談我國商業(yè)銀行風(fēng)險管理存在的問題及其對

1、談我國商業(yè)銀行風(fēng)險管理存在的問題及其對摘要：隨著商業(yè)銀行改革的不斷深入，如何在提高經(jīng)濟效益的同時有效地防 范與化解風(fēng)險，已經(jīng)成為我們不可忽視的重要問題。商業(yè)銀行的經(jīng)營實際上是在 風(fēng)險和收益之間尋找平衡，通過對風(fēng)險的有效管理而創(chuàng)造價值。本文依據(jù)我國商 業(yè)銀行經(jīng)營風(fēng)險的特點及主要表現(xiàn)形式， 結(jié)合我國銀行業(yè)內(nèi)外部環(huán)境，對如何有 效管理，防范風(fēng)險進行初步探討。關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行風(fēng)險管理 銀行業(yè)銀行業(yè)作為經(jīng)營貨幣的與生俱來就規(guī)定了其風(fēng)險的本質(zhì)，與其說銀行是經(jīng)營貨幣的，更不如說是為了獲取利潤而經(jīng)營風(fēng)險的組織。 所以，風(fēng)險和利潤對銀行 來說是一個硬幣的兩面，不可分割，同為一體。過分強調(diào)哪一方都會為發(fā)展帶來 阻

2、礙。只有充分掌握風(fēng)險在銀行經(jīng)營中的特點將風(fēng)險經(jīng)營， 管理與防范結(jié)合起來， 在硬幣的兩面尋找有效的平衡，才能收到利潤增長與風(fēng)險防范的最佳效果。 眾所 周知，我國銀行是從過去國家專業(yè)銀行演變而來的， 商業(yè)化進程較為緩慢，粗放 落后經(jīng)營觀念在國有商業(yè)銀行信貸管理中并未完全消除。我國的風(fēng)險管理觀念是以信用風(fēng)險管理為主，市場風(fēng)險、操作風(fēng)險則不夠重視。一、我國商業(yè)銀行風(fēng)險管理存在的問題（一）資本充足率水平不高，風(fēng)險資產(chǎn)規(guī)模較大由于國內(nèi)銀行資產(chǎn)質(zhì)量比較差，不良資產(chǎn)的規(guī)模比官方公布的數(shù)字要大得 多，因此按實際風(fēng)險資產(chǎn)計算的資本充足率實際上大多低于巴塞爾協(xié)議8%的最低水平，同時由于資本充足率水平較低且資本補充渠

3、道較窄，能夠為分支機構(gòu)風(fēng)險敞口配置的資本相當(dāng)有限，不可能為高規(guī)模的風(fēng)險敞口提供足夠的資本支撐， 這種情況必然導(dǎo)致分支機構(gòu)風(fēng)險敞口規(guī)模與資本匹配失衡。在資本補充有限的情 況下，要提高資本充足率必須在降低信貸資產(chǎn)的風(fēng)險敞口規(guī)模上做文章。而我國目前包括大型在內(nèi)的絕大部分尚未取得外部評級，在標準法下其風(fēng)險權(quán)重為 100%或者150%，且國內(nèi)銀行尚不具備內(nèi)部評級的客觀條件，不能對進行內(nèi)部 評級，在呆賬準備金提取能力不足的情況下， 資本充足率的這種逆向配置效應(yīng)幾 乎意味著商業(yè)銀行降低風(fēng)險敞口規(guī)模的途徑就是降低信貸存量規(guī)模，甚至是減少一些優(yōu)質(zhì)客戶的信貸業(yè)務(wù)。（二）風(fēng)險管理文化落后，風(fēng)險管理意識不強部分業(yè)務(wù)

4、對市場風(fēng) 系統(tǒng)管理。雖然我國商業(yè)銀行高級管理層的風(fēng)險意識初步形成，但風(fēng)險管理沒有作為風(fēng) 險文化根植于所有員工的心中，貫穿到業(yè)務(wù)拓展的全過程，全面風(fēng)險管理理念還 沒有樹立，沒有形成全行認同的風(fēng)險管理文化，系統(tǒng)而完整的風(fēng)險管理戰(zhàn)略還有 待于加強，風(fēng)險管理側(cè)重于后臺管理，沒有將其作為信貸決策、風(fēng)險敞口限額控 制、貸款定價、資本資源配置的有利工具。同時，部分人員將風(fēng)險片面地等同為 違規(guī)、案件和損失，一些風(fēng)險管理人員將風(fēng)險管理簡單地理解為控制， 人員將風(fēng)險管理看作是業(yè)務(wù)拓展絆腳石， 注重信用風(fēng)險的控制和計量， 險、操作風(fēng)險、法律風(fēng)險等僅有一定的理性認識，還談不上統(tǒng)籌考慮、（三）風(fēng)險承擔(dān)主體不明確在西方發(fā)

5、達的銀行制度下，代表全體股東利益的董事會明確地承擔(dān)起銀行在 其全部經(jīng)營管理過程中的所有風(fēng)險，并以銀行的全部資本金作為承擔(dān)風(fēng)險的最終 邊界。董事會因此負責(zé)制定有關(guān)風(fēng)險管理的重大政策， 并在銀行內(nèi)部建立起有效 的風(fēng)險內(nèi)控體系。我國城市商業(yè)銀行均是股份制，在我國股份制商業(yè)銀行公司 治理指引中并沒有明確規(guī)定風(fēng)險承擔(dān)的主體。 任何有效的風(fēng)險管理都應(yīng)該是以 風(fēng)險承擔(dān)主體明確，權(quán)力、責(zé)任和利益的合理分配為根本前提的。 我國城市商業(yè) 銀行中這種風(fēng)險承擔(dān)主體不明確的特點在風(fēng)險管理上的后果就導(dǎo)致了國家宏觀 經(jīng)濟管理層對金融風(fēng)險非常重視，而微觀金融主體的金融風(fēng)險管理意識相對淡 薄，對風(fēng)險管理缺乏緊迫感和積極性。19

6、98年提出的銀行機構(gòu)內(nèi)控指引，完善的現(xiàn)有效和信息暢通為目標，涵蓋銀行的管理和控控制活動和責(zé)任分離、信息和交流以及監(jiān)控和（四）內(nèi)控體制不健全，風(fēng)險管理組織結(jié)構(gòu)不完善，沒有形成現(xiàn)代意義上的獨 立的風(fēng)險管理部門和管理體系據(jù)巴塞爾銀行監(jiān)管委員會在 代銀行內(nèi)控體系應(yīng)該以運作合法、 制文化、風(fēng)險的有效識別和評估、 缺陷修正等五個方面的內(nèi)容。到目前為止，我國大多數(shù)銀行包括城市商業(yè)銀行都 還沒有現(xiàn)代意義上的獨立的風(fēng)險管理部門，也沒有專職的風(fēng)險經(jīng)理，無論是內(nèi)部 稽核部門還是信貸管理部門（管理信用風(fēng)險）或資金管理部門（管理利率等市場風(fēng) 險），都沒有能力承擔(dān)起獨立的，權(quán)威性的、能夠有效管理銀行各個方面風(fēng)險的 風(fēng)險管

7、理職責(zé)。二、我國商業(yè)銀行在危機中提高風(fēng)險管理的對策在全球金融危機背景下，中國實體經(jīng)濟面臨的不確定性因素加大， 城市商業(yè) 銀行應(yīng)當(dāng)立足自身特點，靈活應(yīng)對，在當(dāng)前我國經(jīng)濟受到影響相對限的緩沖期， 面對充滿機遇和挑戰(zhàn)的國際金融市場，我國商業(yè)銀行在投資過程中要不斷提高應(yīng) 對風(fēng)險的意識。采取有效措施，積極應(yīng)對全球金融風(fēng)暴的影響。（一）建立全面風(fēng)險管理的觀念，建立獨立的風(fēng)險管理組織首先，銀行首先應(yīng)確保風(fēng)險管理能夠涵蓋所有業(yè)務(wù)和所有環(huán)節(jié)中的風(fēng)險。然后對不同類別的風(fēng)險進行識別和歸類， 對不同的風(fēng)險采取同的防范和措施。 所有 的風(fēng)險都有專門的對應(yīng)的崗位來負責(zé)。 使銀行上下牢固樹立起全員、全過程、全 方位的風(fēng)險管

8、理意識。其次，在完善的公司治理結(jié)構(gòu)基礎(chǔ)上，建立相互獨立的、 垂直的風(fēng)險管理組織框架。董事會是銀行風(fēng)險管理的最高權(quán)力和決策機構(gòu)，下設(shè) 戰(zhàn)略規(guī)劃委員會、風(fēng)險審計委員會。戰(zhàn)略規(guī)劃委員會負責(zé)起草風(fēng)險管理戰(zhàn)略； 風(fēng) 險審計委員會通過常設(shè)的風(fēng)險審計部，負責(zé)銀行整體風(fēng)險監(jiān)測、風(fēng)險管理效率評 價，督促建立完善的風(fēng)險管理機制和組織體系，對銀行中高層管理人員、關(guān)鍵崗 位人員的道德風(fēng)險進行監(jiān)測。（二）調(diào)整經(jīng)營結(jié)構(gòu)、改善資產(chǎn)質(zhì)量，提高盈利水平，提升資本充足蜜 首先，增加盈利是城市商業(yè)銀行提高資本充足率的基本途徑。為增加盈利， 城市商業(yè)銀行要加大市場營銷力度， 多渠道運用資金，加強風(fēng)險管理和控制，不 斷擴大盈利空間；還

9、要利用國家擴大內(nèi)需、促進經(jīng)濟增長的時機，按照國家指引 擴大對基建項目和中小的融資，實現(xiàn)貸款組合的多元化。隨著國家宏觀經(jīng)濟調(diào)整 政策的實施及銀行利差空間的壓縮，銀行業(yè)有必要尋求差異化定價能力的突破， 并逐步拓展中間業(yè)務(wù)渠道。擴大手續(xù)費及傭金等非利息收入的比重， 提高盈利水 平。其次，提高資產(chǎn)質(zhì)量是提高資本充足率的有效途徑。在金融危機的影響下， 城市商業(yè)銀行不良資產(chǎn)存在上升的趨勢。因此，城市商業(yè)銀行應(yīng)不斷提高信貸管 理水平，大力清收盤活不良資產(chǎn)，努力改善資產(chǎn)質(zhì)量，以減小核銷或沖減呆賬的 壓力，長遠可以直接減低風(fēng)險資產(chǎn)總額，改善資本充足率。最后，增資擴股和發(fā) 行次級債，是目前城市商業(yè)銀行提高資本充足

10、率的主要方式。 城市商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng) 研究增資擴股的可能性，通過改制和公開上市引入境內(nèi)外戰(zhàn)略投資者和民營資本 募集資本金，適時引入境內(nèi)外戰(zhàn)略投資者和民營資本。而對于資產(chǎn)質(zhì)量較好的或 已上市的城市商業(yè)銀行，發(fā)行次級債是提高資本充足率立竿見影的方法。目前已有不少銀行采取發(fā)行次級債來補充資本金的方式。（三）正確平衡風(fēng)險與創(chuàng)新的關(guān)系首先，在進行金融產(chǎn)品創(chuàng)而成為服務(wù)于金融業(yè)自身的自新或引進、模仿他行金融創(chuàng)新時，須充分認識到金融創(chuàng)新的兩面性。大量金融創(chuàng) 新產(chǎn)品的出現(xiàn)既有分散風(fēng)險的功能， 也有放大風(fēng)險的作用。城市商業(yè)銀行在推動 金融創(chuàng)新的同時，要嚴控風(fēng)險，密切關(guān)注金融創(chuàng)新產(chǎn)品在市場上的發(fā)展情況。其 次，金融創(chuàng)新

11、要服務(wù)于實體經(jīng)濟。在進行金融創(chuàng)新過程中，應(yīng)以服務(wù)實體經(jīng)濟、 服務(wù)中小為原則。金融創(chuàng)新是社會經(jīng)濟發(fā)展的必然趨勢但在金融創(chuàng)新時要區(qū)別對 待，應(yīng)避免金融創(chuàng)新開發(fā)的新產(chǎn)品脫離實體經(jīng)濟， 娛自樂和自我服務(wù)。最后，要切實加強對金融創(chuàng)新的風(fēng)險管理， 把握風(fēng)險回避原 則，不符合風(fēng)險管理條件的金融創(chuàng)新， 要從嚴控制。要建立完善嚴格的內(nèi)部控制 制度，預(yù)防并控制金融創(chuàng)新可能產(chǎn)生的各種損失， 并保持充足的資本儲備應(yīng)對風(fēng) 險并能夠轉(zhuǎn)移風(fēng)險。危機的應(yīng)對能力也是一家銀行發(fā)展能力的表現(xiàn)。（四）商業(yè)銀行要提高危機的快速反應(yīng)和應(yīng)變能力我國的由于大多沒有經(jīng)歷過經(jīng)濟金融危機的洗禮， 所以缺乏對危機的快速反 應(yīng)和應(yīng)變能力，在危機到來時

12、我國的反應(yīng)慢，反應(yīng)滯后。這次金融海嘯來時亦是 如此。而作為距離市場更遠、比更年輕的銀行反應(yīng)就更慢。 商業(yè)銀行要強化危機 意識，建立危機快速反應(yīng)、及時應(yīng)對的機制，強化對危機的快速反應(yīng)、決策及時、 風(fēng)險控制有力、管理到位、措施有效、執(zhí)行堅決的快速、協(xié)調(diào)的運行和應(yīng)對機制。（五）要根據(jù)市場和的需求創(chuàng)新產(chǎn)品和服務(wù)在應(yīng)對危機時，會有新的需求、新的服務(wù)工具和新的產(chǎn)品的要求， 這應(yīng)該是 商業(yè)銀行進行創(chuàng)新的重要時期。歷史的經(jīng)驗告訴我們，每一次危機過后，都會涌 現(xiàn)出大量的創(chuàng)新，形成一個創(chuàng)新發(fā)展的高峰期。商業(yè)銀行要根據(jù)的新的需要及時 創(chuàng)新業(yè)務(wù)模式、產(chǎn)品和服務(wù)方式，提高對的服務(wù)能力，滿足客戶新的需求，在新 的層面拓展

13、客戶服務(wù)能力。這是應(yīng)對危機的重要措施和積極態(tài)度， 也是未來發(fā)展 的重要基礎(chǔ)。但創(chuàng)新必須以風(fēng)險控制為前提。所有的創(chuàng)新包括體制創(chuàng)新、制度創(chuàng) 新、業(yè)務(wù)創(chuàng)新、產(chǎn)品創(chuàng)新和流程創(chuàng)新都是以風(fēng)險的有效控制為前提，要充分提示風(fēng)險，有效地建立經(jīng)營管理風(fēng)險政策，慎重地制定業(yè)務(wù)風(fēng)險政策，梳理經(jīng)營管理 流程，所有的新興業(yè)務(wù)和新興產(chǎn)品都以事前的風(fēng)險論證為前提，使風(fēng)險程度始終處于可控的狀態(tài)。要特別注重資本充足率風(fēng)險，根據(jù)不同銀行的風(fēng)險取向確定不 同的資本充足率；要提高風(fēng)險的識別能力，建立完整、科學(xué)的風(fēng)險測量方法，應(yīng) 用完整科學(xué)的風(fēng)險監(jiān)控工具，科學(xué)制定風(fēng)險控制參數(shù)；要高度重視風(fēng)險數(shù)據(jù)的積 累和完善，特別是對歷史數(shù)據(jù)的整理和分

14、析，通過數(shù)據(jù)積累判斷未來風(fēng)險；要明 確風(fēng)險政策，使之具有可執(zhí)行性；要嚴格控制操作性風(fēng)險，完善銀行內(nèi)部控制的 體制機制，健全制度，精細管理，在內(nèi)部人員管控、制度執(zhí)行、授信業(yè)務(wù)審批流 程、激勵機制、信息系統(tǒng)管理和風(fēng)險控制方面都加強風(fēng)險的管理和控制。我國商業(yè)銀行由于歷史和現(xiàn)實原因， 在風(fēng)險管理方面存在各種問題，跟國際 銀行業(yè)的發(fā)展水平也還有一段距離。隨著國際金融業(yè)的不斷發(fā)展和金融一體化的 趨勢，我國商業(yè)銀行需要不斷提高自身控制風(fēng)險的能力， 樹立起全面風(fēng)險的管理 思想，在日益激烈的競爭中不斷的發(fā)展。論文在線：S：/娛自樂和自我服務(wù)。 最后，要切實加強對金融創(chuàng)新的風(fēng)險管理， 把握風(fēng)險回避原 則，不符合風(fēng)

15、險管理條件的金融創(chuàng)新， 要從嚴控制。 要建立完善嚴格的內(nèi)部控制 制度，預(yù)防并控制金融創(chuàng)新可能產(chǎn)生的各種損失， 并保持充足的資本儲備應(yīng)對風(fēng) 險并能夠轉(zhuǎn)移風(fēng)險。危機的應(yīng)對能力也是一家銀行發(fā)展能力的表現(xiàn)。（ 四 ） 商業(yè)銀行要提高危機的快速反應(yīng)和應(yīng)變能力我國的由于大多沒有經(jīng)歷過經(jīng)濟金融危機的洗禮， 所以缺乏對危機的快速反 應(yīng)和應(yīng)變能力， 在危機到來時我國的反應(yīng)慢， 反應(yīng)滯后。 這次金融海嘯來時亦是 如此。而作為距離市場更遠、 比更年輕的銀行反應(yīng)就更慢。 商業(yè)銀行要強化危機 意識，建立危機快速反應(yīng)、 及時應(yīng)對的機制， 強化對危機的快速反應(yīng)、 決策及時、 風(fēng)險控制有力、管理到位、措施有效、執(zhí)行堅決的快速

16、、 協(xié)調(diào)的運行和應(yīng)對機制。（ 五 ） 要根據(jù)市場和的需求創(chuàng)新產(chǎn)品和服務(wù)在應(yīng)對危機時， 會有新的需求、 新的服務(wù)工具和新的產(chǎn)品的要求， 這應(yīng)該是 商業(yè)銀行進行創(chuàng)新的重要時期。 歷史的經(jīng)驗告訴我們， 每一次危機過后， 都會涌 現(xiàn)出大量的創(chuàng)新， 形成一個創(chuàng)新發(fā)展的高峰期。 商業(yè)銀行要根據(jù)的新的需要及時 創(chuàng)新業(yè)務(wù)模式、產(chǎn)品和服務(wù)方式，提高對的服務(wù)能力，滿足客戶新的需求，在新 的層面拓展客戶服務(wù)能力。 這是應(yīng)對危機的重要措施和積極態(tài)度， 也是未來發(fā)展 的重要基礎(chǔ)。 但創(chuàng)新必須以風(fēng)險控制為前提。 所有的創(chuàng)新包括體制創(chuàng)新、 制度創(chuàng) 新、業(yè)務(wù)創(chuàng)新、 產(chǎn)品創(chuàng)新和流程創(chuàng)新都是以風(fēng)險的有效控制為前提， 要充分提示 風(fēng)險，有效地建立經(jīng)營管理風(fēng)險政策， 慎重地制定業(yè)務(wù)風(fēng)險政策， 梳理經(jīng)營管理 流程，所有的新興業(yè)務(wù)和新興產(chǎn)品都以事前的風(fēng)險論證為前提， 使風(fēng)險程度始終 處于可控的狀態(tài)。 要特別注重資本充足率風(fēng)險， 根據(jù)不同銀行的風(fēng)險取向確定不 同的資本充足率；要提高風(fēng)險的識別能力，建立完整、科學(xué)的風(fēng)險測量方法，應(yīng) 用完整科學(xué)的風(fēng)險監(jiān)控工具， 科學(xué)制定風(fēng)險控制參數(shù)； 要高度重視風(fēng)險數(shù)據(jù)的積 累和完善， 特別是對歷史數(shù)據(jù)的整理和分析