián)交易的決策程序時要嚴格執(zhí)行關(guān)聯(lián)方回避制度，并履行相應(yīng)的信息

披露義務(wù)，保證關(guān)聯(lián)交易的和交易行為的透明度。

A重要性

B公允性

C準確性

D及時性

答案：B

2、上市公司在履行關(guān)聯(lián)交易的決策程序時要嚴格執(zhí)行關(guān)聯(lián)方回避制度，并履行相應(yīng)的信息

披露義務(wù)，保證關(guān)聯(lián)交易的公允性和交易行為的透明度。要充分發(fā)揮在關(guān)聯(lián)交易

決策和信息披露程序中的職責和作用。

A經(jīng)理辦公會

B獨立董事

C董事長

D財務(wù)總監(jiān)

答案：B

二、多項選擇題

1、下列人員不得通過隱瞞甚至虛假披露關(guān)聯(lián)方信息等手段，規(guī)避關(guān)聯(lián)交易決策

程序和信息披露要求。

A董事

B監(jiān)事

C財務(wù)總監(jiān)

D副總經(jīng)理

答案：ABCD

三、判斷題

1、上市公司決定向控股股東采購金額約2000萬元的原材料，上述交易經(jīng)董事長批準后，無

需履行信息披露義務(wù)。

A、對B、錯

答案：B

2、公司董事、監(jiān)事和高級管理人員不得通過隱瞞甚至虛假披露關(guān)聯(lián)方信息等手段，規(guī)避關(guān)

聯(lián)交易決策程序和信息披露要求。對因非公允關(guān)聯(lián)交易造成上市公司利益損失的，上市公司

有關(guān)人員無需承擔責任。

A、對B、錯

答案：B

知識點：（十三）禁止編報虛假財務(wù)會計信息。上市公司應(yīng)嚴格執(zhí)行有關(guān)會計法規(guī)、會計準

則和會計制度，加強會計核算和會計監(jiān)督，真實、公允地反映公司的財務(wù)狀況、經(jīng)營成果

及現(xiàn)金流量。不得偽造會計憑證等會計資料、提供虛假財務(wù)報表；不得利用會計政策、會

計估計變更和會計差錯更正等手段粉飾資產(chǎn)、收入、成本、利潤等財務(wù)指標；不得阻礙審

計機構(gòu)正常開展工作，限制其審計范圍；不得要求審計機構(gòu)出具失真或不當?shù)膶徲媹蟾妗?/p>

上市公司董事會及其董事、總經(jīng)理、財務(wù)負責人對公司財務(wù)報告的真實性、完整性承擔主

要責任。

一、單選題

1、上市公司應(yīng)嚴格執(zhí)行有關(guān)會計法規(guī)、會計準則和會計制度，上市公司在編制財務(wù)報表時,

可以有以下行為：

A利用會計政策調(diào)節(jié)利潤

B利用會計估計變更調(diào)節(jié)利潤

C根據(jù)擬定的會計政策確認收入

D偽造會計憑證調(diào)節(jié)利潤

答案：C

2、上市公司應(yīng)嚴格執(zhí)行有關(guān)會計法規(guī)、會計準則和會計制度，加強會計核算和會計監(jiān)督，

真實、公允地反映公司。

A財務(wù)狀況

B經(jīng)營成果

C現(xiàn)金流量

D財務(wù)狀況、經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量

答案：D

二、多項選擇題

1、上市公司的對公司財務(wù)報告的真實性、完整性承擔主要責任。

A董事

B總經(jīng)理

C財務(wù)負責人

D監(jiān)事

答案：ABC

2、發(fā)行人不得偽造會計憑證等會計資料、提供虛假財務(wù)報表；不得利用以下手段調(diào)

節(jié)利潤；

A利用會計政策調(diào)節(jié)利潤

B利用會計估計變更調(diào)節(jié)利潤

C利用會計差錯調(diào)節(jié)利潤

D利用虛假交易調(diào)節(jié)利潤

答案：ABCD

三、判斷題

1、上市公司在進行2014年年報審計過程中，山于經(jīng)審計后凈利潤未達到股權(quán)激勵的條件,

若將審計調(diào)整后的凈利潤達到股權(quán)激勵條件，將向?qū)徲嫏C構(gòu)增加審計費用50萬元。

A、對B、錯

答案：B

2、上市不得偽造會計憑證等會計資料、提供虛假財務(wù)報表，但是可以利用會計政策、會計

估計變更和會計差錯更正等手段粉飾資產(chǎn)、收入、成本、利潤等財務(wù)指標；

A、對B、錯

答案：B

《上市公司章程指引》試題43

第三章《股份》(共6題，2道單選、1道多選、3道判斷)

一、單選題

1、上市公司董事、監(jiān)事、高級管理人員在任職期間每年轉(zhuǎn)讓的股份不得超過其所持有本公

司同一種類股份總數(shù)的()

A、5%

B、10%

C、20%

D、25%

答案：D

2、上市公司董事、監(jiān)事、高級管理人員所持本公司股份自公司股票上市交易之H起()內(nèi)

不得轉(zhuǎn)讓。上述人員離職后()內(nèi)，不得轉(zhuǎn)讓其所持有的本公司股份。

A、1年，半年

B、半年，半年

C、1年，1年

D、半年，1年

答案：A

二、多選題

1、上市公司在下列情況下，可以依照法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章和本章程的規(guī)定，收購本

公司的股份()

A、將股份獎勵給本公司職工

B、與持有本公司股票的其他公司合并

C、股東因?qū)蓶|大會作出的公司合并、分立決議持異議，要求公司收購其股份的

D、減少公司注冊資本

答案:ABCD

三、判斷題

1、同次發(fā)行的同種類股票，每股的發(fā)行條件和價格應(yīng)當相同；任何單位或者個人所認購的

股份，每股應(yīng)當支付相同價額。()

答案：正確

2、公司不得以贈與、墊資、擔保、補償或貸款等形式，對購買或者擬購買公司股份的人提

供任何資助，但可以通過公司的子公司(包括公司的附屬企業(yè))來提供。()

答案：錯誤

3、上市公司收購本公司股份，可以選擇的方式有證券交易所集中競價交易方式和要約方式。

()

答案：正確

第四章《股東和股東大會》(共20題，10道單選、5道多選、5道判斷)

一、單選題

1、以下哪種行為不是上市公司股東必須承擔的義務(wù)()

A、不得濫用股東權(quán)利損害公司或者其他股東的利益

B、依其所認購的股份和入股方式繳納股金

C、除法律、法規(guī)規(guī)定的情形外，不得退股

D、濫用股東權(quán)利，維護大股東利益

答案：D

2、依照規(guī)定，上市公司年度股東大會每年召開()次

A、1B、2C、3D、4

答案：A

3、董事會同意召開臨時股東大會的，應(yīng)當在作出董事會決議后的()日內(nèi)發(fā)出召開股東大

會的通知。

A、2B、5C、10D、15

答案：B

4、上市公司召開股東大會，有權(quán)向公司提出提案的是()

A、連續(xù)90II以上單獨或者合計持有公司5%以上股份的股東

B、單獨或者合計持有公司5%以上股份的股東

C、連續(xù)90II以上單獨或者合計持有公司3%以上股份的股東

D、單獨或者合計持有公司3%以上股份的股東

答案：D

5、根據(jù)《上市公司章程指引》規(guī)定，股東大會召開時，()應(yīng)當列席會議。

A、上市公司全體董事

B、經(jīng)理和其他高級管理人員

C、上市公司全體監(jiān)事

D、上市公司董事會秘書

答案：B

6、股東大會作出普通決議，應(yīng)當由出席股東大會的股東(包括股東代理人)所持表決權(quán)的

()以上通過。

A、1/2

B、羽

C、必

D、羋

答案：A

7、股東大會作出特別決議，應(yīng)當由出席股東大會的股東(包括股東代理人)所持表決權(quán)的

()以上通過。

A、1/2

B、2/3

C、卑

D、羋

答案：B

8、以下不屬于上市公司股東享有的權(quán)利是()

A、獲得股利和其他形式的利益分配

B、對公司的經(jīng)營進行監(jiān)督，提出建議或者質(zhì)詢

C、查閱和復(fù)制公司章程、股東名冊、公司債券存根、股東大會會議記錄、董事會會議決議、

監(jiān)事會會議決議、財務(wù)會計報告

D、對股東大會作出的公司合并、分立決議持異議的股東，要求公司收購其股份

答案：C

9、下列關(guān)于上市公司股東大會的主要權(quán)利描述不正確的有()

A、修改本章程

B、對發(fā)行公司債券作出決議

C、審議公司在一年內(nèi)購買、出售重大資產(chǎn)超過公司最近一期經(jīng)審計總資產(chǎn)50%的事項

D、審議股權(quán)激勵計劃

答案：C

10、以下出席股東大會的人員不需要在會議記錄上簽字的是()。

A、董事

B、監(jiān)事

C、董事會秘書

D、股東

答案：D

二、多選題

2、上市公司下列對外擔保行為，須經(jīng)股東大會審議通過()

A、本公司及本公司控股子公司的對外擔?？傤~，達到或超過最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)的50%

以后提供的任何擔保

B、公司的對外擔?？傤~，達到或超過最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)的30%以后提供的任何擔保

C、為資產(chǎn)負債率超過70%的擔保對象提供的擔保

D、單筆擔保額超過最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)30%的擔保

答案：AC

3、有下列情形之一的，公司在事實發(fā)生之日起2個月以內(nèi)召開臨時股東大會()

A、公司未彌補的虧損達實收股本總額3時

B、董事人數(shù)不足《公司法》規(guī)定人數(shù)或者本章程所定人數(shù)的加時

C、單獨或者合計持有公司5%以上股份的股東請求時

D、監(jiān)事會主席提議召開時

答案：AB

4、股東大會的通知包括以下內(nèi)容()

A、會議的時間、地點和會議期限

B、提交會議審議的事項和提案

C、有權(quán)出席股東大會股東的股權(quán)登記日

D,會務(wù)常設(shè)聯(lián)系人姓名，電話號碼

答案：ABCD

5、下列事項由股東大會以特別決議通過()

A、公司的分立、合并、解散和清算

B、公司增加或者減少注冊資本

C、公司總經(jīng)理進行更換

D、股權(quán)激勵計劃

答案：ABD

三、判斷題

1、上市公司股東大會、董事會決議內(nèi)容違反法律、行政法規(guī)的，股東有權(quán)請求人民法院認

定無效。()

答案：正確

2、上市公司股東大會、董事會的會議召集程序、表決方式違反法律、行政法規(guī)或者本章程,

或者決議內(nèi)容違反本章程的，股東有權(quán)請求人民法院認定無效。()

答案：錯誤

3、董事會不同意召開臨時股東大會，或者在收到提案后10日內(nèi)未作出反饋的，視為董事會

不能履行或者不履行召集股東大會會議職責，監(jiān)事會可以自行召集和主持。()

答案：正確

4、股東可以親自出席股東大會，也可以委托代理人代為出席和表決。()

答案：正確

5、股東大會審議有關(guān)關(guān)聯(lián)交易事項時，關(guān)聯(lián)股東不應(yīng)當參與投票表決，其所代表的有表決

權(quán)的股份數(shù)不計入有效表決總數(shù)()

答案：正確

第五章《董事會》(共7題，2道單選、2道多選、3道判斷)

一、單選題

1、董事連續(xù)()次未能親自出席，也不委托其他董事出席董事會會議，視為不能履行職責,

董事會應(yīng)當建議股東大會予以撤換。

A、2

B、3

C、4

D、5

答案：A

2、下列關(guān)于董事會會議每年召開次數(shù)的說法正確的是()

A^每年至少召開一次

B、每年至少召開兩次

C、至少每6個月召開一次

D、每年至少召開四次

答案：B

二、多選題

1、上市公司董事會的主要權(quán)利有()

A、決定公司的經(jīng)營方針和投資計劃

B、制訂公司的利潤分配方案和彌補虧損方案

C、決定公司內(nèi)部管理機構(gòu)的設(shè)置

D、根據(jù)經(jīng)理的提名，聘任或者解聘公司副經(jīng)理、財務(wù)負責人等高級管理人員，并決定其報

酬事項和獎懲事項

答案:BCD

2、以下可以提議召開董事會臨時會議的是()

A、董事長

B、監(jiān)事會

C、V3以上董事

D、代表V10以上表決權(quán)的股東

答案：BCD

三、判斷題

1、經(jīng)股東大會或董事會同意，董事可以將公司資金借貸給他人或者以公司財產(chǎn)為他人提供

擔保()

答案：正確

2、經(jīng)股東大會或董事會同意，董事可以自營或者為他人經(jīng)營與本公司同類的業(yè)務(wù)()

答案：錯誤

3、董事會會議，應(yīng)山董事本人出席，且不得委托其他董事代為出席。()

答案：錯誤

第六章《經(jīng)理及其他高級管理人員》(共3題，1道單選、2道多選、0道判斷)

一、單選題

1、以下不屬于經(jīng)理的職權(quán)的是()

A、組織實施公司年度經(jīng)營計劃和投資方案

B、擬訂公司的基本管理制度

C、聘任或者解聘公司副經(jīng)理、財務(wù)負責人

D、擬訂公司內(nèi)部管理機構(gòu)設(shè)置方案

答案：C

二、多選題

1、有下列情形之一的，不能擔任公司的高管()

A、無民事行為能力或者限制民事行為能力

B、因貪污、賄賂、侵占財產(chǎn)、挪用財產(chǎn)或者破壞社會主義市場經(jīng)濟秩序，被判處刑罰，執(zhí)

行期滿未逾5年，或者因犯罪被剝奪政治權(quán)利，執(zhí)行期滿未逾5年

C、擔任破產(chǎn)清算的公司、企業(yè)的董事或者廠長、經(jīng)理，對該公司、企業(yè)的破產(chǎn)負有個人責

任的，自該公司、企業(yè)破產(chǎn)清算完結(jié)之日起未逾3年

D、被中國證監(jiān)會處以證券市場禁入處罰，期限未滿的

答案：ABCD

2、以下屬于董事會秘書的職權(quán)的是()

A、負責公司股東大會和董事會會議的籌備

B、擬訂公司的基本管理制度

C、負責公司股東資料管理

D、負責辦理信息披露事務(wù)

答案：ACD

第七章《監(jiān)事會》(共3題，2道單選、1道多選、0道判斷)

一、單選題

1、監(jiān)事會成員不得少于()人

A、2

B、3

C、5

D、1

答案:B

2、下列關(guān)于監(jiān)事會會議每年召開次數(shù)的說法正確的是()

A、每年至少召開一次

B、每年至少召開兩次

C、至少每6個月召開一次

D、每年至少召開四次

答案：C

二、多選題

1、監(jiān)事會可以行使的職權(quán)有()

A、檢查公司財務(wù)

B、對董事會編制的公司定期報告進行審核并提出書面審核意見

C、對違反法律、行政法規(guī)、本章程或者股東大會決議的董事、高級管理人員提出罷免的建

議

D、向股東大會提出提案

答案：ABCD

第八章《財務(wù)會計制度、利潤分配和審計》(共4題，2道單選、1道多選、1

道判斷)

一、單選題

1、公司分配當年稅后利潤時，應(yīng)當提取利潤的()列入公司法定公積金。公司法定公積金

累計額為公司注冊資本的()以上的，可以不再提取。

A、10%,25%

B、10%,50%

C、25%,25%

D、25%,50%

答案：B

2、上司公司內(nèi)部審計制度和審計人員的職責，應(yīng)當經(jīng)（）批準后實施，審計負責人向其負

責并報告工作。

A、股東大會

B、董事會

C、監(jiān)事會

D、總經(jīng)理

答案：B

二、多選題

1、以下關(guān)于會計師事務(wù)所的選聘的說法正確的是。

A、上市公司須聘用取得"從事證券相關(guān)業(yè)務(wù)資格”的會計師事務(wù)所進行會計報表審計

B、上市公司須聘用會計師事務(wù)所聘期為2年，可以續(xù)聘

C、公司聘用會計師事務(wù)所必須山股東大會決定

D、會計師事務(wù)所的審計費用由董事會決定

答案：AC

三、判斷題

1、上市公司應(yīng)實行內(nèi)部審計制度，配備專職審計人員，對公司財務(wù)收支和經(jīng)濟活動進行內(nèi)

部審計監(jiān)督（）

答案：正確

《上市公司治理準則》（共7題，1道單選、3道多選、3道判斷）

一、單選題

1、上市公司董事會可以按照股東大會的有關(guān)決議，設(shè)立戰(zhàn)略、審計、提名、薪酬與考核等

專門委員會。其中除O外，其他專門委員會獨立董事應(yīng)占多數(shù)并擔任召集人。

A、審計委員會

B、提名委員會

C、薪酬與考核委員會

D、戰(zhàn)略委員會

答案：D

二、多選題

1、根據(jù)《上市公司治理準則》規(guī)定，上市公司的以下人員不得在上市公司控股股東單位擔

任除董事以外的其他職務(wù)()

A^經(jīng)理人員

B、財務(wù)負責人

C、核心技術(shù)人員

D、營銷負責人

答案：ABD

2、根據(jù)《上市公司治理準則》規(guī)定，監(jiān)事會會議應(yīng)有記錄，()應(yīng)當在會議記錄上簽字。

A、出席會議的監(jiān)事

B、記錄人

C、列席監(jiān)事會的人員

D、會議主持人

答案：AB

3、根據(jù)《上市公司治理準則》規(guī)定，監(jiān)事會可要求公司()出席監(jiān)事會會議，回答所關(guān)注

的問題。

A、董事

B、經(jīng)理

C、其他高級管理人員

D,內(nèi)部及外部審計人員

答案：ABCD

三、判斷題

1、股東既可以親自到股東大會現(xiàn)場投票，也可以委托代理人代為投票，兩者具有同樣的法

律效力。()

答案：正確

2、控股股東控股比例在50%以上的上市公司，應(yīng)當采用累積投票制。()

答案：錯誤

3、獨立董事不得在上市公司擔任除獨立董事外的其他任何職務(wù)。()

答案：正確

《上市公司信息披露管理辦法》試題32

第一章總則

一、多選題

1、信息披露文件主要包括：（ABCDE）

A招股說明書

B募集說明書

C上市公告書

D定期報告

E臨時報告

二、判斷題

1、在境內(nèi)、外市場發(fā)行證券及其衍生品種并上市的公司在境外市場披露的信息，應(yīng)當同時

在境內(nèi)后場披露。（正確）

2、信息披露義務(wù)人可以以定期報告形式代替臨時報告義務(wù)。（錯誤）

3、發(fā)行人、上市公司的董事、監(jiān)事、高級管理人員應(yīng)當忠實、勤勉地履行職責，保證披露

信息的真實、準確、完整、及時、公平。（正確）

第二章招股說明書、募集說明書與上市公告書

一、單選題

1、發(fā)行人申請首次公開發(fā)行股票的，后，發(fā)行審核委員會審核前，發(fā)行人應(yīng)當將招

股說明書申報稿在中國證監(jiān)會網(wǎng)站預(yù)先披露。（B）

A、中國證監(jiān)會首次反饋意見

B、中國證監(jiān)會受理申請文件

C、證監(jiān)局輔導(dǎo)驗收

D、中國證監(jiān)會見面會后

二、多選題

1、（）,應(yīng)當對招股說明書簽署書面確認意見，保證所披露的信息真實、準確、完整。（ABD）

A、發(fā)行人董事

B、發(fā)行人監(jiān)事

C、發(fā)行人控股股東

D、發(fā)行人高級管理人員

第三章定期報告

一、單選題

1、年度報告應(yīng)當在每個會計年度結(jié)束之日起個月內(nèi)編制完成并披露。（B）

A、6B、4C、2D、1

2、中期報告應(yīng)當在每個會計年度的上半年結(jié)束之日起個月內(nèi)，季度報告應(yīng)當在每個會

計年度第3個月、第9個月結(jié)束后的1個月內(nèi)編制完成并披露。（C）

A、4B、3C、2D、1

3、定期報告中財務(wù)會計報告被出具非標準審計報告的，上市公司應(yīng)當針對該審計意見

涉及事項作出專項說明。（B）

A、股東大會

B、董事會

C、總經(jīng)理

D、財務(wù)總監(jiān)

二、多選題

1、上市公司應(yīng)當披露的定期報告包括：（ABC）

A、年度報告

B、中期報告

C、季度報告

D,月度報告

2、（）應(yīng)當對定期報告簽署書面確認意見。（AC）

A、上市公司董事

B、上市公司監(jiān)事

C、上市公司高級管理人員

D、保薦代表人

三、判斷題

6、上市公司定期報告中的中期報告應(yīng)當經(jīng)具有證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會計師事務(wù)所審

計。（錯誤）

7、上市公司第一季度季度報告的披露時間不得早于匕一年度年度報告的披露時間。（正確）

第四章臨時報告

一、單選題

1、上市公司應(yīng)當在，及時履行重大事件的信息披露義務(wù)：（D）

A、董事會或者監(jiān)事會就該重大事件形成決議時；

B、有關(guān)各方就該重大事件簽署意向書或者協(xié)議時；

C、董事、監(jiān)事或者高級管理人員知悉該重大事件發(fā)生并報告時。

D、最先發(fā)生的上述A、B、C任一時點

二、多選題

1、發(fā)生可能對上市公司證券及其衍生品種交易價格產(chǎn)生較大影響的重大事件，投資者尚未

得知時，上市公司應(yīng)當立即披露，說明事件的起因、目前的狀態(tài)和可能產(chǎn)生的影響；上述所

稱的重大事件包括：（AB）

A、公司的經(jīng)營方針和經(jīng)營范圍的重大變化

B、公司生產(chǎn)經(jīng)營的外部條件發(fā)生的重大變化

C、公司的董事、監(jiān)事或者經(jīng)理發(fā)生變動；董事長或者經(jīng)理無法履行職責；

D、持有公司1%以上股份的股東或者實際控制人，其持有股份或者控制公司的情況發(fā)生較

大變化。

三、判斷題

1、上市公司參股公司發(fā)生可能對上市公司證券及其衍生品種交易價格產(chǎn)生較大影響的事件

的，上市公司應(yīng)當履行信息披露義務(wù)。（正確）

第五章信息披露事務(wù)管理

一、單選題

1、上市公司應(yīng)當制定信息披露事務(wù)管理制度。信息披露事務(wù)管理制度不包括的內(nèi)容是：（D）

A、未公開信息的傳遞、審核、披露流程

B、董事、監(jiān)事、高級管理人員履行職責的記錄和保管制度

C、財務(wù)管理和會計核算的內(nèi)部控制及監(jiān)督機制

D、參股公司的信息披露事務(wù)管理和報告制度

2、上市公司應(yīng)當制定定期報告的編制、審議、披露程序。經(jīng)理、財務(wù)負責人、董事會秘書

等高級管理人員應(yīng)當及時編制定期報告草案，提請董事會審議；董事會秘書負責送達董事審

閱；董事長負責召集和主持董事會會議審議定期報告；監(jiān)事會負責審核董事會編制的定期報

告；負責組織定期報告的披露工作。（A）

A、董事會秘書

B、董事長

C、財務(wù)總監(jiān)

D、總經(jīng)理

3、上市公司應(yīng)當制定重大事件的報告、傳遞、審核、披露程序。董事、監(jiān)事、高級管理人

員知悉重大事件發(fā)生時，應(yīng)當按照公司規(guī)定立即履行報告義務(wù)；在接到報告后，應(yīng)當立

即向董事會報告，并敦促組織臨時報告的披露工作。(C)

A、董事會秘書，證券事務(wù)代表

B、總經(jīng)理，董事會秘書

C、董事長，董事會秘書

D、總經(jīng)理，證券事務(wù)代表

4、()應(yīng)當對公司董事、高級管理人員履行信息披露職責的行為進行監(jiān)督；關(guān)注公司信息披

露情況，發(fā)現(xiàn)信息披露存在違法違規(guī)問題的，應(yīng)當進行調(diào)查并提出處理建議。(B)

A、獨立董事

B、監(jiān)事

C、審計委員會

D,內(nèi)部審計機構(gòu)

5、()負責組織和協(xié)調(diào)公司信息披露事務(wù)，匯集上市公司應(yīng)予披露的信息并報告董事會，持

續(xù)關(guān)注媒體對公司的報道并主動求證報道的真實情況。(C)

A、董事長

B、總經(jīng)理

C、董事會秘書

D、證券事務(wù)代表

二、多選題

1、上市公司等高級管理人員應(yīng)當及時編制定期報告草案，并提請董事會審議。(ACD)

A、經(jīng)理

B、負責銷售的副總經(jīng)理

C、財務(wù)負責人

D、董事會秘書

3、上市公司()應(yīng)當及時向上市公司董事會報送上市公司關(guān)聯(lián)人名單及關(guān)聯(lián)關(guān)系的說明。

上市公司應(yīng)當履行關(guān)聯(lián)交易的審議程序，并嚴格執(zhí)行關(guān)聯(lián)交易回避表決制度。交易各方不得

通過隱瞞關(guān)聯(lián)關(guān)系或者采取其他手段，規(guī)避上市公司的關(guān)聯(lián)交易審議程序和信息披露義務(wù)。

(ABCDE)

A、董事

B、監(jiān)事

C、高級管理人員

D、持股5%以上的股東及其一致行動人

E、實際控制人

三、判斷題

1、除監(jiān)事會公告外，上市公司披露的信息應(yīng)當全部以董事會公告的形式發(fā)布。（正確）

第六章監(jiān)督管理與法律責任

一、單選題

1、除