1128ERP軟件II-電腦業(yè)務(wù)(財務(wù)單據(jù))gjy[1]

1、1.1 2011 by EME1.2 2011 by EME一、相關(guān)部門工作底稿一、相關(guān)部門工作底稿1.3 2011 by EME相關(guān)部門工作底稿（一）相關(guān)部門工作底稿（一）序號指標名稱電腦顯示器鼠標鍵盤主機1預計毛需求量2月初庫存量3預計凈需求量4預計采購量5最低生產(chǎn)/供應(yīng)量6預計/實際供貨率7預計請購量設(shè)計并合作完成相關(guān)部門工作底稿設(shè)計并合作完成相關(guān)部門工作底稿1.4 2011 by EME相關(guān)部門工作底稿（二）相關(guān)部門工作底稿（二）序號指標名稱電腦顯示器鼠標鍵盤主機8原材料實際到貨量9預計/實際合格率%10原材料驗收入庫量11原材料庫存總量12本月生產(chǎn)量（投產(chǎn)量）13本月領(lǐng)料量（投料量）

2、設(shè)計并合作完成相關(guān)部門工作底稿設(shè)計并合作完成相關(guān)部門工作底稿1.5 2011 by EME相關(guān)部門工作底稿（三）相關(guān)部門工作底稿（三）序號指標名稱電腦顯示器鼠標鍵盤主機14產(chǎn)品驗收入庫量15產(chǎn)品庫存總量16產(chǎn)品銷售量（出庫量）17月末庫存量18本月入庫單位成本19月末庫存商品價值設(shè)計并合作完成相關(guān)部門工作底稿設(shè)計并合作完成相關(guān)部門工作底稿1.6 2011 by EME相關(guān)部門工作底稿（一）相關(guān)部門工作底稿（一）參考答案參考答案序號指標名稱電腦顯示屏CPU主板內(nèi)存硬盤外殼電池1預計毛需求量220016001600160016001600160016002月初庫存量7001003030801138

3、0803預計凈需求量150015001570157015201487152015204預計采購量-15001570157015201487152015205最低生產(chǎn)/供應(yīng)量100101010101010106預計/實際供貨率-90/9590/9590/9590/9590/9590/9590/957預計請購量-17601840184017801740178017808原材料實際到貨量-16701740174016901650169016909預計/實際合格率%95/9895/9395/9395/9395/9395/9395/9395/9310原材料驗收入庫量-156016201620158015

4、401580158011原材料庫存總量-16601650165016601653166016601.7 2011 by EME相關(guān)部門工作底稿（一）相關(guān)部門工作底稿（一）參考答案參考答案序號指標名稱電腦顯示屏CPU主板內(nèi)存硬盤外殼電池12本月生產(chǎn)量（投產(chǎn)量）1600-13本月領(lǐng)料量（投料量）-160016001600160016001600160014產(chǎn)品驗收入庫量1568-15產(chǎn)品庫存總量2268-16產(chǎn)品銷售量（出庫量）2000-17月末庫存量2686050506053606018本月入庫單位成本4020.11514.10 926.67 926.67 205.57 514.29 205.5

5、7 205.57 19月末庫存商品價值107738930846.15 46333.33 46333.33 12334.18 27257.14 12334.18 12334.18 1.8 2011 by EME二、財務(wù)系統(tǒng)單據(jù)填寫示例二、財務(wù)系統(tǒng)單據(jù)填寫示例1.9 2011 by EME財務(wù)系統(tǒng)主要業(yè)務(wù)單據(jù)一覽財務(wù)系統(tǒng)主要業(yè)務(wù)單據(jù)一覽序號序號單據(jù)名稱單據(jù)名稱主要用途主要用途說明說明1應(yīng)付單確認應(yīng)付款填寫2付款單確認并付款填寫3應(yīng)收單確認應(yīng)收款填寫4收款單確認并收款填寫5工資計算表計算工資填寫6個人所得稅申報表（略）計算所得稅自制7計提折舊匯總表（略）計算折舊自制8制造費用歸集與分配表歸集與分配填

6、寫9生產(chǎn)成本計算單計算成本填寫10記賬憑證記賬憑證填寫序號序號單據(jù)名稱單據(jù)名稱主要用途主要用途說明說明11代記賬憑證簡版記賬憑證填寫12期間費用計算表計算期間費用自制13營業(yè)稅金及附加計算表計算稅金及附加自制14利潤總額計算表計算利潤總額自制15所得稅計算表計算所得稅自制16科目余額/發(fā)生額表（T賬）全部賬戶填寫17利潤表編制利潤表填寫18資產(chǎn)負債表編制資產(chǎn)負債表填寫19現(xiàn)金流量表編制現(xiàn)金流量表自制1.10 2011 by EME1月份采購原材料計算表月份采購原材料計算表 參考答案參考答案指標名稱顯示屏CPU主板內(nèi)存硬盤外殼電池采購原材料數(shù)量17601840184017801740178017

7、80原材料到貨數(shù)量1670174017401690165016901690原材料驗收入庫量1560162016201580154015801580承擔的原材料損耗量44484844444444原材料單價（不含稅）500900900200500200200原材料采購總額（不含稅）80200015012001501200324800792000324800324800原材料單位成本（元）514.1926.67926.67205.57514.29205.57205.571.11 2011 by EME 應(yīng)應(yīng) 付付 單單單據(jù)編號：單據(jù)編號：0001 0001 單據(jù)日期單據(jù)日期 付款條件付款條件供貨單位

8、：供應(yīng)商供貨單位：供應(yīng)商會計科目會計科目: :應(yīng)付賬款應(yīng)付賬款 幣幣 種種:RMB :RMB 金金 額：額：1,955,350.81,955,350.8數(shù)數(shù) 量量: : 部部 門門: :財務(wù)部財務(wù)部 業(yè)業(yè) 務(wù)務(wù) 員：員：項項 目目: : 摘摘 要要: :采購采購第一批第一批采購原材料（采購原材料（30%30%）序號序號科目方科目方向向?qū)?yīng)科對應(yīng)科目目幣種幣種匯率匯率原幣金額原幣金額項目項目摘要摘要1 1借借材料采材料采購購RMBRMB- -1,671,2401,671,240 - -采購原材料采購原材料2 2借借應(yīng)交稅應(yīng)交稅費費RMBRMB- -284284, ,110.8110.8 - -采

9、購原材料采購原材料合計合計1,955,350.1,955,350.8 8審核人：郭 制單人：向采購原材料采購原材料-采購專用發(fā)票采購專用發(fā)票1.12 2011 by EME 應(yīng)應(yīng) 付付 單單單據(jù)編號：單據(jù)編號：00020002 單據(jù)日期單據(jù)日期 付款條件付款條件供貨單位：供應(yīng)商供貨單位：供應(yīng)商會計科目會計科目: :應(yīng)付賬款應(yīng)付賬款 幣幣 種種:RMB :RMB 金金 額：額： 4,562,485.24,562,485.2數(shù)數(shù) 量量: : 部部 門門: :財務(wù)部財務(wù)部 業(yè)業(yè) 務(wù)務(wù) 員：員：項項 目目: : 摘摘 要要: :采購第二批采購原材料（采購第二批采購原材料（70%70%）序號序號科目方科

10、目方向向?qū)?yīng)科對應(yīng)科目目幣種幣種匯率匯率原幣金額原幣金額項目項目摘要摘要1 1借借材料采材料采購購RMBRMB- -3,899,5603,899,560- -采購原材料采購原材料2 2借借應(yīng)交稅應(yīng)交稅費費RMBRMB- -662,925.2662,925.2- -采購原材料采購原材料合計合計4,562,485.24,562,485.2審核人：郭 制單人：向采購原材料采購原材料-采購專用發(fā)票采購專用發(fā)票1.13 2011 by EME 付付 款款 單單 單據(jù)編號：單據(jù)編號：0001 單據(jù)日期單據(jù)日期 付款條件付款條件供貨單位：供應(yīng)商供貨單位：供應(yīng)商會計科目會計科目：銀行存款銀行存款 幣幣 種種

11、：RMB 金金 額額 ：977,675.4數(shù)數(shù) 量：量： 部部 門門 ：財務(wù)部財務(wù)部 業(yè)業(yè) 務(wù)務(wù) 員：員：項項 目：目： 摘摘 要：要： 支付第一次采購原材料應(yīng)付款的支付第一次采購原材料應(yīng)付款的50%序號序號科目方科目方向向?qū)?yīng)科對應(yīng)科目目幣種幣種匯率匯率原幣金額原幣金額項目項目摘要摘要1 1借借應(yīng)付賬應(yīng)付賬款款RMBRMB- -977,675.4- - -合計合計977,675.4審核人：郭 制單人 ：向 支付原材料采購款支付原材料采購款-采購專用發(fā)票與采購合同采購專用發(fā)票與采購合同采購第一批原材料共需：采購第一批原材料共需：1955350.81.14 2011 by EME 應(yīng)應(yīng) 收收 單

12、單單據(jù)編號：單據(jù)編號：0001 0001 單據(jù)日期單據(jù)日期 付款條件付款條件客戶單位：客戶單位：A A客戶客戶會計科目會計科目 ：應(yīng)收賬款：應(yīng)收賬款 幣幣 種種 ：RMB RMB 金金 額：額：3100500 3100500 數(shù)數(shù) 量：量： 部部 門門 ：銷售部：銷售部 業(yè)業(yè) 務(wù)務(wù) 員：員：項項 目：目： 摘摘 要要 ：10001000臺手提電腦的臺手提電腦的50%50%款項款項序號序號科目方科目方向向?qū)?yīng)科目對應(yīng)科目幣種幣種匯率匯率原幣金額原幣金額項目項目摘要摘要1 1貸貸主營業(yè)務(wù)收主營業(yè)務(wù)收入入RMBRMB- -26500002650000- - -2 2貸貸應(yīng)交稅費應(yīng)交稅費RMBRMB-

13、 -450500450500- - -合計合計3100500 3100500 審核人：郭 制單人 ：向 銷售電腦銷售電腦銷售專用發(fā)票銷售專用發(fā)票100臺電腦銷售產(chǎn)生：臺電腦銷售產(chǎn)生：6201000 的的50%1.15 2011 by EME 應(yīng)應(yīng) 收收 單單單據(jù)編號：單據(jù)編號：0002 0002 單據(jù)日期單據(jù)日期 付款條件付款條件客戶單位：其他客戶客戶單位：其他客戶會計科目會計科目 ：應(yīng)收賬款：應(yīng)收賬款 幣幣 種種 ：RMB RMB 金金 額額 ：62010006201000數(shù)數(shù) 量：量： 部部 門門 ：銷售部：銷售部 業(yè)業(yè) 務(wù)務(wù) 員：員：項項 目：目： 摘摘 要要 ：10001000臺電腦的

14、款項臺電腦的款項序號序號科目方科目方向向?qū)?yīng)科目對應(yīng)科目幣種幣種匯率匯率原幣金額原幣金額項目項目摘要摘要1 1貸貸主營業(yè)務(wù)收主營業(yè)務(wù)收入入RMBRMB- -53000005300000- - -2 2貸貸應(yīng)交稅費應(yīng)交稅費RMBRMB- -901000901000- - -合計合計62010006201000審核人：郭 制單人 ：向 銷售電腦銷售電腦銷售專用發(fā)票銷售專用發(fā)票1.16 2011 by EME 收收 款款 單單單據(jù)編號：單據(jù)編號：0001 單據(jù)日期單據(jù)日期 客戶付款條件客戶付款條件客戶單位：客戶單位：A客戶客戶會計科目：銀行存款會計科目：銀行存款 幣幣 種種 ：RMB 金金 額額 ：

15、18603001860300數(shù)數(shù) 量：量： 部部 門：銷售部門：銷售部 業(yè)業(yè) 務(wù)務(wù) 員：員：項項 目：目： 摘摘 要要 ：收到：收到A客戶銷售款項的客戶銷售款項的30%（付現(xiàn)）（付現(xiàn)）序號序號科目方向科目方向?qū)?yīng)科目對應(yīng)科目幣種幣種匯率匯率原幣金額原幣金額項目項目摘要摘要1 1貸貸應(yīng)收賬款應(yīng)收賬款RMBRMB- -18603001860300- -電腦銷售款電腦銷售款合計合計18603001860300 審核人：郭 制單人：向收款收款銷售專用發(fā)票與銷售合同銷售專用發(fā)票與銷售合同6201000的的30%全款的全款的30%1.17 2011 by EME 工資計算表工資計算表單位名稱單位名稱:AB

16、C公司公司 2010年年 1 月月 31 日日 第第 1 號號產(chǎn)品、車間和部門產(chǎn)品、車間和部門比重比重 %金額（元）金額（元）備備 注注車間（直接生產(chǎn)工人）車間（直接生產(chǎn)工人）5050412000412000車間（輔助生產(chǎn)工人）車間（輔助生產(chǎn)工人）2020164800164800管理人員管理人員1515123600123600銷售人員銷售人員10108240082400其他人員其他人員5 54120041200合合 計計100100824000824000 復核：郭 制表：向計算本月工資計算本月工資工資計算表工資計算表生產(chǎn)生產(chǎn)1600臺筆記本電腦，日常工作臺筆記本電腦，日常工作148個小時，加

17、班個小時，加班12小時，小時，共需：共需：148*50*100+12*70*100=8240001.18 2011 by EME間接費用匯總分配表間接費用匯總分配表生產(chǎn)訂單號：生產(chǎn)訂單號：A1 產(chǎn)品編碼產(chǎn)品編碼:501 產(chǎn)產(chǎn) 量：量：1568業(yè)業(yè) 務(wù)務(wù) 員員:郭郭 部部 門：一車間門：一車間 備備 注注審核人：方 制單人：向 序號序號項項 目目金金 額（元）額（元）1 1固定資產(chǎn)折舊固定資產(chǎn)折舊20000200002 2固定資產(chǎn)租賃費固定資產(chǎn)租賃費1000001000003 3設(shè)備維修費設(shè)備維修4其他間接生產(chǎn)費用其他間接生產(chǎn)費用164800 164800 5 5間接費

18、用合計間接費用合計3000003000006 6間接費用分配率（按產(chǎn)量）間接費用分配率（按產(chǎn)量）191.32191.327 7間接費用分配率（按工時）間接費用分配率（按工時）18.7518.75間接費用歸集與分配間接費用歸集與分配1.19 2011 by EME 生產(chǎn)成本計算表生產(chǎn)成本計算表 完工產(chǎn)品：完工產(chǎn)品：1568產(chǎn)品名稱：電腦產(chǎn)品名稱：電腦 2010年年 1 月月 31 日日 第第 批批 在在 產(chǎn)產(chǎn) 品：品： 審核人 ：郭 制表人：向生產(chǎn)成本計算表生產(chǎn)成本計算表摘摘 要要成成 本本 項項 目目合合 計計直接材料直接材料直接人工直接人工制造費用制造費用其他費用其他費用月初在產(chǎn)品成本月初在

19、產(chǎn)品成本0 00 00 00 00 0本月生產(chǎn)費用本月生產(chǎn)費用5,591,527.505,591,527.50412000412000300,000.00300,000.000 06,303,527.506,303,527.50合合 計計5,591,527.505,591,527.50412000412000300,000.00300,000.000 06,303,527.506,303,527.50本月完工產(chǎn)品成本本月完工產(chǎn)品成本5,591,527.505,591,527.50412000412000300,000.00300,000.000 06,303,527.506,303,527.5

20、0月末在產(chǎn)品成本月末在產(chǎn)品成本0 00 00 00 00 0單位產(chǎn)品成本單位產(chǎn)品成本3566.0251913566.025191262.755102262.755102191.3265306191.32653060 04,020.114,020.111.20 2011 by EME記記 帳帳 憑憑 證證 2011年年 1 月月 1 日日 本幣：人民幣本幣：人民幣 單位：元單位：元 核算單位：核算單位：ABC電腦公司電腦公司 轉(zhuǎn)轉(zhuǎn) 字字 0001 號號 財務(wù)主管：劉 記賬：向 復核：向 出納： 制單：方 經(jīng)辦人：張采購原材料記賬憑證采購原材料記賬憑證采購專用發(fā)票采購專用發(fā)票摘要摘要會計科目會計科

21、目原幣原幣 / /數(shù)量數(shù)量匯率匯率 / /單價單價借方金額借方金額貸方金額貸方金額采購原材料采購原材料材料采購材料采購- -顯示屏顯示屏17601760500500880,000.00880,000.00采購原材料采購原材料材料采購材料采購- CPU- CPU184018409009001,656,000.001,656,000.00采購原材料采購原材料材料采購材料采購- -主板主板184018409009001,656,000.001,656,000.00采購原材料采購原材料材料采購材料采購- -內(nèi)存內(nèi)存17801780200200356,000.00356,000.00采購原材料采購原材料

22、材料采購材料采購- -硬盤硬盤17401740500500870,000.00870,000.00采購原材料采購原材料材料采購材料采購- -外殼外殼17801780200200356,000.00356,000.00采購原材料采購原材料材料采購材料采購- -電池電池17801780200200356,000.00356,000.00采購原材料采購原材料應(yīng)交稅費應(yīng)交稅費- -應(yīng)交增值應(yīng)交增值稅稅- -進項稅額進項稅額- - -947,036.00947,036.00采購原材料采購原材料應(yīng)付賬款應(yīng)付賬款- - -7,077,0367,077,036附單據(jù)：附單據(jù)：2 2張張合計合計- - -7,0

23、77,0367,077,0367,077,0367,077,0361.21 2011 by EME企業(yè)名稱企業(yè)名稱:*公司公司 2011年年 1 月月 31 日日 第第 班班 第第 組組1.22 2011 by EME企業(yè)名稱企業(yè)名稱:*公司公司 2011年年 1 月月 31 日日 第第 班班 第第 組組1.23 2011 by EME企業(yè)名稱企業(yè)名稱:*公司公司 2011年年 1 月月 31 日日 第第 班班 第第 組組1.24 2011 by EME企業(yè)名稱企業(yè)名稱:*公司公司 2011年年 1 月月 31 日日 第第 班班 第第 組組1.25 2011 by EME企業(yè)名稱企業(yè)名稱:*公

24、司公司 2011年年 1 月月 31 日日 第第 班班 第第 組組1.26 2011 by EME企業(yè)名稱企業(yè)名稱:*公司公司 2011年年 1 月月 31 日日 第第 班班 第第 組組1.27 2011 by EME本月總分類賬戶發(fā)生額本月總分類賬戶發(fā)生額/ /余額一覽表余額一覽表-1-11.28 2011 by EME1.29 2011 by EME1.30 2011 by EME三、典型業(yè)務(wù)單據(jù)流程三、典型業(yè)務(wù)單據(jù)流程1.31 2011 by EME業(yè)務(wù)序號業(yè)務(wù)序號單據(jù)名稱單據(jù)名稱單據(jù)排序單據(jù)排序1客戶請購單供1，總12銷售報價單（略）自制3銷售訂單供2，總24銷售預測表（匯總）供3，總

25、35訂單需求匯總表生1，總46主生產(chǎn)排程明細表生2，總57MRP供應(yīng)資料明細表生3，總68采購請購單供4，總79采購訂單供5，總810采購專用發(fā)票供6，總911應(yīng)付單財1，總10業(yè)務(wù)序號業(yè)務(wù)序號單據(jù)名稱單據(jù)名稱單據(jù)排序單據(jù)排序12采購到貨單供7，總1113材料入庫單供8，總1214付款單財2，總1315物料工藝路線資料單生4，總1416生產(chǎn)能力需求表生5，總1517生產(chǎn)訂單通知單生6，總1618生產(chǎn)訂單工序派工單生7，總1719生產(chǎn)訂單領(lǐng)料單生8，總1820生產(chǎn)訂單工序轉(zhuǎn)移單生9，總1921產(chǎn)成品入庫單供9，總2022發(fā)貨單供10，總211.32 2011 by EME業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)序號序號單據(jù)名稱

26、單據(jù)名稱單據(jù)單據(jù)排序排序23銷售出庫單供11，總2224銷售專用發(fā)票供12，總2325應(yīng)收單財3，總2426收款單財4，總2527材料入庫匯總表自制28發(fā)出材料匯總表自制29銷售月報表供13，總2630盤點單供14，總2731工資計算表財4，總2832個人所得稅申報表（略）自制33計提折舊匯總表自制34制造費用歸集分配表財5，總29業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)序號序號單據(jù)名稱單據(jù)名稱單據(jù)單據(jù)排序排序35生產(chǎn)成本計算單財6，總3036記賬憑證財7，總3137代記賬憑證財8，總3238期間費用計算表自制39營業(yè)稅金及附加計算表自制40利潤總額計算表自制41所得稅計算表自制42科目余額/發(fā)生額表（T賬）財9，總3343

27、利潤表（必作）財10，總3444資產(chǎn)負債表（必作）財11，總3545現(xiàn)金流量表（選作）財12，總361.33 2011 by EME 各個企業(yè)根據(jù)管理基本要求與業(yè)務(wù)特點等，設(shè)計本企業(yè)各個企業(yè)根據(jù)管理基本要求與業(yè)務(wù)特點等，設(shè)計本企業(yè)的賬套信息，進行機構(gòu)設(shè)置、客商檔案、存貨信息、業(yè)的賬套信息，進行機構(gòu)設(shè)置、客商檔案、存貨信息、業(yè)務(wù)檔案等基礎(chǔ)信息與基礎(chǔ)檔案的規(guī)劃和錄入，運行務(wù)檔案等基礎(chǔ)信息與基礎(chǔ)檔案的規(guī)劃和錄入，運行設(shè)設(shè)置置/基礎(chǔ)檔案基礎(chǔ)檔案。 1.34 2011 by EME序號序號賬套信息與基礎(chǔ)檔案賬套信息與基礎(chǔ)檔案分類（組）分類（組）檔案檔案說明說明1建立用戶授權(quán)2建立賬套上課星期+組號3啟用

28、系統(tǒng)自行決定啟用哪些系統(tǒng)4編碼方案自行設(shè)計5部門自行確定是否分類6職員自行確定是否分類7倉庫自行確定是否分類8客戶自行確定是否分類9供應(yīng)商自行確定是否分類10計量單位自行確定是否分組11存貨自行確定是否分類12收發(fā)類別自行確定具體類別13銷售類型自行確定具體類型14采購類型自行確定具體類型15工作中心自行確定具體內(nèi)容1.35 2011 by EME序號序號賬套信息與基礎(chǔ)檔案賬套信息與基礎(chǔ)檔案分類分類檔案檔案說明說明16工作日歷自行確定具體內(nèi)容17班次資料自行確定具體內(nèi)容18時柵資料維護自行確定具體內(nèi)容19時格資料維護自行確定具體內(nèi)容20預測版本自行確定具體內(nèi)容21資源資料自行確定具體內(nèi)容22標準工序資料維護自行確定具體內(nèi)容23會計科目自行確定科目級次24設(shè)置科目輔助核算