農(nóng)村信用社員工崗位培訓手冊整理

1、農(nóng)村信用社員工崗位培訓手冊信貸第一篇 信貸基礎知識（一）貸款基本知識1、農(nóng)村信用社貸款的原則是什么？農(nóng)村信用社貸款的發(fā)放和使用應當符合國家法律、行政法規(guī)和中國人民銀行發(fā)布的行政規(guī) 章，應當遵循安全性、流動性、效益性的原則。2、農(nóng)村信用社信貸業(yè)務的主要特點有哪些？（一）信貸業(yè)務的區(qū)域性相對較強，以服務當?shù)貫橹鳎唬ǘ┵J款面向千家萬戶，安全度相對較??；（三）信貸服務于農(nóng)民、農(nóng)業(yè)、農(nóng)村，社員貸款優(yōu)先；（四）貸款種類以短期貸款為主；（五）信貸服務比較靈活。3、按期限劃分的貸款種類有哪些？貸款通則第八條規(guī)定有短期貸款、中長期貸款、長期貸款。短期貸款：指貸款期限在一年以內（含一年）的貸款。中期貸款：指貸款

2、期限在一年以上（不含一年）五年以下（含五年）的貸款。長期貸款：指貸款期限在五年以上（不含五年）的貸款。4、按貸款方式劃分的貸款種類有哪些？貸款通則第九條規(guī)定有信用貸款、擔保貸款和票據(jù)貼現(xiàn)。信用貸款：指憑借款人的信譽發(fā)放的貸款。擔保貸款：保證貸款：指按擔保法規(guī)定的保證方式，以第三人承諾在借款人不能償還貸款時， 按約定承擔一般保證責任或者連帶責任而發(fā)放的貸款。抵押貸款: 款。質押貸款: 放的貸款。票據(jù)貼現(xiàn):指按擔保法規(guī)定的抵押方式以借款人或第三人的財產(chǎn)作為抵押發(fā)放的貸指按擔保法規(guī)定的質押方式以借款人或第三人的動產(chǎn)或權利作為質物發(fā)指貸款人以購買借款人未到期的商業(yè)票據(jù)的方式發(fā)放的貸款。5、按銀行承擔的

3、經(jīng)濟責任劃分的貸款種類有哪些？貸款通則第七條規(guī)定的自營貸款、委托貸款和特定貸款。自營貸款：指貸款人以合法方式籌集的資金自主發(fā)放的貸款，其風險由貸款人承擔，并 由貸款人收回貸款本金和利息。委托貸款：指由政府部門、企事業(yè)單位及個人等委托人提供資金，由貸款人（即受托人） 根據(jù)委托人確定的貸款對象、用途、金額、期限、利率等條件代為發(fā)放、監(jiān)督使用并協(xié)助 收回的貸款。貸款人只收取手續(xù)費，不承擔貸款風險。特定貸款：指經(jīng)國家院批準并對貸款可能造成的損失采取相應補救措施后責成國有獨資 商業(yè)銀行發(fā)放的貸款。6、不良貸款的分類標準有哪些？在貸款風險分類法實施前，貸款通則第三十四將不良貸款的分類標準規(guī)定為：逾期貸款：

4、指借款合同約定到期（含展期扣到期）不能歸還的貸款（不含呆滯貸款和呆 帳貸款）；呆滯貸款：指按財政部門有關規(guī)定，逾期（含展期后到期）2年（含2年）以上仍不能 歸還的貸款和貸款雖然未到期或逾期未到2年但生產(chǎn)經(jīng)營已停止，項目已停建的貸款（不 含呆帳貸款）；呆帳貸款：國家稅務總局、國務院農(nóng)村金融體制改革部協(xié)調小組辦公室文件“關于發(fā)農(nóng)村信用社貸 款呆帳核銷暫行規(guī)定的通知（國稅發(fā)（1 9 9 6 ） 2 2 5號）第四條貸款種類的認定條 件規(guī)定：貸款呆帳系指借款人的清償能力或法律規(guī)定，確認已無法收回的貸款。凡屬下列情況之一 者，均可列為呆帳：借款人和擔保人依法宣告破產(chǎn)，進行清償后未能還清的貸款；對確實無法

5、落實到戶，集體經(jīng)濟又確實無力償還的集體農(nóng)業(yè)貸款；或對不符合前款規(guī)定 之條件，但經(jīng)有關部門認定，借款人和擔保人事實上已經(jīng)破產(chǎn)、被撤銷、解散在三年以上, 進行清償后，仍未能還清的貸款。借款人死亡、絕戶或者依照中華人民共和國民法通則的規(guī)定宣告失蹤或宣告死亡， 又無繼承人承擔其債務，以其財產(chǎn)或遺產(chǎn)清償后，仍未能還清的貸款；借款人遭到重大自然災害或意外事故，損失巨大且不能獲得保險補償，確實無力償還的 部分或全部貸款，或者以賠償和資產(chǎn)清償及擔保人承擔經(jīng)濟責任后，仍未能還清的貸款；借款人觸犯刑律，依法受到制裁，處理財產(chǎn)不足歸還所欠貸款，又無另外債務承擔者， 確認再無法收回的貸款；貸款人依法處置貸款抵押物、質

6、物所得價款或作價后的金額不足以補償?shù)盅?、質押貸款 的部分。7、貸款期限是如何確定？貸款通則第十一條規(guī)定：貸款期限根據(jù)借款人的生產(chǎn)經(jīng)營周期、還款能力和貸款人的資金供給能力由借貸雙方共 同商議后確定，并在借款合同中裁明；自營貸款期限一般最長不超過10年，超過10年應當報中國人民銀行備案；票據(jù)貼現(xiàn)的貼現(xiàn)期限最長不超過6個月。貼現(xiàn)期限為從貼現(xiàn)之日起到票據(jù)到期日止。8、貸款展期的規(guī)定有哪些？不能按期歸還貸款的，借款人應當在貸款到期日之前，向貸款人申請貸款展期。是 否展期由貸款人決定。申請保證貸款、抵押貸款、質押貸款展期的，還應當由保證人、抵 押人、出質人出具同意的書面證明。已有約定的，按照約定執(zhí)行。短期

7、貸款展期期限累計不得超過原貸款期限；中期貸款展期期限累計不得超過原貸款期 限的一半；長期貸款展期期限累計不得超過3年；國家另有規(guī)定者除外。借款人未申請展 期或申請展期未獲得批準的，其貸款從到期日次日起，傳入逾期貸款帳戶。9、貸款利率應如何確家？貸款利息如何計收？貸款通則規(guī)定：貸款利率的確定：貸款人應按照中國人民銀行規(guī)定的貸款利率的上下限，確定每筆貸款 利率，并在借款合同中載明；貸款利息的計收：貸款人和借款人應當按照借款合同和中國人民銀行有關計息規(guī)定，按 期計收或交付利息。貸款的展期期限加上原期限達到新的利率檔次時，從展期之日起，按 新的期限檔次利率計收。逾期貸款按規(guī)定計收罰息。貸款的貼息：根據(jù)

8、國家政策，為了促進某些產(chǎn)業(yè)和地區(qū)經(jīng)濟的發(fā)展，有關部門可以對貸 款補貼利息。對有關部門貼息的貸款，承辦銀行應自主審查發(fā)放，并根據(jù)貸款通則有 關規(guī)定嚴格管理。貸款停息、減息和免息：除國務院規(guī)定外，任何單位或個人無權決定停息、減息和免息。 貸款人應當根據(jù)國務院的決定，按照職責權限范圍具體辦理停息、減息和免息。10、貸款人申請貸款應具備哪些條件?貸款通則第十七條規(guī)定，借款人申請貸款應當具備以下條件：1、有按期還本付息的能力，原應付貸款利息和到期貸款已按期清償；沒有清償?shù)模?已經(jīng)做了貸款人認可的償還計劃。2、除自然人和不需要經(jīng)工商部門核準登記的事業(yè)法人外，就當經(jīng)過工商部門辦理年檢手 續(xù)。3、已開立基本帳

9、戶或一般存款帳戶；4、除國務院規(guī)定外，有限責任公司和股份有限公司對外股本權益性投資累計額未超過其 資產(chǎn)總額的5 0%;5、借款人的資產(chǎn)負債率符合貸款人的要求；6、申請中、長期貸款的、新建項目的企業(yè)法人的所有者權益與項目所需總投資的比例不 抵于國家規(guī)定的投資的項目的資本金比例。農(nóng)戶申請貸款根據(jù)中國人民銀行有關規(guī)定應當具備下列條件：1、信譽較好；2、生產(chǎn)經(jīng)營的產(chǎn)品有市場、有效益；3、還款來源較強；4、有相應擔保措施。11、借款人權利、義務和限制有哪些？借款人的權利：可以自主向主辦銀行或者其他銀行的經(jīng)辦機構申請貸款并依條件取得貸款；有權按合同約定提取和使用全部貸款；有權拒絕借款全合同以外的附加條件；

10、有權向貸款人的上級和中國人民銀行反映、舉報有關情況；在征得貸款的同意后，有權向第三人轉讓債務。借款的義務：應當如實提供貸款人要求的資料（法律規(guī)定不能提供者除外），應當向貸款人如實提 供所有開戶行、帳號及存款余額情況，配合貸款的調查、審查的檢查；應當接受貸款人對其使用信貸資金情況有關生產(chǎn)經(jīng)營、財務活動的監(jiān)督；應當按借款合同約定用途使用貸款；應當按借款合同約定及時清償貸款本息；將債務全部或部分轉讓給第三人的，應當取得貸款人的同意；有危及貸款人債權安全情況時，應當及時通知貸款人，同時采取保全措施。對借款人的限制：不得在一個貸款人同一轄區(qū)內的兩個或兩個以上同級分支機構取得貸款；不得向貸款人提供虛假的或

11、者隱瞞重要事實的資產(chǎn)負債表、損益表等；不得用貸款從事股本權益性投資，國家另有規(guī)定的除外；不得用貸款在有價證券、期貨等方面從事投機經(jīng)營；除依法取得經(jīng)營房地產(chǎn)資格的借款人外，不得用貸款經(jīng)營房地產(chǎn)業(yè)務；依法取得經(jīng)營房 地產(chǎn)資格的借款人，不得用貸款從事房地產(chǎn)投機；不得套取貸款用于借牟取非法收入；不得違反國家外匯管理規(guī)定使用外幣貸款；不得采取欺詐手段騙取貸款。12、貸款人收到借款人的收面借款申請書后，應在多少時間內給予書面答復？貸款通則第二十三條第三項規(guī)定：貸款在收到貸款申請后，應當及時答復貸與不貸。 短期貸款答復時間不得超過1個月，中期、長期貸款答復時間不得超過6個月；國家另有 規(guī)定除外。13、對貸款

12、人的限制有哪些？貸款通則第二十四條規(guī)定：貸款的發(fā)放必須嚴格執(zhí)行中華人民共和國商業(yè)銀行法第三十九條關于資產(chǎn)負債比例 管理的有關規(guī)定，第四十條關于不得向關系人發(fā)放信用貸款、向關系人發(fā)放擔保貸款的條 件不得優(yōu)于其他借款人同類貸款條件的規(guī)定。借款人有下列情形多一者不得對其發(fā)放貸款；不具備貸款通則第四章第十七所規(guī)定的資格和條件的； 生產(chǎn)、經(jīng)營或投資國家明文禁止的產(chǎn)品、項目的;違反國家外匯管理規(guī)定的;建設項目按國家規(guī)定應當報有關部門批準而未取得批準文件的；生產(chǎn)經(jīng)營或投資項目未取得環(huán)境保護部門許可的；在實行承包、租賃、聯(lián)營、合并（兼并）、合作、分立、產(chǎn)權有償轉讓、股份制改造等 體制變更過程中，未清償原有貸款

13、債務、落實原有貸款債務或提供相應擔保的；有其他嚴重違法經(jīng)營行為的。未經(jīng)中國人民銀行批準，不得對自然人發(fā)放外幣幣種的貸款。自營貸款和特定貸款，除按中國人民銀行規(guī)定計收利息外，不得收取其他任何費用；委 托貸款，除按中國人民銀行規(guī)定計收手續(xù)費之外，不得收取其他任何費用。不得給委托人墊付資金，國家另有規(guī)定的除外。嚴格控制信用貸款，積極推廣擔保貸款。14、不良貸款的監(jiān)測和管理應包括哪些內容？在貸款風險分類法實施前，貸款通則第三十五條、第三十六條、第三十七條規(guī)定如 下：不良貸款的登記：不良貸款由會計、信貸部門提供數(shù)據(jù)，由稽核部門負責審核并按 規(guī)定權限認定，貸款人應當按季填報不良貸款情況表，在報上級行的同時

14、，報中國人民銀 行當?shù)胤种C構。不良貸款的考核：貸款人的呆帳貸款、呆滯貸款、逾期貸款不得超過中國人民銀行規(guī)定 的比例。貸款人應當對所屬分支機構下達和考核呆帳貸款、呆滯貸款和逾期貸款的有關指 標。不良貸款的催收和呆帳貸款的沖銷；信貸部門負責不良貸款的催收，稽核部門負責對催 收情況的檢查。貸款人應當按照國家有關規(guī)定提取呆帳準備金，并按照呆帳沖銷的條件和 程序沖銷呆帳貸款。未經(jīng)國家批準，貸款不得豁免貸款。除國務院批準外，任何單位和個 人不得強令貸款人豁免貸款。15、貸款管理責任制包括哪些內容？實行主任負責制；貸款人各級機構應當建立主任和有關部門負責人參加的貸款審查委員會，負責貸款的 審查；建立大額審

15、貸分離制；建立貸款分級審批制；建立和建全信貸工作崗位責任制;（六）建立離崗審計制。16、借款人出現(xiàn)哪些情況，貸款人可采取相應的信貸制裁措施？借款人有下列情形多一的，由貸款人對其部門或全部貸款加收利息；情節(jié)特別嚴重 的，由貸款人停止支付借款人尚未使用的貸款，并提前收回部分或全部貸款：不按借款合同規(guī)定用途使用貸款的；用貸款進行股本權益性投資的；用貸款在有 價證券、期貨等方面的從事投機經(jīng)營的；未依法取得經(jīng)營房地產(chǎn)資格的借款人，用貸款 經(jīng)營房地產(chǎn)業(yè)的；依法取得經(jīng)營房地產(chǎn)資格的借款人、用貸款從事房地產(chǎn)投機的；不按 借款合同規(guī)定清償貸款本息的；套取貸款相互借貸牟取非法收入的。借款人有下列情形之一的，由貸款

16、人責令改正；情節(jié)特別嚴重或逾期不改正的，由貸款 人責令改正；情節(jié)特別嚴重或逾期不改正的，由貸款人停止支付借款人的尚未使用的貸款, 并提前收回全部或部分貸款；向貸款人提供虛假的或者隱瞞重要事實的資產(chǎn)負債表、損 益表等資料的；不如實向貸款人提供所有開戶行、帳號及存貸款余額等資料的；拒絕 接受貸款人對其使用信貸資金情況和有關生產(chǎn)經(jīng)營、財務活動監(jiān)督的。17、農(nóng)村信用社呆帳準備金如何提取？貸款呆帳如何處理？從1 9 9 6年開始，農(nóng)村信用社呆帳準備金按年初各項貸款余額10%的比例實行差額提 取。年末不良貸款率超過2 5%的縣（市、區(qū)）農(nóng)村信用聯(lián)社，其呆帳準備金的計提比例 可以提高對應處于的貸款呆帳認定小

17、組集體認定后，逐筆填制信用社處理貸款呆帳申報 表，附詳細說明和有關證明材料，并寫出書面處理報告。經(jīng)有權部門批準，予以核銷。 核銷采用“帳銷案存”辦法。18、流動資金貸款分哪三類？中國人民銀行下發(fā)的關于合理確定流動資金貸款期限的通知規(guī)定，流動資金貸款分為:臨時貸款：期限在三個月（含三個月）以內，主要用于企業(yè)一次性進貨的臨時性資金需 要和彌補其他支付性資金的不足；短期貸款；期限在三個月以上至一年以內（不含三個月含一年），主要用于企業(yè)正常生 產(chǎn)經(jīng)營周期的資金需要；中期貸款；期限在一年至三年（不含一年含三年）主要適用于企業(yè)正常生產(chǎn)經(jīng)營中經(jīng)常 占用的資金需要。19、按貸款風險分類法，貸款可分為哪幾類？按

18、中國人民銀行貸款風險分類指導原則第三條、第四條的規(guī)定，貸款風險分類法把貸 款分為正常、關注、次級、可疑和損失五類。正常：借款人能夠履行合同，有充分把握按時足額償還本息;關注：盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還產(chǎn)生不利影響的因 素。次級：借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，依*其正常經(jīng)營收入已無法保證足額償還本息?？梢桑航杩钊藷o法足額償還本息，即使執(zhí)行抵押或擔保，也肯定要造成一部分損失。損失：在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回或只能收 回極少部分。2 0、按貸款風險分類法，判斷借款人還款可能性應考慮的因素有哪些？ 借款人的還款能力是一個綜合概念，包括借款

19、人現(xiàn)金流量、財務狀況、影響還款能力的非 財務因素等。按貸款風險分類指導原則第五條規(guī)定，判斷借款人及時足額歸還貸款本 息的可能性，應考慮的主要因素包括：借款人的還款能力；借款人的還款記錄；借款人的還款意愿；貸款的擔保；貸款償還的法律責任；銀行的信貸管理。2 1、為確保貸款的分類的可 *性，金融機構須至少做好哪幾方面的工作？按貸款風險分類指導原則第九條的規(guī)定，為確保貸款分類的可 *性，金融機構必須至少 做到以下六個方面：建立健全的的內部控制制度，完善信貸規(guī)章、制度和辦法；建立有效的信貸組織管理體制；實行審貸公離；完善信貸檔案管理制度，保證貸款檔案的連續(xù)和完整；改進管理信息系統(tǒng)，保證管理層能夠及時獲

20、得有關貸款狀況的重要信息；督促借款人提供真實準確的財務信息。22、關注類貸款的特征有哪些？宏觀經(jīng)濟、市場、行業(yè)等外部環(huán)境的變化對借款人的經(jīng)營產(chǎn)生不利影響，并可能影響貸 款人的償債能力，例如借款人所處的行業(yè)呈下降趨勢。企業(yè)改制（如分立、租賃、承包、合資等）對銀行債務可能產(chǎn)生不利影響;借款人的主要股東、關聯(lián)企業(yè)或母子公司等發(fā)生了重大的不利變化；借款人的一些關健財務指標，例如流動性比率、資產(chǎn)負債率、銷售利潤率、存貨周轉率 低于行業(yè)平均水平或有較大下降；借款人未按規(guī)定用途使用貸款；固定資產(chǎn)貸款項目出現(xiàn)重大的、不利于貸款償還的調整，例如基建項目工期延長，或概 算調整幅度較大；（七）借款人還款意愿差、不與

21、銀行積極合作；貸款抵押品、質押品價值下降，或銀行對抵押品失去控制；（九）貸款保證人的財務狀況出現(xiàn)疑問；銀行對貸款缺乏有效的監(jiān)督；（十一）銀行信貸檔案不齊全，重要文件遺失，并且對于還款構成實質性影響；（十二）違反貸款審批程序，例如超越授權發(fā)放貸款。2 3、次級類貸款的特征有哪些？借款人支付出現(xiàn)困難，并且難以獲得新的資金；借款人不能償還對其他債權人債務；借款人內部管理問題未能解決，妨礙債務及時足額清償；借款人采用隱瞞事實等不正當手段套取貸款；借款人經(jīng)營虧損，凈現(xiàn)金流量為負值；借款人已不得不尋求拍賣抵押品、覆行擔保等還款來源。2 4、可疑類貸款的特征有哪些？借款人處于停產(chǎn)、半停產(chǎn)狀態(tài)；貸款項目，如基

22、建項目處于停緩狀態(tài)；借款人已資不抵債；企業(yè)借改制之機逃避銀行債務； 銀行已訴諸法律來收回貸款;貸款經(jīng)過了重組、仍然逾期，或仍然不能正常歸還本息，還款狀況未得到明顯改善。2 5、損失類貸款的特征有哪些？借款人和擔保人經(jīng)依法宣告破產(chǎn)，經(jīng)法定清償后，仍不能還清貸款；借款人死亡，或依照中華人民共和國民法通則的規(guī)定，宣告失蹤或死亡，以其財產(chǎn) 或遺產(chǎn)清償后，未能還清的貸款；借款人遭受重大自然災害或意外事故，損失巨大且不能獲得保險補償，確實無力償還的 部分或全部貸款；經(jīng)國務院專案批準核銷的逾期貸款；貸款企業(yè)雖未破產(chǎn)，工商行政部門也未吊銷執(zhí)照，但企業(yè)已關?；蛎鎸嵧?；由于計劃經(jīng)濟體制等歷史原因造成的，債務人主

23、體已消亡，懸空的銀行貸款。2 6、農(nóng)村信用社資產(chǎn)負債比例管理指標有哪些？監(jiān)按中國人民銀行農(nóng)村信用合作社資產(chǎn)負債比例管理暫行辦法第四條的規(guī)定，農(nóng) 村信用社資產(chǎn)負債比例管理指標為：資本充足率指標資本凈額與加權風險資產(chǎn)總額的比率不得低于8%;貸款質量指標逾期貸款比例不得超過8% ;呆滯貸款比例不得超過5% ;呆帳貸款比例 不得超過2%;單戶貸款指標對最大的一家客戶貸款余額不得超過本社資本總額的3 0%;對最大的十家客戶貸款備付金額與各項存款余額的比例不得低于1.5倍。備付金比例指標備付金余額與各項存款余額的比例不得低于3%。拆借資金比例指標拆入資金余額與各項存款余額的比例不得高于4%;拆出資金余額與

24、各項存款余額的經(jīng)例不得高于8%。存貸款比例指標各項貸款余額與各項存款余額的比例，年末比例不得高于8 0%，年度中間比例由各省級 分行根據(jù)本地農(nóng)村信用社情況核定。（七）中長期貸款比例指標 一年期以上中長期貸款余額與一年期以上存款余額的比例不得高于120%。貸款利息收回率指標貸款實行利息占貸款利息收入的比例不低于9 0%。資產(chǎn)利潤率指標利潤總額與全部資產(chǎn)的比例不低于0 .5%2 7、資產(chǎn)負債比例管理指標的考核，應如何確定考核時間？按農(nóng)村信用合作社資產(chǎn)負債比例管理暫行辦法第七條的規(guī)定，貸款質量指標、備付 金比例指標、拆借資金比例指標、存貸款比例指標按月考核、備付金比例指標、拆借資金 比例指標、存貸款

25、比例指標按月考核；資本充足率、單戶貸款比例指標、中長期貸款比例 指標按季考核；貸款利息收回率、資產(chǎn)利潤率指標每半年監(jiān)測一次。（第一篇完）第二篇 信貸業(yè)務操作知識2 8、辦理貸款的一般程序是怎樣的？貸款通則第六章規(guī)定辦理貸款的一般程序如下：貸款的申請借款人的需要貸款，應當向主辦銀行或者其他銀行的經(jīng)辦機構直接申 請。借款人在申請貸款時，應當填寫包括借款金額、借款用途、償還能 力及還款方式等主要內容的借款申請書并提供下列資料：借款人保證人基本情況；財政部門或會計（審計）事務所核準的上年度財務報告，以及借款申 請前一期的財務報告；原有不合理占用的貸款糾正情況；抵押物、質物清單和有處分權人的同意抵押、質

26、押的證明及保證人擬同意保證的有關證明文件；項目建議書和可行性報告；貸款人認為需要提供的其他有關資料。對借款人的信用等級評估貸款人應當根據(jù)借款人的領導者素質、經(jīng)濟實力、資金結構、履約情況、經(jīng)營效益和發(fā)展前景等因素，評定借款人的信用等級。評級可由貸款人 獨立進行，內部掌握，也可由有權部門批準的評估機構進行。貸款調查 貸款人受理借款人申請后，應當對借款人的信用等級以及借款的合法性、安全性、盈利性等情況進行調查，核實抵押物、質物、保證人情況，測定貸款的風險度。貸款審批貸款人應當建立審貸分離、分級審批的貸款管理制度。審查人員應當對 調查人員提供的資料進行核實、評定、復測貸款風險度，提出意見，按 規(guī)定權限

27、報批。簽訂貸款合同所有貸款應當由貸款人與借款人訂立借款合同。借款全同應當約定借款 種類，借款用途、金額、利率、借款期限，還款方式，借、貸雙方的權 利、義務，違約責任和雙方認為需要約定的其他事項。保證貸款應當由 保證人與貸款人協(xié)商一致的保證條款，加蓋保證人的法人公章，并由保 證人的法人代表人或其授權代于是人簽署姓名。抵押貸款、質押貸款應 當由抵押人、出質人與貸款人簽訂抵押合同、質押合同，需要辦理登記 的，依法辦理登記。貸款發(fā)放貸款要按借款合同規(guī)定按期發(fā)放貸款。貸款人不按合同約定按期發(fā)放貸 款的，應償付違約金。借款人不按全同約定用款的，應償付違約金。貸后檢查貸款發(fā)放后，貸款人應當對借款人執(zhí)行借款合

28、同情況及借款經(jīng)營情況進行追蹤調查和檢查。貸款歸還借款人應當按照借款合同規(guī)定按時足額歸還貸款本息。貸款人在短期貸款到期一個星期之前，中長期貸款到期一個月之彰，應 當向借款人發(fā)送還本付息通知單；借款人應當及時籌備資金，按時還本 付息。貸款人對逾期的貸款要及時發(fā)出催收通知單，做好逾期貸款的本息催收 工作。貸款人對不能按借款合同約定期限歸還貸款的，應當按規(guī)定加罰利息； 對不能歸還或者不能落實還本付息事宜的，應當督促歸還或者依法起 訴。借款人提前歸還貸款的，應當與貸款人協(xié)商。2 9、如何與借款人建立信貸關系?企業(yè)應向信用社提交規(guī)范的書面申請書；信貸員對申請企業(yè)進行建立信貸關系的資格調查與審查，其內容有：

29、驗證，以確定其經(jīng)營的合法性；驗資，檢查注冊資本與實收資本是否達到建立信貸關系的比例；驗戶，即考查企業(yè)的經(jīng)營場地、網(wǎng)點、設備、存貨及資產(chǎn)保護等資產(chǎn) 情況；驗帳，查閱企業(yè)存款，借款以及與其他金融機構的存貸帳戶情況；驗收，主要檢查收益是否真實，是否按國家規(guī)定正確處理各項分配的 比例。信貸員初步調查和審查后，申請書上簽署是否建立準貸關系的審查意 見，并報上級關關部門審批。3 0、評估企業(yè)信用等級有哪些基本做法？選定指標，確定分值。對各項指標評分。以企業(yè)經(jīng)營管理的具體情況為依據(jù)，選取一定的參 照值對考核指標分項打分。參照值可選取行業(yè)平均水平、企業(yè)歷史先進 水平、企業(yè)經(jīng)營月報等。計算各指標總積分。根據(jù)企業(yè)

30、所得總積分，劃分信用等級。3 1、企業(yè)信用等級評估，一般應考察哪些指標？企業(yè)經(jīng)營者素質指標，主要考核企業(yè)決策層主要領導的經(jīng)歷、業(yè)績、 信譽和能力，著重于定性分析。企業(yè)經(jīng)濟實力指標，主要考核企業(yè)的實有凈資產(chǎn)和長期資產(chǎn)實力，側 重于定量分析。企業(yè)資金結構指標，主要考核企業(yè)的資產(chǎn)負債率、流動比率、速動比 率和現(xiàn)金流量，側重于定量分析。企業(yè)經(jīng)濟效益指標，主要考核企業(yè)的銷售應收帳款比率、存貨周轉率、資產(chǎn)利潤和資本利潤率，側重于定量分析。企業(yè)發(fā)展前景指標，主要考核企業(yè)的主要產(chǎn)品壽命周期、新產(chǎn)品開發(fā) 能力或商品經(jīng)營開發(fā)能力、市場預期影響及銷售環(huán)境，將定性分析和定量分析相結合。3 2、貸款風險度如何計算？流動

31、資金貸款風險度=貸款方式風險權重*貸款對象風險權重。固定資產(chǎn)貸款風險度=貸款方式權重* 對象風險權重*(1A)+貸款項目風險權重 *A其中， A=項目投資總額(承貸企業(yè)所有者權益 +項目投資總額)33、貸款資產(chǎn)風險度如何計算？確定筆貸款資產(chǎn)風險度流動資金貸款資產(chǎn)風險度 =貸款方式風險權重 * 貸款對象風險 *貸款 形態(tài)風險權重固定資產(chǎn)貸款資產(chǎn)風險度 =貸款方式風險權重 * 對象風險權重 *(1A) +貸款項目風險權重 *A* 貸款形態(tài)風險權重其中，A同第5題。確定一個企業(yè)、信用社或信貸員管理的貸款資產(chǎn)風險度貸款資產(chǎn)風險度=刀加權風險貸款/刀貸款余額流動資金加權風險貸款額 =貸款金額 * 貸款方

32、式風險權重 * 貸款對象風險 權重 * 貸款形態(tài)風險權重。固定資產(chǎn)加權風險貸款額 =貸款金額 * 貸款方式風險權重 * 貸款對象風 險權重 * ( 1A) +貸款項目風險權重 *A* 貸款形態(tài)風險權重對無法評定信用社等級的借款人，其貸款對象風險權重為100%或 1。34、貸款調查的內容有哪些？調查借款人的信用等級。調查借款人的合法性，其內容有：借款人是否符合貸款基本條件的要求； 貸款用途是否符合政策規(guī)定；貸款原因是否合理。調查借款的安全性，既借款人能否按期、足額歸還貸款本息。調查借款人的盈利性，即借款企業(yè)的盈利能力。核查借款擔保狀況， 包括保證人的保證能力和抵 （質） 押物的合法性、 真實性。

33、測定貸款風險度。35、對借款人的信用分析一般包括哪些內容？借款人品格，即分析借款人是否有清償債務的意愿、是否有良好 的經(jīng)營記錄；借款人能力，重點分析借款人的還款能力；借款人資本，分析借款人資本金質量及雄厚程度；借款人擔保，分析擔保對貸款債權的保證程度；借款人經(jīng)營環(huán)境。36、資產(chǎn)負債表審查分析的內容主要有哪些？資產(chǎn)負債表是反映企業(yè)某一特定日期財務狀況的會計報表，是同信 用社貸款密切相關的一種財務報表，對它的分析主要是對以下內容進行 的審閱：流動資產(chǎn)流動資產(chǎn)是指可以在一年內或超過一個的一個營業(yè)周期內變現(xiàn)的 資產(chǎn)，它對信用社貸款的安全性影響甚大。在審核時，要對其各科目要 逐項審查。貨幣資金。貨幣資金

34、包括現(xiàn)金、信用社存款、其他貨幣資金。重 點應放在信用社存款的審查，主要看企業(yè)的信用社存款是否伴隨大量的 對外欠款， 如果存在這種現(xiàn)象， 說明企業(yè)信用社存款是不穩(wěn)定的。 其次， 應審查其他貨幣資金是否確實存在，有無為調整資產(chǎn)負債率而虛構其他 貨幣資金的現(xiàn)象。短期投資。短期投資是指能夠隨時變現(xiàn)，持有時間不超過一年的 有價證券，以及不超過一年的其他投資。要特別注意企業(yè)進行股票投資 體制改革支付的價款中若包括已宣告發(fā)放而未支取的股利，是否從投資 成本中扣除了。如未扣除，則有可能是企業(yè)為了提高流動比率，速動比 率而有意沒有扣除。應收帳款。應收帳款是企業(yè)對外銷售產(chǎn)品，提供勞務資產(chǎn)。長期負債主要檢查企業(yè)舉債

35、長期借款是否超過隨能力。貸款的抵押、質押、保證 是否合法合規(guī)，有無流失轉移現(xiàn)象。3 7、損益表檢查分析的主要內容有哪些？損益表是反映企業(yè)在月份、季度、年度內利潤（虧損）實現(xiàn)情況的會計 報表。它可以為評價企業(yè)經(jīng)營成果，考核利潤計劃執(zhí)行結果，分析企業(yè) 收益能力提供核算資料。分析損益表時，主要對以下內容進行審閱：產(chǎn)品銷售收入：該項目反映企業(yè)銷售產(chǎn)品的銷售收入和對外提供勞務 收入。對其審查應著重看企業(yè)的銷售收入是否真實。產(chǎn)品銷售成本：該項目反映企業(yè)銷售產(chǎn)品和提供勞務等主要經(jīng)營業(yè)務 的實際成本。審查時，主要看其是否真實，前后期計算方法是否一致。 特別要注意長期銷售成本與前幾期相比，是否有實增的情況。管理

36、費用、財務費用：主要檢查其總量變化情況。利潤總額：主要看其數(shù)字是否一致。應交所得稅：除外商投商企業(yè)和外國企業(yè)以及實行稅收優(yōu)惠的納稅人 外，其他納稅人應納稅額，按應納稅所得額計算，稅率為3 3%。審閱 時，主要看其納稅所得額計算是否正確，執(zhí)行稅率是否適用。盈余公積：該項目反映企業(yè)提取的余盈公積，審閱時主要看其提取的 比例是否合理。3 8、企業(yè)財務比率分析的主要內容有哪些？總結和評價企業(yè)財務狀況及經(jīng)營成果的財務指標包括償債能力指標、 營運能力指標相和盈利能力指標。具體如下：資產(chǎn)負債率：衡量企業(yè)利用債權人提供資金進行經(jīng)營活動的能力，以 及反映債權人發(fā)放貸款的安全程度。計算公式為：負債總額資產(chǎn)負債率=

37、全部資產(chǎn)總額*100%資產(chǎn)負債率反映在總資產(chǎn)中有多大比例是通過借債籌資的，也可以衡量 企業(yè)在清算時保護債權人利益的程度。一般來講，資產(chǎn)負債率以不超過 5 0%為比較適宜。如果資產(chǎn)負債率大于10 0%,表明企業(yè)已資不抵 債，視為達到破產(chǎn)的警界線。對債權人來講，該比例越低越好，企業(yè)償債有保證，貸款不會有大太大的風險。對所有者來講，在全部資本利潤 率高于借款利息率時，該比例越大越好。對經(jīng)營者來講，該比例較大， 說明企業(yè)籌資能力強但比例過又影響企業(yè)籌資能力。流動比率：衡量企業(yè)流動資產(chǎn)在短期債務到期前可以變?yōu)楝F(xiàn)金用于償 還流動負債的能力，表明企業(yè)每1元流動負債有多少流動資產(chǎn)作為支付 的保障。計算公式為：

38、流動資產(chǎn)流動比率=流動負債*10 0%流動比率是用來衡量企業(yè)短期償債能力的指標。對債權人來說，此項比 率越高越好，因比率越高，債權越有保障。根據(jù)經(jīng)驗判定，一般要求流 動比率在2 0 0 %以上。但應當指出，各種行業(yè)的經(jīng)營性質不同，營業(yè) 周期不同，對資產(chǎn)流動性的要求也并不一樣，應該有不同的衡量標準。一般認為，超過5 0 0 %以上，則表明企業(yè)流動資產(chǎn)沒有得到充分利用。速動比率：衡量企業(yè)流動資產(chǎn)中可以立即用用于償還流動負債的能 力。計算公式為：速動資產(chǎn)速動比率=流動負債*100%其中：速動資產(chǎn)=流動資產(chǎn)-存貨速動比率是對流動比率的補充。如果流動比率較高，而流動資產(chǎn)的流動 性卻很低，則企業(yè)償債能力仍

39、然不高。在流動資產(chǎn)中，短期投資（有價 證券）可以立刻在證券市場出售，轉化為現(xiàn)金，應收票據(jù)和應收帳款通 常也可能在短期內變?yōu)楝F(xiàn)金；存貨同則流動性較差，變現(xiàn)時間長，而且 可能發(fā)生冷背殘次，不包括在速動資產(chǎn)之內；至于預付或者待攤費用在 流動資產(chǎn)總額中有所占比重較小，一般不予考慮。因此，將現(xiàn)金、短期 投資應收票據(jù)及應收帳款等項目全在一起，稱作速動資產(chǎn)，與流動負債 比，得出速動比率。一般要求速動比率在10 0%以上，但是這個比率 也不能說是絕對的，不同的行業(yè)應該有所差別，所以要參照同行業(yè)的資 料和本企業(yè)歷史情況進行判斷。應收帳款周轉率：反映企業(yè)應收收帳款的流動程度。計算公式為：賒銷收入凈額應收帳款周轉率

40、=平均應收帳款余額*10 0%其中：賒銷收入凈額=銷售收入-現(xiàn)銷收入-銷售退回、折讓或折扣平均應收帳款余額=（期初應收帳款+期末應收帳款）/2應收帳款用轉率可以用來估計應收帳款變現(xiàn)的速度和管理的效率。應收帳款回收 迅速，在可以節(jié)約資金的同時，也說明企業(yè)信用社狀況好，不易發(fā)生壞 帳損失。一般認為周轉率越高越好，在分析時，還可以結合應收帳款周 轉天數(shù)進行分析。應收帳款周轉天數(shù)計算公式如下：3 6 5應收帳款周轉天數(shù)=應收帳款周轉率存貨周轉率：衡量企業(yè)銷售能力和分析存貨庫存現(xiàn)狀。計算公式如下:銷貨成本 存貨周轉率=平均存貨*10 0%其中： 平均存貨=（期初存貨+期末存貨）/2般而言，存貨周轉率越高

41、越 好；如過低則說明采購過量或產(chǎn)品積壓，要及時分析處理。存貨周轉率 在不同行業(yè)之間可能有較大差別，財務分析時要將本企業(yè)與同行業(yè)的平 均數(shù)進行對比，以衡量其存貨管理的效率。在實際工作中也可以利用存 貨周轉天數(shù)進行補充分析。存貨周轉天數(shù)公式如下：3 6 5存貨周轉天數(shù)=存貨周轉率資本金利潤率：衡量投資者投入企業(yè)資本金鐵獲利能力。計算公式為:利潤總額資本金利潤率=資本金總額*100%其中：利潤總額=銷售利潤+投資凈收益+營業(yè)外收入-營業(yè)外支出銷售利潤=產(chǎn)品銷售利潤+共他銷售利潤管理費用財務費用產(chǎn)品銷售利潤=產(chǎn)品銷售凈收入、產(chǎn)品銷售成本一產(chǎn)品銷售費用一產(chǎn)品 銷售稅金及附加其他銷售利潤=其他銷售收入-其

42、他銷售成本-其他攤售稅金及附加資本金利潤率指標設計的目的，既反遇資本金的獲利能力，又衡量企業(yè) 負債資金成本高低。一般來說，企業(yè)資本金利潤越高越好，如果高于同 期銀行利率，則適度負債對投資者來說是有利的，反之，如果資本金利 潤率低于同期銀行利率，則過高的負債率會損害投資者的利潤。銷售利稅率；衡量企業(yè)銷售收入的收益水平。計算公式為:利稅總額銷售利稅率=銷售凈收入*100%其中：利稅總額=產(chǎn)品銷售稅金及附加+應交增值稅+慶交所得稅+稅后利 潤銷售收入=銷售收入-銷售退回、折讓或折扣銷售利稅率指標是根據(jù)我國企業(yè)實際特點設計的，既反遇企業(yè)銷售收入 收益水平，又反映企業(yè)貢獻程度成本費用利潤率：衡量企業(yè)成本

43、費用與利潤的關系。利潤總額成本費用利潤率=成本費用總額*100%其中：成本費用總額=產(chǎn)品銷售成本+產(chǎn)品銷售費用+管理費用+財務費用成本費用利潤率指標綜合地反映了企業(yè)在一定時期內投入產(chǎn)出的效率， 即所得與所費的比率。一般來說，成本費用水平低，則企業(yè)的盈利水平 高；反之，成本費用水平高，則企業(yè)盈利水平低。3 9、如何確定貸款金額？考慮企業(yè)合理的資金需要；、考慮貸款人的信貸能力，具體考慮三個因素：貸款的貸款規(guī)模、 貸款的資金頭寸、資產(chǎn)負債比例管理規(guī)定。I轉期確定貸款期限，即以流動資產(chǎn)周轉一次所需的 它適用于生產(chǎn)比較均衡，資金占用穩(wěn)定，生產(chǎn)經(jīng)營 較高的企業(yè)。其計算公式為：貸款期限（天數(shù)）=流動資金平均

44、占用額/年銷售收入* 3 6 0天按貸款存貨的平均消耗進度確定貸款期限，即以本次貸款所購存貨的 平均消耗時間為依據(jù)來計算貸款天數(shù)，它適用于原材料儲備品種單一，消耗數(shù)量較多，或生產(chǎn)季節(jié)性較強的企業(yè)。其計算公試為：奇貸款期限（天數(shù)）=本次貸款金額/本次貸款所購貨款日平均消耗量按銷售收入確定貸款期限，即以平均每日還款能力為依據(jù)來計算貸款 天數(shù)，它適用于物資或商品品種較多，貸款對象不易劃分的企業(yè)。其計 算分式為：貸款期限（天數(shù)）=本次貸款金額/（日平均計劃銷售成本*材料成本 系數(shù)）材料成本系數(shù)=材料費用額/產(chǎn)品總成本貸款期限（天數(shù)）本次貸款金額/日平均銷售額規(guī)定的按銷售合同規(guī)定的交貨日期確定貸款期限，

45、即以企業(yè)銷售合 產(chǎn)品交貨日期，直接確定本次貸款的償還日期，它適用于一次性生產(chǎn)的 產(chǎn)品對象的貸款。按特定物資的消耗和處理進度確定貸款期限，即以企業(yè)對特定物資提 出的耗用或處理計劃作為確定貸款期限的依據(jù)。4 1、借款合同的必須條款有哪些？借款合同的必須條款有借款種類、借款用途、金額、利率、借款期限、 還款方式、借款雙方的權利義務，違約責任和雙方認為需要約定的其他 重要事項。4 2、借款合同的附加條款主要有哪些？陳述與保證條款，即借款人向貸款人所作的各種陳述，并保證這些陳 述的真實性。承諾條款，即貸款要求借款人對合同簽訂之后可能發(fā)生的事項，作出 要做什么不做什么的保證。先決條件條款，即借款人必須在某

46、些條件成熟或具備時合同才能生效 或借款人可提款。4 3、貸后檢查的方法有哪些？跟蹤檢查。貸款發(fā)放后，要對貸款用途進行檢查。定期檢查。根據(jù)借款人的資信、擔保條件、貸款金額大小等有關因素 來決定貸款檢查后的時間間隔。不定期檢查，即專題檢查。對一些有問題的貸款、貸款人可組織人員 通過會談、實地考察等方式，查明問題根源，提出解決的措施和方法。4 4、貸后檢查的主要內容有哪些？檢查借款人的經(jīng)營情況，如供產(chǎn)銷情況、財務狀況等有無根本性變化。檢查借款合同執(zhí)行情況，主要是檢查借款企業(yè)是否按規(guī)定用途使用貸 款。檢查貸款的經(jīng)濟擔保情況。4 5、貸后檢查中發(fā)現(xiàn)違約情況如何處理？貸款人應以書面形式通知借款人，責成借款

47、人限期改進。貸款人對其部分或全部貸款加收利息。貸款人停止支付借款尚未使用的貸款。貸款人提前收回部分或全部貸款。4 6、貸款展期怎樣處理？借款人提交借款展期書面申請，說明貸款展期的理由、金額和期限。若是擔保貸款，還應由保證人、抵押人、出質人出具同意展期的書面 證明。貸款人對展期的原因、合規(guī)性時行審查。借貸雙方簽訂借款展期協(xié)議書，并辦理延長保證、抵押、質押手 續(xù)。4 7、貸款風險分類的程序有哪些？閱讀信貸檔案，填寫信貸狀況變動表。審查貸款基本情況，包括貸款目的、還款來源、資產(chǎn)轉換周期、還款 記錄等。確定還款可能性。通過財務分析和現(xiàn)金流量分析來確定借款人的第一還款來源的還款 可能性。通過評估擔保抵押

48、狀況來確定借款人的第二還款來源泉的還款可能 性。分析還款意愿、銀行管理、法律問題等非財務因素。綜合分析借款人還款能力。根據(jù)分析結果結合各種類貸款核心定義來確定分類結果。4 8、信貸檔案的構成內容有哪些？客戶的基本情況，包括：借款的名稱、地址、企業(yè)類型及所處行業(yè)、業(yè)務經(jīng)營范圍和主營業(yè)務;組織結構、業(yè)主和高級管理人員的情況，以及附屬機構的情況；借款人的經(jīng)營歷史、信譽評級，以及保證人的基本情況。借款人和保證人的財務信息，包括：借款人的資產(chǎn)負債表、損益表、現(xiàn)金流量表、外部審計師的報告、借 款人的其他財務信息，例如在其他金融機構的融資情況；保證人資產(chǎn)負債表、損益表、外部審計師的報告和其他財務信息。重要文

49、件，包括：借款人貸款申請；銀行信貸調查報告和審批文件，包括長期貸款的可行性分析報告、上級行的立項文件、批準文件；貸款合同、授信額度或授信書；貸款擔保的法律性文件，包括抵押合同、保證書、抵押品評估報告、 財產(chǎn)所有權證，例如地契、房產(chǎn)證明等。借款人還款計劃或還款承諾。往來信函，包括信貸員走訪考試記錄、備忘錄。借款人還款記錄和銀行催款通知。（六）貸款檢查報告，包括定期、不定期的信貸分析報告、內審報告。4 9、貸款風險分類法是如何根據(jù)現(xiàn)金流量狀況確定貸款檔次的？如果借款人用經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金還款，而且現(xiàn)金流量穩(wěn)定，那么貸 款檔次為正常。如果借款人用經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金還款，但是現(xiàn)金流量在減少，那么 其貸

50、款檔次為關注。如果借款人不用用經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金還款，而要通過出售證券或減 少固定資產(chǎn)維修、更新、技術改選的現(xiàn)金支出，甚至對外融資還款，那 么貸款檔產(chǎn)供銷至少為次級。如果對外融資產(chǎn)生的現(xiàn)金流入仍不足以還款，那么貸款檔次至少為可 疑。如果出售無形資產(chǎn)、固定資產(chǎn)產(chǎn)生的現(xiàn)金，甚至轉讓股份所得現(xiàn)金都 不足以還款，那么其貸款檔次為損失。5 0、貸款風險分類法是如何結合財務分析結果及逾期情況分的確定貸 款檔次的？逾期情況 財務狀況30 天以下31 至 180 天181 至 360 天361 至 720 天721 天以上良好 正常關注次級可疑損失一般關注 關注 / 次級 次級 / 可疑 可疑 / 損失 損失

51、 合格關注 / 次級 次級 / 可疑 可疑 / 損失 損失 損失 不佳次級 / 可疑可疑 / 損失 損失 損失損失惡 心 可疑/損失 損失損 失 損 失 損 失51、貸款風險分類法是如何根據(jù)擔保狀況來進行貸款分類的？如果抵押物價值下降，銀行對抵押物丟失控制，或保證人財務狀 況出現(xiàn)疑問，對借款人目前還款能力產(chǎn)生不利影響，并且，上述情況繼 續(xù)存在，將可能影響貸款的正常歸還，貸款應分為關注類；如果必須通過擔保來獲得還款來源，只要抵押物可變現(xiàn)且變現(xiàn)凈 值超過未償還貸款的本息，或保證人有屬行保證意愿和財務能力，都應 該將該項貸款歸入次級類。如果以擔保作為第二還款來源，貸款本息仍無法足額償還，以 至會發(fā)生

52、一部分損失貸款應歸入可疑類。（第二篇完）回復引用TOP5#第三篇信貸法律知識52、中國人民銀行對金融機構存、貸、匯稽核有何規(guī)定？中國人民銀行法第三十二條規(guī)定：中國人民銀行有權對金融機構的存款、貸款、 結算、呆帳等情況隨時進行稽核、檢查監(jiān)督。中國人民銀行有權對金融機構違反規(guī)定提高或者降低存款利率、貸款利率的行為進行 檢查監(jiān)督。53、商業(yè)銀行經(jīng)營的“三性”、“四自”原則是什么？商業(yè)銀行法第四條第一款規(guī)定：商業(yè)銀行以效益性、安全性、流動性為經(jīng)營原則，實 行自主經(jīng)營、自擔風險、自負盈虧、自我約束。54、商業(yè)銀行法對借款審查的內容和貸款審批制度是如何規(guī)定的？商業(yè)銀行法第三十五條規(guī)定：商業(yè)銀行貸款，應當對

53、借款人的借款用途、償還能 力、還款方式等情況進行嚴格審查。商業(yè)銀行貸款，應當實行審貸分離、分級審批制度。55、簽訂借款合同應具備哪些要素？商業(yè)銀行法第三十七條規(guī)定：商業(yè)銀行貸款，應當對借款人訂立書面合同。合同 應當約定貸款種類、借款用途、金額、利率、還款期限、還款方式、違約責任和雙方認為 需要約定的其他事項。56、關系人是哪些人？違規(guī)向關系人貸款應受哪些處分？違規(guī)向關系人以外其他人貸款應 受哪些處分？關系人是指：商業(yè)銀行的董事、監(jiān)事、管理人員、信貸業(yè)務人員及其近親屬；前項所列人員投資或者擔任高級人管理職務的公司、企業(yè)和其他經(jīng)濟組織。商業(yè)銀行法第四十條規(guī)定：商業(yè)銀行不得向關系人發(fā)放信用貸款；向關

54、系人發(fā)放 擔保貸款的條件不得優(yōu)于其他借款人同類貸款的條件。關于懲治破壞金融秩序犯罪的決 定第九條規(guī)定：銀行或者其他金融的工作人員違反法律、行政法規(guī)規(guī)定，向關系人發(fā)放 信用貸款或者發(fā)放擔保貸款的條件優(yōu)于其他借款人同類貸款的條件，造成較大損失的，處 五年以下有期徒刑或者拘役，并處一萬元以上十萬元以下罰金；造成重大損失的，處五年 以上有期徒刑并處二萬元以上二十萬元以下罰金。銀行或者其他金融機構的工作人員違反法律、行政法規(guī)規(guī)定，玩忽職守或者濫用職權，向 關系人以外的其他人發(fā)放貸款，造成重大損失的，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處一 萬無以上十萬元以下的罰金；造成特別重大損失的，處五年以上有期徒刑，并處

55、二萬元以 上二十萬元以下罰金。單位違犯這兩項規(guī)定的，對單位判處罰金，并對直接負責的主管人員和其他直接責任人員， 依照前面的規(guī)定處罰。57、對貸款審查有什么新的要求？中國人民銀行總行 關于進一步加強貸款管理有關問題的通知 銀發(fā)（1998）19 號（1998 年 1 月 12 日）提出：各金融機構在發(fā)放貸款時，除了審查借款人的資格、條件、經(jīng)營狀況等情況，還要對企 業(yè)的法人代表及主要管理者的個人品質加強審查。（略）對家族式的集團或公司的貸款必須從嚴控制。所謂家庭式集團或公司，是指集團及其子公司或分公司的主要負責人、企業(yè)內部的主要領導崗位全部或主要由有血緣關系的人員及 其家屬、親屬擔任的企業(yè)。對法人代表持有外國護照或擁有外國永久居住權的，其企業(yè)、公司在國外有分支機構的， 其家庭主要成員在國外定居或者在國個開辦公司的企業(yè)的貸款要從嚴控制，對其法人代表 出國及企業(yè)的資金往來密切關注。特別是對將資金轉移到國外或資金用途不明的轉帳行為， 要進行嚴格的審查、監(jiān)督，