榮威最新-財務(wù)管理規(guī)定及流程

1、青島榮威建筑工程有限責(zé)任公司青島榮信威建筑勞務(wù)有限公司榮威建筑【2016】01號 簽發(fā)人：財務(wù)管理規(guī)定及流程（即借款、報銷、供應(yīng)商付款管理規(guī)定及流程）公司為加強財務(wù)管理，提高工作效率，促進企業(yè)效益，特制定以下規(guī)范。第一章 職務(wù)借款規(guī)定及流程職務(wù)借款定義：是指公司職員因需要辦理相關(guān)工作事宜且預(yù)知發(fā)生金額將要超出其個人承擔(dān)范圍時，而向公司財務(wù)短期借支的款項。其特點是金額雖小但已超出自己日常攜帶的現(xiàn)金額；它以員工的月工資或其他遠(yuǎn)期收入為信用抵押，其信用額度根據(jù)職位及收入不同一般為：500元至20000元不等；它使用周期短，一般在一周之內(nèi)最長不超過三個月；其履約或還款方式為有效票據(jù)報銷或現(xiàn)金沖抵借款。

2、為了便于財務(wù)核算，費用類的借款必須在每個月的月底前報銷完畢，材料有關(guān)借款由于受到審核流程的制約，可適當(dāng)放寬期限，提倡一個月內(nèi)報銷 ，最長不得超過一個半月，否則都按公司有關(guān)制度處罰。職務(wù)借款類型：備用金：項目經(jīng)理備用金、材料專員項目備用金、部門經(jīng)理備用金、特殊崗位備用金；項目材料員備用金借支，用于支付緊急零星采購；公司采購員有采購結(jié)果確認(rèn)單的借款；項目經(jīng)備用金借款（原則上項目經(jīng)理備用金用于業(yè)務(wù)招待費及臨時緊急發(fā)生的零星費用，不能用于零星材料采購）；駕車人因車輛加油、維修等借款；辦公用品及固定資產(chǎn)購置借款；特殊情況下的一次性借款。職務(wù)借款流程類型：借款時必須依據(jù)必要的流程審批，來保證公司資金的合理

3、使用，同時控制公司的資金風(fēng)險；借款流程為：紙質(zhì)審批流程職務(wù)借款計劃及控制：借款分日常事項零星借款和專項業(yè)務(wù)借款。公司財務(wù)日常應(yīng)備有相應(yīng)流動資金以滿足日常事項的零星借款和報銷，但對于數(shù)額較大的專項借款，借款人及借款部門應(yīng)提前一周，將其編制進周資金計劃中，通過郵件形式把部門一周資金使用計劃發(fā)至財務(wù)部所有工作人員（該資金計劃要求盡量貼近實際，列為“其他”的項目不可超過總計的10%，超過視為無計劃，要接受行政處罰）。經(jīng)常無計劃且大額借支及支付資金的部門及人員要接受相應(yīng)的處罰及績效評定扣分，直至調(diào)離崗位及辭退，這表明其目無公司制度和紀(jì)律且管理技能偏低或低下。各類職務(wù)借款要求及具體流程：1、 備用金：備用

4、金是指因某些工作事項預(yù)計支出不確定且數(shù)額不大而預(yù)先借用的資金。備用金適用的職務(wù)及范圍：備用金適用于各部門經(jīng)理及以上職員，適用于項目經(jīng)理，適用于材料采購專員。部門經(jīng)理及以上職員備用金借款限額及期限：副總級別備用金限額為10000元，財務(wù)部經(jīng)理備用金限額為5000元，行政部經(jīng)理備用金限額為5000元，項目經(jīng)理備用金限額為5000元（一千萬以上項目另議），公司采購員備用金為在施項目每個項目5000元，總額累計不超過10000元；項目材料員備用金為在施項目每個項目3000元；其他部門經(jīng)理備用金為3000元；特殊情況的單獨申請，單獨授權(quán)，以最新的授權(quán)時間為準(zhǔn)。副總及部門經(jīng)理的備用金使用期限為其在職期間且

5、每年年底的12月20號前必須報銷核銷，項目經(jīng)理、采購員、項目材料員的期限為其項目竣工時終止。 備用金是在報銷中循環(huán)使用的，任何人不得超出其備用金限額外長期以備用金的名義借支，否則按財務(wù)及行政逾期報銷處罰。任何人員應(yīng)積極、及時報銷，以使備用金充裕，以備工作中緊急事項發(fā)生，原則上，除項目經(jīng)理和采購員、材料員外，其他人員一年只發(fā)生一次備用金借支。備用金審批流程為：紙質(zhì)審批流程借款人填寫紙質(zhì)借款單（一式兩聯(lián)）部門經(jīng)理審核確認(rèn)財務(wù)經(jīng)理審批確認(rèn)（依據(jù)財務(wù)規(guī)章制度及授權(quán)文件審批）上級副總審核確認(rèn)總經(jīng)理審核確認(rèn)財務(wù)出納根據(jù)借款單復(fù)核支付（依據(jù)財務(wù)規(guī)章制度及授權(quán)文件審核）。注：復(fù)印聯(lián)入賬，原件聯(lián)出納妥善保存，待

6、借款人沖賬時作為附件。 對于不符合本規(guī)定的借款單財務(wù)經(jīng)理和專職會計及出納人員應(yīng)秉持會計準(zhǔn)則和職業(yè)規(guī)范拒絕支付，除非有總經(jīng)理特批；即使有總經(jīng)理特批也應(yīng)不斷督促總經(jīng)理及時將非常規(guī)的事項轉(zhuǎn)入規(guī)范事項中； 財務(wù)經(jīng)理須在每月的財務(wù)報表中專項列明并分析執(zhí)行情況。2、有采購結(jié)果確認(rèn)單的材料采購借款： 有采購結(jié)果確認(rèn)單的材料采購指已確立采購立項，且采購結(jié)果確認(rèn)單獲得審批的，但不需要簽訂采購合同的采購（屬于集中采購而非零星采購）。 有采購結(jié)果確認(rèn)單借款須附齊相關(guān)證明材料：項目提料單、采購結(jié)果確認(rèn)單。有采購結(jié)果確認(rèn)單的材料采購借款流程：紙質(zhì)借款流程借款人填寫借款單（一式兩聯(lián)）后附項目提料單、采購結(jié)果確認(rèn)單項目經(jīng)理

7、審核確認(rèn)財務(wù)部經(jīng)理審批簽字確認(rèn)（依據(jù)財務(wù)規(guī)章制度及授權(quán)文件審批）上級副總審核確認(rèn)總經(jīng)理審核確認(rèn)財務(wù)部出納審核支付（依據(jù)財務(wù)規(guī)章制度及授權(quán)文件審核）。3、點工人工費借款：點工人工費主要是指項目的文明施工人員（小工或壯工，主要職責(zé)是打掃現(xiàn)場的衛(wèi)生）、電工等施工勞務(wù)人員的出勤工資；緊急事態(tài)下請來搶工的各專業(yè)施工人員出勤工資。過保修期而進行維修所發(fā)生的點工工資。原則上，對小工或壯工的人工費控制，是由工程部及財務(wù)人員根據(jù)開工立項報告中文明施工費的勞動力費用指標(biāo)控制。點工人工費借款流程：項目經(jīng)理發(fā)起的人工費借款單，并附上工程部審核完畢的簽報（簽報后附點工日工工人簽字工資表、點工日工出勤表）財務(wù)部經(jīng)理審核確

8、認(rèn)上級副總審核確認(rèn)總經(jīng)理審核確認(rèn)財務(wù)出納根據(jù)借款單復(fù)核簽字確認(rèn)并支付。 4、市場投標(biāo)借款： 市場投標(biāo)借款主要是市場部資格預(yù)審和投標(biāo)所產(chǎn)生的預(yù)計費用； （1）資格預(yù)審所產(chǎn)生的費用有:報名費；資格預(yù)審文件購買費；此費用是我公司向招標(biāo)代理公司支付的，一般有正式發(fā)票或收據(jù)。以上報名費和資格預(yù)審文件購買費，隨電子標(biāo)的全面推廣將不再產(chǎn)生該費用；配合單位配合費；配合單位資審文件制作費；項目經(jīng)理出場費；(2）投標(biāo)費用投標(biāo)文件購買費。此費用是我公司向招標(biāo)代理公司支付的，一般有正式發(fā)票或收據(jù)。圖紙押金，一般能在投標(biāo)結(jié)束后退還。此款千萬不得計入費用，只能暫時記為其他應(yīng)收賬款-圖紙押金（XXX）投標(biāo)保證金，一般能在投

9、標(biāo)結(jié)束后退還。此款千萬不得計入費用，只能暫時記為其他應(yīng)收賬款-投標(biāo)保證金（XXX）以上投標(biāo)文件購買費和圖紙押金，隨電子標(biāo)的全面推廣將不再產(chǎn)生該費用；投標(biāo)蓋章費(封標(biāo)費)，配合單位收取的費用，一般沒有收據(jù)及發(fā)票。資格預(yù)審借款流程：由市場投標(biāo)經(jīng)理填寫借款單（一式兩聯(lián)）后附資格預(yù)審?fù)稑?biāo)明細(xì)表上級副總審批確認(rèn)財務(wù)經(jīng)理審批確認(rèn)總經(jīng)理審核確認(rèn)財務(wù)部出納根據(jù)審批支付。財務(wù)人員須審核資審借款金額,不得超過立項審批的金額。5、車輛費用借款：車輛費用借款主要是公司職員因公使用車輛而產(chǎn)生的預(yù)計費用。費用主要包含：加油費、保養(yǎng)費、維修費、停車費、過路費、印花稅、保險等。由借款人借款單（一式兩聯(lián)）部門經(jīng)理審核確認(rèn)行政部

10、經(jīng)理備案審批財務(wù)經(jīng)理審核確認(rèn)上級副總審核確認(rèn)總經(jīng)理審核確認(rèn)財務(wù)出納根據(jù)借款單支付車輛金額的借款不得超出車輛管理辦法規(guī)定的金額。如仍需借款，須有總經(jīng)理在借款單上手簽確認(rèn)。6、“辦公用品及固定資產(chǎn)購置借款單”： 辦公用品及固定資產(chǎn)購置借款主要是為滿足各項辦公的實物購買的費用，辦公用品分：低值易耗品，固定資產(chǎn)（設(shè)備、機具）。 該費用主要包括：筆墨紙張日常消耗品的采購、辦公桌椅的新增或更換、辦公軟件更換及電腦新增或更換、空調(diào)、機具、設(shè)備、汽車等固定資產(chǎn)購買。辦公用品的發(fā)生一般分三個來源：各個部室的日常申請，項目部的申請，公司行政部的季度儲備申請。借款流程：由借款人填寫借款單（一式兩聯(lián)）部門經(jīng)理審核確認(rèn)

11、行政部經(jīng)理備案審批上級副總審核確認(rèn)財務(wù)經(jīng)理審核確認(rèn)總經(jīng)理審核確認(rèn)財務(wù)出納根據(jù)借款單支付7、通用事項借款： 通用事項借款是指偶然發(fā)生的緊急事項或?qū)ｍ検虑椋珎溆媒鸩蛔阋灾Ц?，而申請的借款?借款采用紙質(zhì)借款流程借款申請人填寫紙質(zhì)借款單（一式兩聯(lián)）部門經(jīng)理審核確認(rèn)財務(wù)經(jīng)理審核確認(rèn)上級副總審批總經(jīng)理審批財務(wù)出納根據(jù)借款單支付通用注意事項（一）： 1、財務(wù)人員所依據(jù)的財務(wù)規(guī)章制度及授權(quán)文件的具體條款參見本規(guī)定及其它相關(guān)文件。2、以上借款資金支出必須以周為單位做好資金使用計劃，超過計劃申請使用資金的，財務(wù)部有權(quán)拒絕支出，如確需支出，需要到行政部經(jīng)理處在借款單上簽字記錄在冊，視情況予以處罰，再憑其借款單請

12、總經(jīng)理簽字特批，如總經(jīng)理未在，財務(wù)需得到總經(jīng)理的短信或郵件等有憑據(jù)的通知方可支出，事后當(dāng)事人或當(dāng)事人委托財務(wù)人員找總經(jīng)理補簽。3、補簽有效時間為一周，特別情況不得超出財務(wù)月結(jié)賬期。4、違反以上規(guī)定的，財務(wù)部負(fù)責(zé)人有權(quán)提請行政部門行政處罰當(dāng)事人對工作無計劃給財務(wù)部帶來工作無序。第二章 報銷規(guī)定及流程財務(wù)報銷、沖賬一般堅持當(dāng)期借當(dāng)期報的原則，目的是及時核算費用，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供準(zhǔn)確的財務(wù)數(shù)據(jù)。公司實行“寬借嚴(yán)報”的宗旨。日常事物類花費無論是公司各職能部室還是項目部，都按“費用報銷單”流程辦理 要求報銷人根據(jù)公司規(guī)定的類別分類逐行填寫報銷，并盡量詳盡地說明花費的理由及時間、地點、對象、名稱、事由，以便

13、于審核人審核；提交到財務(wù)的票據(jù)不得用訂書機裝訂，必須把原始票據(jù)分類整齊用膠棒或膠水黏貼好，否則財務(wù)有權(quán)拒收。嚴(yán)禁審批人把自己發(fā)生的費用交由他人代為申報，嚴(yán)禁惡意拆分報銷金額；各項費用盡量不要使用白條、收據(jù)作為票據(jù)報銷；凡是白條必須有總經(jīng)理簽字，收據(jù)金額超過200元的需要有總經(jīng)理簽字方可生效；一、 “費用報銷單”報銷人填寫紙質(zhì)費用報銷單部門經(jīng)理審核確認(rèn)由財務(wù)部經(jīng)理審核確認(rèn)票據(jù)合理合規(guī)性上級副總審核確認(rèn)總經(jīng)理審核確認(rèn)財務(wù)出納根據(jù)報銷單內(nèi)容找出“借款單”及借款時的附件，并在第一聯(lián)借款單上加蓋“已結(jié)清”字樣。核實報銷內(nèi)容與借款內(nèi)容是否一致，如一致進行沖賬；如不一致，財務(wù)不予沖賬。注：無論是項目人員還是

14、科室人員，報銷項目費用必須有項目經(jīng)理簽字確認(rèn)，否則財務(wù)人員不予報銷。二、材料采購報銷流程：1、項目部材料員、公司采購員備用金零星材料報銷沖賬：（備用金、個人資金）由報銷人填寫費用報銷單（后附材料入庫匯總單及入庫單、送貨單、正規(guī)收據(jù)；如若小門頭發(fā)票或正規(guī)收據(jù)，送貨單上必須有收款人簽字并寫款項結(jié)清字樣）項目經(jīng)理審核確認(rèn)上級副總審核確認(rèn)財務(wù)經(jīng)理審核確認(rèn)總經(jīng)理審核確認(rèn)財務(wù)出納審核簽字報銷或沖賬2、采購確認(rèn)單確認(rèn)的材料借款報銷沖賬：（有采購確認(rèn)單的但無須合同的借款）報銷人填寫費用報銷單（后附材料入庫匯總單及入庫單、送貨單、正規(guī)收據(jù)；如若小門頭發(fā)票或正規(guī)收據(jù)，送貨單上必須有收款人簽字并寫款項結(jié)清字樣）項目

15、經(jīng)理審核確認(rèn)上級副總審核確認(rèn)財務(wù)經(jīng)理審核確認(rèn)總經(jīng)理審核確認(rèn)財務(wù)出納審核簽字報銷如果出現(xiàn)報銷人直接退回現(xiàn)金沖借款的情況，出納要給報銷人開具收據(jù)并附上借款單的第一聯(lián)且借款單上要加蓋“已結(jié)清”字樣，方可沖賬。報銷單不能修改涂抹且不能有任何漏項，否則財務(wù)不能予以報銷；附注：“材料入庫金額匯總審核表”的簽字流程：采購員親自或委托材料商將材料收據(jù)或者發(fā)票及商家送貨單、材料明細(xì)單交給項目庫管員辦理材料采購入庫單采購員需要根據(jù)入庫單編制“材料入庫金額匯總審核表” 項目經(jīng)理簽字確認(rèn)財務(wù)經(jīng)理審核確認(rèn)上級副總審核確認(rèn)總經(jīng)理審核確認(rèn)財務(wù)須注意任何沒有或與“材料入庫金額匯總表”金額不符的且缺少以上審批簽字的報銷都可拒絕

16、。 “入庫單”的填寫規(guī)范：入庫單是材料記賬的重要憑證，填寫必須內(nèi)容完整，字跡清晰。填寫內(nèi)容：項目名稱、入庫時間、材料來源（即對方科目）、貨品名稱、單位、單價、金額、合計總金額、項目經(jīng)理簽字、庫管員簽字。填寫要求：入庫單嚴(yán)格按照時間的先后順序，按照頁碼填寫，材料到場，即刻開具，不得后補入庫單。入庫單按照項目、供應(yīng)商區(qū)別開具。入庫單開具時，應(yīng)嚴(yán)格按照收貨數(shù)量、單價填寫。 有立項審批的材料采購，材料員需要及時與庫管溝通，單獨開具一張入庫單，避免沖賬時混亂。特別說明：材料員備用金循環(huán)使用期限為項目竣工日，到期必須報銷沖賬完畢，否則按財務(wù)及行政管理規(guī)章制度處罰。要求：項目材料管理員及時就每筆材料入庫、出

17、庫做好臺賬登記，以方便與采購員對賬及配合財務(wù)核對庫存。三、點工人工費借款沖賬：項目經(jīng)理填寫付款憑單，并附上簽報（簽報后附點工日工工人簽字按手印的工資表、工人身份證復(fù)印件）財務(wù)部經(jīng)理在借款單上審核簽字確認(rèn)上級副總審核確認(rèn)總經(jīng)理審核確認(rèn)財務(wù)出納根據(jù)借款單復(fù)核簽字確認(rèn)并支付。四、市場投標(biāo)借款沖賬：由借款人填寫費用報銷單部門經(jīng)理審核確認(rèn)副總審核確認(rèn)財務(wù)經(jīng)理審核確認(rèn)（要求：報銷單后附上有效票據(jù)）總經(jīng)理審核確認(rèn)財務(wù)出納審核蓋章報銷沖賬。五、車輛借款沖賬：由借款人填寫費用報銷單部門經(jīng)理審核確認(rèn)行政審核備案財務(wù)部經(jīng)理審核確認(rèn)副總審核確認(rèn)總經(jīng)理審批確認(rèn)財務(wù)出納審核蓋章報銷沖賬。六、“辦公用品、固定資產(chǎn)報銷單”規(guī)

18、定及流程： 報銷人填寫費用報銷單（后附辦公用品入庫單/固定資產(chǎn)入庫單）行政經(jīng)理審核備案（固定資產(chǎn)要編號并登記固定資產(chǎn)臺賬以備和財務(wù)對賬及固定資產(chǎn)盤點）副總審核確認(rèn)財務(wù)部經(jīng)理簽字確認(rèn)總經(jīng)理審核確認(rèn)財務(wù)出納審核蓋章報銷沖賬。財務(wù)人員須知：報銷人必須憑有行政部經(jīng)理簽字的憑固定資產(chǎn)、辦公用品入庫單方可報銷。七、其他日常費用報銷，遵照“費用報銷單”流程執(zhí)行。通用注意事項（二）：報銷、沖賬時間的有關(guān)規(guī)定：1、報銷時間：公司規(guī)定每周四全天報銷，請報銷人員于每周四前把簽字完成的報銷單交到財務(wù)。2、沖賬期限：（1）從借款之日起計算不超過30日到35日，延時不報請到總經(jīng)理處辦理延遲沖賬事項說明，轉(zhuǎn)交財務(wù)不給予行政

19、處罰；（2）如沒有延遲沖賬事項說明，財務(wù)有權(quán)提請行政部處罰沖賬人延時不報賬，處罰金額為借款金額的10%；且延遲沖賬的事項說明不得超過兩次，如超過按照延遲沖賬處理。（3）如遇押金、保證金等不能當(dāng)時退回的，請把收據(jù)交到財務(wù)部出納保管并進行登記（詳見“財務(wù)保留單據(jù)登記表”），依然由借款人按照登記及時追回押金及保證金，退回時，到財務(wù)領(lǐng)取收據(jù)。財務(wù)保留的單據(jù)登記表：序號項目名稱單據(jù)性質(zhì)單據(jù)金額單位名稱收回時間追款人簽字收單人簽字款項收回簽字（4）報銷單填寫要求：報銷人采用集中申報報銷單，報銷單內(nèi)容要求也集中填寫。在每次報銷中，可以一次填寫多次發(fā)生的相同事項費用。同類事項按照時間順序，詳細(xì)列在事項說明中。

20、例如打車費可以是多張打車費填寫一張電子報銷單，可以分別、分行詳細(xì)寫出時間、地點 支出金額。在報銷金額處填寫總報銷金額；再例如項目經(jīng)理的招待餐費，可以是多張餐費填寫一張電子報銷單，可以分別、分行詳細(xì)寫出時間、地點 支出金額。在報銷金額處填寫總報銷金額；第三章 長期材料供應(yīng)商、專項材料合同供應(yīng)商、分包供應(yīng)商付款規(guī)定及流程公司規(guī)定對外支付材料、分包工程款基本原則依照公司確認(rèn)的供應(yīng)商名錄執(zhí)行，任何供應(yīng)商必須有與公司簽訂的合同，此合同分為長期供應(yīng)合同和單項供應(yīng)合同，財務(wù)最終是依據(jù)合同作為付款的原則和依據(jù)。首先，任何供應(yīng)商必須取得我公司供應(yīng)資格，要求：任何供應(yīng)商必須在公司存有營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件、法人身份證復(fù)印

21、件和組織機構(gòu)代碼復(fù)印件，取款人員的法人授權(quán)委托書等合法身份（對于供應(yīng)商提供的公司身份要在企業(yè)信用信息網(wǎng)查詢是否真實，法人是否真實，并且所有復(fù)印件必須加蓋公章）；任何新增的供應(yīng)商必須在支付款項前提供以上資料，并據(jù)此登錄到供應(yīng)商信息表中。公司應(yīng)有完善的供應(yīng)商檔案。嚴(yán)禁以供應(yīng)商姓名計財務(wù)賬務(wù)，當(dāng)可在供應(yīng)商公司名稱后面?zhèn)渥⒎ㄈ巳嗣?。?jǐn)防一個法人，多家公司，以防其在公司集中采購中弄虛作假、圍標(biāo)等。如出現(xiàn)此種情況應(yīng)立即向有關(guān)部門及總經(jīng)理匯報。特約材料供應(yīng)商、單項材料供應(yīng)商按“材料合同付款申請單-長期材料供應(yīng)商、專項材料合同供應(yīng)商”辦理；分包供應(yīng)商按“項目分包付款申請單（勞務(wù)分包、專業(yè)分包）”辦理。一、 材

22、料供應(yīng)商付款規(guī)定及流程 ： 適用 “材料合同付款申請單-長期材料供應(yīng)商、專項材料合同供應(yīng)商）”1、長期供應(yīng)商的付款規(guī)定及流程：（1）長期供應(yīng)商的付款規(guī)定：應(yīng)依據(jù)長期供貨合同和上賬金額，按欠款的時間順序支付嚴(yán)防任何材料人員以臨時采購借款的方式支付供應(yīng)商貨款，在借款報銷時要嚴(yán)格審核票據(jù)是否是從長期供應(yīng)商處開具的票據(jù)。長期供應(yīng)商必須是具有獨立法人資格的公司，不得接受XXX建材城的發(fā)票或票據(jù)。任何發(fā)票或收據(jù)后必須附供貨明細(xì)表且蓋有與發(fā)票或收據(jù)一致的印章。任何長期供應(yīng)商支付的款項不得超過上賬應(yīng)付金額的70%。凡是要求必須超過此限額的供應(yīng)商，不僅要取消其供應(yīng)商資格外，且應(yīng)向總經(jīng)理審批，制定付款計劃協(xié)議書，

23、在六個月內(nèi)支付完畢。（2）長期材料供應(yīng)商的付款流程：（OA）采購員填寫“長期材料供應(yīng)商付款申請單”采購部經(jīng)理審批簽字財務(wù)部經(jīng)理審批副總審核企鵝人總經(jīng)理審批確認(rèn)出納付款說明：材料員填寫“材料供應(yīng)商付款申請單” 須附供應(yīng)商親自書寫的付款申請報告（傳真件也可），供應(yīng)商要在其報告上注明其已供貨的項目及金額，此次按合同約定想要申請的金額；采購員要在電子單上摘抄將供應(yīng)商的要求并附上該申請書的掃描件；財務(wù)人員要寫明已上賬的項目、金額及比例，按合同約定比例可支付的金額等意見；財務(wù)各相關(guān)人員都要在打印的憑證上簽字，領(lǐng)款人必須是法人或法人授權(quán)委托人，領(lǐng)款時也須簽字，支付時嚴(yán)禁我公司人員帶領(lǐng)，對于經(jīng)公司嚴(yán)格認(rèn)真的供

24、應(yīng)商，可通過網(wǎng)絡(luò)電子匯款直接打入其法定賬號上。2、專項材料供應(yīng)商： （1）專項材料供應(yīng)商的付款規(guī)定：專項材料供應(yīng)商是指沒有長期供應(yīng)合同，但因工程需要，第一次合作或單次合作的、純材料供應(yīng)的、且有供貨合同的供應(yīng)商。專項材料供應(yīng)商的付款是依據(jù)合同、材料入庫匯總單等相結(jié)合的辦法支付預(yù)付款、進度款、尾款。專項材料供應(yīng)商必須簽訂材料供貨合同，主要是對其規(guī)格、品牌、質(zhì)量、供貨周期、付款方式、違約罰則的約定。（2）專項材料供應(yīng)商付款流程（OA）采購員填寫“專項采購材料合同付款申請單”采購部經(jīng)理審批簽字項目經(jīng)理審批財務(wù)部經(jīng)理審批副總經(jīng)理審批總經(jīng)理審批財務(wù)出納付款說明：材料員填寫“材料供應(yīng)商付款申請單” 須附供應(yīng)商親自書寫的付款申請報告（傳真件也可），供應(yīng)商要在其報告上注明其已供貨的項目及金額，此次按合同約定想申請的金額；材料員要在電子單上摘抄將供應(yīng)商的要求；（特殊情況可按合同執(zhí)行付款，但電話向庫管員及項目經(jīng)理電話復(fù)核到貨情況）財務(wù)人員要寫明已上賬的項目、金額及已比例，按合同約定比例可支付