生產企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)操作指南

1、生產企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)操作說明第一章 免抵退申報系統(tǒng)的安裝 1、第一次安裝如果您的機器上是第一次安裝本軟件，可按照如下的詳細步驟進行安裝：雙擊“生產退稅申報V5_11_SETUP.EXE”文件。（1）系統(tǒng)自動解壓，如圖1_1：（圖1_1）（2）出現(xiàn)安裝畫面，點“下一步”按鈕。如圖1_2：（圖1_2）（3）請詳細閱讀屏幕提示后，點“是”按鈕。如圖1_3：（圖1_3）（4）顯示默認的安裝路徑。點擊“瀏覽”按鈕，可自定義安裝路徑。如圖1_4：（圖1_4）（5）如要自定義安裝路徑，如圖1_5所示。在“路徑”窗口中，可直接輸入安裝的路徑?；蛟凇澳夸洝敝羞x擇安裝路徑。完畢后點擊“確定”，進行下一步。（圖

2、1_5） (6)顯示如圖1_6窗口，修改本系統(tǒng)的程序組。建議在通常情況下不要修改。（圖1_6）（7）然后顯示正在進行安裝的信息，如圖1_7：（圖1_7）（8）安裝結束后顯示如圖1_8信息，表示安裝已經成功，點擊“完成”退出。（圖1_8）2、系統(tǒng)修復/刪除（卸載）以及重新安裝針對以前安裝過本系統(tǒng)的用戶，請按照以下步驟進行：第一步：做好舊版本的備份，可以用軟件本身提供的備份功能（見第8章說明）。第二步：在控制面板中，找到“添加刪除程序”，將生產企業(yè)出口退稅申報5.11版卸載。第三步：刪除舊系統(tǒng)的安裝文件夾，如：C:出口退稅電子化管理系統(tǒng)生產企業(yè)出口退稅申報5.11，刪除的時候請注意檢查此文件夾下有

3、無其他軟件或有用的文件。具體過程：（1）雙擊“生產退稅申報V5_11_SETUP.EXE”文件。系統(tǒng)自解壓。如圖1_9：（圖1_9）（2）然后出現(xiàn)如圖1_10所示的對話框，點擊“確定“。（圖1_10）（3）然后出現(xiàn)如圖1_11所示的對話框，請仔細閱讀屏幕上的提示，選擇適合您的項目。（圖1_11）（3）在圖1_11中選擇“修復”，將重新安裝本系統(tǒng)并修復可能損壞的文件。（4）在圖1_11中選“刪除”，將刪除本系統(tǒng)。（5）在圖1_11中進行選擇之后，用戶根據(jù)系統(tǒng)提示可以輕松完成修復/刪除操作。（6）如選擇“修復”，顯示如圖1_12（圖1_12）（7）如選擇“刪除”，在圖1_13中選擇“確定”，進行刪

4、除，如圖1_14：（圖1_13）（圖1_14）（8）系統(tǒng)修復/刪除操作完成，如圖1_14：3、系統(tǒng)的升級第一步 數(shù)據(jù)備份方法1：在windows資源管理器中對系統(tǒng)安裝文件夾進行備份并記住備份文件夾（此方法僅限于能熟練操作windows的用戶）方法2：進入系統(tǒng)在菜單中選擇“系統(tǒng)維護”à系統(tǒng)參數(shù)設置與修改à記住系統(tǒng)備份路徑（最好記到紙上）à返回系統(tǒng)維護菜單à系統(tǒng)數(shù)據(jù)備份第二步 卸載舊系統(tǒng)在windows控制面板中卸載（刪除）“生產企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)5.11版”，依（2、系統(tǒng)修復/刪除（卸載）以及軟件的重新安裝）方法完成卸載操作第三步 安裝新系統(tǒng)依（1、第一

5、次安裝）方法安裝新版本系統(tǒng)。第四步 新系統(tǒng)配置（見第3章說明）進入系統(tǒng)à系統(tǒng)維護à系統(tǒng)初始化à系統(tǒng)配置設置與修改à設置本企業(yè)信息à回到系統(tǒng)維護菜單第五步 系統(tǒng)數(shù)據(jù)導入（見第8章說明）系統(tǒng)維護菜單à系統(tǒng)數(shù)據(jù)導入à選擇舊系統(tǒng)路徑à導入à完成升級確定舊系統(tǒng)路徑的規(guī)則：如果第一步采用方法1，則直接選備份路徑即可，如果采用方法2，要明確系統(tǒng)備份路徑的產生規(guī)則，系統(tǒng)在生成系統(tǒng)數(shù)據(jù)備份時自動按備份當時的時間：年月日_時分（例如：20050917_1337表明此備份是2005年9月17日13時37分制作的備份）在系統(tǒng)備份

6、路徑下生成當次備份路徑，在選擇舊系統(tǒng)路徑時應選擇最后一次備份的路徑，這一點從文件夾名稱中可以看出來。第二章 免抵退申報系統(tǒng)的進入申報系統(tǒng)安裝好后，在windows桌面上找到快捷方式：“生產企業(yè)出口退稅申報V5.11”并雙擊：如圖2_1。（圖2_1）點擊后出現(xiàn)如圖2_2所示畫面，如果是初次使用，在出現(xiàn)的畫面的“用戶名”欄錄入“sa”（小寫），“密碼”為空，以后使用時錄入指定的用戶名和密碼進入即可。（圖2_2）按“確定”鍵即可進入如圖2_3所示畫面，在此畫面上輸入“當前所屬期”，按“確定”鍵即可進入系統(tǒng)。（圖2_3）進入后的主界面如圖2_4所示：（圖2_4）第3章 免抵退申報系統(tǒng)的基本配置31 系

7、統(tǒng)初始化系統(tǒng)第一次使用之前，先進行“系統(tǒng)初始化”。在系統(tǒng)主畫面選擇“系統(tǒng)維護” “系統(tǒng)初始化”，在出現(xiàn)如圖3_1所示的畫面上錄入“YES”按確定即可完成系統(tǒng)初始化操作，并重新進入系統(tǒng)。（注意該步只是在第一次使用時操作，須較為慎重。）（圖3_1）32 系統(tǒng)配置設置與修改系統(tǒng)使用之前,首先需要進行系統(tǒng)配置，進入系統(tǒng)菜單的“系統(tǒng)維護”中“系統(tǒng)配置設置與修改”，點擊系統(tǒng)工具欄中的“修改”按鈕，系統(tǒng)將顯示如圖3_2所示界面：（圖3_2）表格各欄內容的錄入現(xiàn)規(guī)定如下：1、“企業(yè)代碼”：根據(jù)海關簽發(fā)的自理報關單位注冊登記證明書上編號確定，錄入企業(yè)的海關企業(yè)代碼（10位數(shù)）。如果企業(yè)海關代碼發(fā)生變更，請及時與

8、當?shù)赝硕悪C關聯(lián)系，做好相應的退稅登記證的變更手續(xù)。2、“納稅人識別號”：根據(jù)國稅局簽發(fā)的稅務登記證的編號確定，錄入企業(yè)的納稅人識別號（15位數(shù)）。3、“技術監(jiān)督局碼”：技術監(jiān)督證書號碼，即納稅人識別號后9位。4、“用戶名稱”：根據(jù)企業(yè)稅務登記證上的“企業(yè)名稱”錄入。如果企業(yè)全稱超過15個中文時，企業(yè)只須錄入企業(yè)名稱中前15位數(shù)。5、“地址”：根據(jù)企業(yè)詳細廠址填寫。6、“郵編”、“財務負責人”、“辦稅員”、“電話”、“傳真”和“電子郵件地址”根據(jù)企業(yè)真實情況填寫即可。7、“退稅登記證號”：錄入退稅登記證或出口退稅認定表上的15位退稅登記證號。8、“退稅登記日期”：根據(jù)市國稅局簽發(fā)的退稅登記證或出

9、口退稅認定表上簽發(fā)的日期錄入。9、“納稅人類別”：如果企業(yè)是一般納稅人就錄入“1”，如果是小規(guī)模納稅人就錄入“2”。10、“計稅計算方法”：原則上該欄錄入為“1”。但是，新發(fā)生出口業(yè)務的生產企業(yè)自首筆出口業(yè)務之日起12個月內不得享受退稅待遇，并且進項稅額只能是作留抵，即該企業(yè)在2003年1月還屬于新發(fā)生出口業(yè)務時期內的，該欄應錄入為“4”。企業(yè)從何月開始不再屬于新發(fā)生出口業(yè)務時期就從那一個月原始資料錄入該系統(tǒng)之前，進入“系統(tǒng)配置設與修改”模塊將該欄修改為“1”保存退出即可。11、“進料計算方法”：所有企業(yè)該欄錄入“2”即可（購進法）。12、“分類管理代碼”：所有企業(yè)該欄錄入“B”即可。13、“

10、稅務機關代碼”：所有企業(yè)該欄錄入“330602”即可。14、“稅務機關名稱”：所有企業(yè)該欄錄入“紹興市國家稅務局”即可。15、“備注”：為空。錄完上述內容，按“保存”存盤，再按“退出”鍵退出該模塊時，系統(tǒng)提示重新進入（如圖3_3），按“是”后再按第2章所講方法（免抵退申報系統(tǒng)的進入）錄入“用戶名”和“密碼”按“確定”即可重新進入系統(tǒng)。注意一定要進行系統(tǒng)重入，否則修改信息將不會生效。 （圖3_3）33 系統(tǒng)參數(shù)設置與修改在系統(tǒng)主畫面選擇“系統(tǒng)維護”“系統(tǒng)配置”“系統(tǒng)參數(shù)設置與修改”，在出現(xiàn)如圖3_4所示畫面上其各欄內容處理如下：（圖3_4）1、“系統(tǒng)備份路徑”：原則上不要變更，如果企業(yè)非要變更可

11、以選按該欄右方的“更改”鍵，再在彈出的畫面上選擇指定的“驅動器”和“路徑”按“確定”即可。（但注意：驅動器絕對不能選擇A：盤）2、“進料加工”欄：無論企業(yè)實際情況如何，所有企業(yè)統(tǒng)一選“有進料加工業(yè)務”。3、 “遠程申報”:選無遠程申報。4、“屏幕提示”和“響鈴設置”：企業(yè)可根據(jù)自行任意選擇。5、“一致性檢查”選項必須選上。6、“單證收齊時限”：報關單收齊時限為“90”天；核銷單收齊時限：一般企業(yè)為“180”天，六類企業(yè)為“90”天。修改完畢按“確定”退出，系統(tǒng)顯示重新進入。點擊“是”后再按第2章所講方法（23 免抵退申報系統(tǒng)的進入）錄入“用戶名”和“密碼”按“確定”即可重新進入系統(tǒng)。注意一定要

12、進行系統(tǒng)重入，否則修改信息將不會生效。34 系統(tǒng)口令設置與修改在系統(tǒng)主畫面選擇點擊“系統(tǒng)維護”“系統(tǒng)配置”“系統(tǒng)口令設置與修改”，進入系統(tǒng)口令設置與修改模塊（如圖3_5），該模塊可以增加新的操作人和修改刪除原操作人及修改口令。（圖3_5）系統(tǒng)在出廠前設置了三個初始用戶，分別是（小寫）：sa、user、manager，均無密碼，其中sa是系統(tǒng)管理員，user一般操作人，manager是業(yè)務主管，在企業(yè)第一次進入系統(tǒng)時，建議以sa進入，因為只有sa才能進行系統(tǒng)的初始設置。用戶以sa登陸后，可以將其他用戶刪除，但不能刪除自己。1、添加新用戶必須以“管理員身份”（如sa）進入系統(tǒng)，該模塊才能添加新用戶

13、。在出現(xiàn)如圖3_6所示的畫面上選按功能鍵“增加”激活表格。表格各欄內容的錄入如下：（圖3_6）（1）、用戶名：為方便進入系統(tǒng)，該欄最好為英文字母和數(shù)字的組合體，最長為8個字符。盡量不要使用中文。（2）、“操作人姓名”：錄入對應操作人的真實姓名。（3）、“操作人級別”：最好錄入“2”（一般操作人）其它欄次錄不錄入內容沒關系，內容錄入完畢按“保存”鍵存盤后，應注意要即刻為該用戶設置密碼，否則企業(yè)將無法以此操作員身份進入系統(tǒng)。2、設置口令以“管理員身份”（如sa）進入該模塊，可以看到所有用戶，也可以添加修改用戶資料。但以“一般操作員”或“主管負責人”身份進入系統(tǒng)的，就只能看到自已的內容不能編輯資料，

14、但可以修改口令。以“管理員身份”（如sa）進入該模塊時，密碼設置方法如下：在該模塊畫面上先在“索引窗口”選定一個用戶名，再按“修改口令”鍵，出現(xiàn)如圖3_7所示畫面：（圖3_7）在出現(xiàn)的“口令修改”畫面上錄入該用戶的新口令兩次即可修改口令。如果以“一般操作員”或“主管負責人”身份進入系統(tǒng)時，只能修改本人的口令，修改口令時只要在該模塊按下“修改口令”鍵，在出現(xiàn)的“口令修改”畫面上錄入該用戶的新口令兩次按“確定”鍵即可完成口令修改。口令修改完畢，記住該口令，下次以此口令登陸。另外，點擊確定后，系統(tǒng)將顯示如圖3_8所示界面：（圖3_8）請注意“口令”欄隨機顯示口令為：111044，此口令為虛擬口令，對

15、企業(yè)來講，沒有任何作用，不需要記憶，也不能用來登陸。35 自用海關商品碼的設置“系統(tǒng)維護”下的“代碼維護”保存有：海關商品碼、標準海關商品碼、海關單位碼、海關關別碼、國別碼、海關貿易性質碼、外管局貿易性質碼、幣別碼，所有這些碼，企業(yè)不能擅自修改，否則可能造成稅局機關無法審核，只能進行“自用商品設置”及“自用幣別設置”。設置自用的海關商品碼系統(tǒng)在出廠時已將所有商品代碼設為自用商品，為了提高企業(yè)輸入明細數(shù)據(jù)效率，系統(tǒng)提供設置自用商品功能，可以將企業(yè)經常使用的商品設置為自用商品，在相關明細數(shù)據(jù)錄入欄當中，可以以下拉菜單方式進行商品選擇，而無須錄入代碼，設置步驟如下：點擊菜單“系統(tǒng)維護”下的“代碼維護

16、”下的“海關商品碼”，系統(tǒng)出現(xiàn)如圖3_9所示界面：可以看到所有商品代碼在編輯窗口中“標志”項均為“1”，意思就是說開始時系統(tǒng)將所有商品代碼都默認為“自用代碼”，因此我們必須先撤銷所有商品的自用代碼標志，再進行重新設置。（圖3_9）1、撤銷所有商品的自用代碼標志按下“自用商品”鍵，在彈出的畫面上（如圖3_10）選擇“當前篩選條件下所有記錄”，再按“撤銷自用代碼”鍵，即可撤銷所有商品的自用代碼標志，這時大家可以看到編輯窗口中“標志”項均為空，表示操作成功了。（圖3_10）2、查找要設置為自用代碼的海關商品碼。方法一：按下“搜索”鍵，彈出如圖3_11所示畫面，在“輸入搜索關鍵字”欄輸入要查找的商品代

17、碼，再按“確定”鍵，即可看到在“索引窗口”里，指針（最左邊的黑色三角形）指著要查找的商品代碼，右邊的“編輯窗口”里為該商品代碼對應的內容。（圖3_11）方法二：直接在“索引窗口”里移動滾動條進行查找（如圖3_9），看到要找的商品代碼點擊它，右邊的“編輯窗口”里即為該商品代碼對應的內容。3、將選定的商品代碼設為自用商品碼。方法一：查找到商品代碼后，按下“自用商品”鍵，在彈出的畫面（如圖3_12）上選擇“當前記錄”，再按“設為自用代碼”鍵，即可將選定的商品代碼設為自用代碼，這時大家可以看見“編輯窗口”上該商品代碼中的“標志”欄變?yōu)椤?”，這就表示設置成功。（圖3_12）方法二：查找到商品代碼后，按

18、下“修改”鍵，在“編輯窗口”的“標志”欄錄入“1”字后，按“保存”鍵即可將該商品代碼設為自用代碼。設置自用代碼的目的：是為了方便企業(yè)日后日常的免抵退稅報關單等原始資料錄入。如果企業(yè)認為設置自用代碼作用不大，也可以一次性將所有商品代碼設為自用代碼，這也不影響報關單的錄入工作。設置自用代碼要注意的事項：（1）設置的自用商品代碼可以多但絕不能少。也就是說設置的自用商品代碼絕對不能少于企業(yè)實際用到的商品代碼。如果少了，當企業(yè)錄入海關登記手冊或進出口報關單等原始資料時，會出現(xiàn)錯誤提示“無此商品代碼”，這時企業(yè)可以依據(jù)上述步驟增設自用代碼即可解決問題。（2）海關的商品代碼及其相應內容不得隨意增加和修改，否

19、則將無法通過稅務部門的審核系統(tǒng)。第4章 出口退稅申報系統(tǒng)操作流程41 出口退稅申報系統(tǒng)操作流程圖表基礎數(shù)據(jù)采集有進料加工業(yè)務 沒有進料加工業(yè)務向導第一步：免抵退稅向導第二步：免稅業(yè)務向導第一步：免抵退稅向導第二步：免稅業(yè)務免稅出口貨物明細間接出口貨物明細來料加工出口明細出口免稅卷煙明細免稅出口貨物明細來料加工出口明細出口免稅卷煙明細進料加工手冊登記進口料件明細申報出口貨物明細申報收齊單證明細錄入撤銷申報后，再返回到第一、二步進行修改進料加工手冊核銷出口貨物明細申報收齊單證明細錄入向導中第三步第1小步：數(shù)據(jù)一致性檢查 向導中第三步第2小步：生成明細申報數(shù)據(jù) 向導中第四步第1小步：稅務機關反饋信息

20、讀入向導中第四步第5小步：預審疑點反饋情況查詢向導第四步第2小步：出口信息不齊情況查詢 無 有 無 有向導中第四步第3小步：撤消已申報數(shù)據(jù)向導第四步第4小步：稅務機關反饋信息處理 向導第五步：再次進行數(shù)據(jù)一致性檢查，無誤后生成明細申報數(shù)據(jù)(此為正式申報的明細數(shù)據(jù)) 向導中第六步：模擬出具進料加工免稅證明（無進料加工的企業(yè)無此步驟）向導中第七步：納稅申報向導中第八步：增值稅申報表項目錄入向導中第九步：免抵退稅申報匯總表錄入向導中第十步第1小步：數(shù)據(jù)一致性檢查（若有誤，則作向導第四步之3，再返回第一步修改） 向導中第十步第2小步：打印申報報表向導中第十步第3小步：生成匯總申報數(shù)據(jù)向導中第十一步第1

21、小步：稅務機關反饋信息讀入向導中第十一步第2小步：稅務機關反饋信息處理流程說明1）、月初，根據(jù)進出口報關單和進料手冊等資料將上月基礎數(shù)據(jù)錄入本系統(tǒng)，即向導第一、二步；2）、對數(shù)據(jù)進行一致性檢查，無誤后則生成明細申報數(shù)據(jù)進行預申報，即向導第三步；3）、取得預審反饋信息后，讀入反饋信息，即向導第四步第1小步；4）、查詢預審疑點反饋信息，即向導第四步第5小步。如顯示有錯，則先撤銷申報數(shù)據(jù)，即向導第四步第3小步；再到回去第一、二步修改；5）、查詢出口信息不齊的情況即向導第四步第2，若有且屬于錄入錯誤，應返回到向導第一、二步修改再重新生成明細申報數(shù)據(jù)并再次預申報和預審核；若不是錄入錯誤，則進行向導第四步

22、第4小步操作，即進行反饋信息處理；6）、再次進行一致性檢查，生成明細數(shù)據(jù)進行正式申報，即向導第五步的操作；7）、以上步驟準確無誤，或者修改后已經無誤了，則進行向導第六步直接模擬出具免稅證明；8）、從本系統(tǒng)中取得有關統(tǒng)計數(shù)據(jù)（免抵退銷售額、免抵退不得免征和抵扣稅額），據(jù)以填寫增值稅申報表。這就是向導中第七步的內容；9）、將增值稅申報表的有關數(shù)據(jù)錄入本系統(tǒng)，即向導第八步的操作；10）、輸入所屬期，就可自動生成出免抵退稅匯總表，即向導第九步操作；11）、進行一致性檢查，即第十步第1小步的操作。若有錯誤則先撤銷明細數(shù)據(jù)申報（向導第四步第3小步）再按錯誤提示內容修改；若無則打印整套表格即向導第十步第2小

23、步；12）、生成匯總數(shù)據(jù)，即向導第十步第3小步；13）、將生成的明細申報數(shù)據(jù)、匯總數(shù)據(jù)，連同整套報表、原始憑證到退稅部門進行正式申報；若退稅部門未通過審核，則取回紙質申報資料重新作整個流程；14）、若審核通過，則讀入反饋信息并進行處理，即向導第十一步第1、2小步。注意事項：a)如果當月沒有任何業(yè)務發(fā)生，也要完成整個操作流程。b)請千萬要做好備份，以防本系統(tǒng)或者微軟操作系統(tǒng)出現(xiàn)崩潰。c)必須逐月進行申報，每月須完成第一至第十一步才能進行下月的申報。對于有進料加工業(yè)務的生產企業(yè)退稅申報，在申報向導中由如下十一步組成（在系統(tǒng)主畫面功能欄點擊向導，將顯示如圖4_1畫面：（圖4_1）第一步和第二步是基礎

24、數(shù)據(jù)采集，而且第一步的數(shù)據(jù)采集為基礎的基礎，第二步的數(shù)據(jù)采集是作為特殊業(yè)務可供選擇的數(shù)據(jù)采集，并非每個企業(yè)都要做。第三步是對基礎數(shù)據(jù)采集中可能的錯誤進行自查自糾，包括各個表中同一數(shù)據(jù)的一致性和各種報表及憑證之間的勾稽關系，如果存在錯誤則需要回到第一或者第二步去修改。第四步是到稅務機關去預審核采集的基礎數(shù)據(jù)，若獲得反饋信息并作相應調整。這一步存在五項，但并非每步都要做。第1小步是稅務機關反饋信息的讀入，顯然每個企業(yè)都要做；第2小步是查詢反饋信息中有無出口信息不齊的情況，若有則需要返回第一大步進行修改；修改之前就要求進行第3小步即撤銷已申報數(shù)據(jù)；若沒有出口信息不齊的情況，就可以把讀入的稅務機關反饋

25、信息來更新原有的申報數(shù)據(jù)，這就是第4小步的作用；第5小步是疑點反饋查詢。 第五步是生成明細數(shù)據(jù)，其作用有兩個，一是第九步生成匯總數(shù)據(jù)需要這些明細數(shù)據(jù)，二是出具第六步的模擬免稅證明需要這些數(shù)據(jù)。第六步之所以存在出具模擬免稅證明，是因為企業(yè)正式申報的計算過程中需要這些數(shù)據(jù)，本系統(tǒng)根據(jù)稅法計算的規(guī)定設計了這個模擬出具免稅證明的步驟。由于，第一至第五步生成出了明細數(shù)據(jù)，第六步模擬出了進料加工免稅證明，再加上第八步錄入增值稅申報表的數(shù)據(jù)，所以根據(jù)免抵退稅的核算原理就可以自動生成出來。至此了所有數(shù)據(jù)采集的過程就完成了。接下來，就是正式申報的過程了，即第十步和第十一步的內容。正式申報的原理和預申報的原理大同

26、小異，在此就不重復了。第5章 基礎數(shù)據(jù)的錄入51 進料加工手冊登記錄入在申報系統(tǒng)的主畫面，依次選擇“基礎數(shù)據(jù)采集”“進料加工手冊登記錄入”（或者在“向導”中選擇“第一步免抵退明細數(shù)據(jù)采集”中的“進料加工手冊登記錄入”，如圖5_1）即可進入進料加工海關手冊登記模塊。（圖5_1）錄入的條件：如果企業(yè)無發(fā)生進料加工業(yè)務時，無須使用該模塊。如果企業(yè)有進料加工業(yè)務時，企業(yè)必須在取得海關核發(fā)的進料加工手冊之后發(fā)生第一筆進口料件之前就應該辦理手冊登記，同時使用該模塊錄入該手冊的相關內容。但是對于2005年10月1日以前取得的進料加工手冊而在2005年10月1日以后還發(fā)生進出口業(yè)務的，必須在2005年10月的

27、“基礎數(shù)據(jù)采集”中補充錄入該進料加工手冊的內容。錄入的操作：進入進料加工海關手冊登記模塊后，按下“增加”鍵激活編輯窗口后（如圖5_2），各欄的錄入方法如下：（圖5_2）【所屬期 】規(guī)則：4位年份+2位月份，如：200510【序號 】規(guī)則：4位流水號，如：0001、0002.【進料登記冊號】含義：海關進料加工登記手冊編號【原幣代碼 】含義：合同中使用的幣別代碼【計劃進口總值】含義：合同規(guī)定的剔除客供輔料后的進口總值【計劃出口總值】含義：合同規(guī)定的出口總值【計劃分配率 】規(guī)則：計劃分配率計劃進口總值÷計劃出口總值×100%【征稅稅率 】含義：復出口貨物的征稅稅率【退稅率 】含義

28、：復出口貨物的退稅率【手冊有效期 】含義：合同中規(guī)定的“有效期限”【申報標志 】空：未申報 R：已申報【審核標志 】空：未審核通過 R：已審核通過【核銷標志 】空：手冊未核銷 R：核銷手冊已申報 H：核銷手冊已審核通過錄入完上述各項內容即可按“保存”鍵進行存盤，依上述操作可以登記錄入多個合同。錄完后為避免出錯，建議企業(yè)進行一次“序號重排”，具體操作如下：在進料加工海關手冊登記畫面上先按“序號重排”鍵，出現(xiàn)畫面（如圖5_3），再按“排序”鍵即可自動修改序號及排序。（圖5_3）其他模塊的中也可進行“序號重排”的操作。52 進口料件明細申報錄入在申報系統(tǒng)的主畫面，依次選擇“基礎數(shù)據(jù)采集”“進口料件明

29、細申報錄入”（或者在“向導”中選擇“第一步免抵退明細數(shù)據(jù)采集”中的“進口料件明細申報錄入”，如圖5_1）即可進入進口報關單的錄入畫面。錄入的條件：如果企業(yè)無發(fā)生進料加工業(yè)務時，無須使用該模塊。如果企業(yè)有進料加工業(yè)務時，企業(yè)當月取得的進口報關單，都必須錄入當月的“進口料件明細申報錄入”模塊中。錄入的操作：進入進口料件明細申報錄入模塊后，按下“增加”鍵激活編輯窗口后（如圖5_4），各欄的錄入方法如下：（圖5_4）【所屬期 】規(guī)則：4位年份+2位月份，如：200510【序號 】規(guī)則：4位流水號，如：0001、0002.【所屬期標識 】含義：該筆記錄的所屬年度，規(guī)則：一般根據(jù)記帳時間確定，不一定與“所

30、屬期”一致?！具M料登記冊號】含義：海關進料加工登記手冊編號【進口報關單號】規(guī)則：9位海關編號+0+2位項號，如：123456789001、123456789002.【代理證明號 】規(guī)則：進口代理證明編號+2位項號【進口商品代碼】含義：進口報關單上的商品編碼【原幣到岸價 】含義：原幣 CIF 或 C&F 價【原幣匯率 】規(guī)則：100 外幣兌人民幣匯率【人民幣到岸價】含義：人民幣 CIF 或 C&F 價【美元匯率 】含義：100 美元兌人民幣匯率【美元到岸價 】含義：美元 CIF 或 C&F 價【海關實征稅額】含義：海關實征關稅和消費稅【組成計稅價格】規(guī)則：組成計稅價格人民

31、幣到岸價海關實征稅額【申報標志 】空：未申報 R：已申報【審核標志 】空：未審核通過 R：已審核通過錄入完上述各項內容即可按“保存”鍵進行存盤。重復上述操作將當月取得的進口報關單錄入此模塊，即可完成進口料件明細申報錄入。但在退出該模塊之前，記得按下“序號重排”鍵，進行序號重排以避免序號出錯。特別提示：對于2005年10月1日以前有進料加工貿易進口料件未出具免稅證明，或已在2005年9月以前辦理了進料加工免稅證明手冊但未能抵減的部分（即2005年9月“生產企業(yè)出口貨物免、抵、退稅匯總申報表”第17欄數(shù)據(jù)不為0），必須在2005年10月的“基礎數(shù)據(jù)采集”中補充錄入該進口料件明細的內容。53 進料加

32、工手冊核銷錄入企業(yè)必須在進料加工手冊最后一筆出口業(yè)務發(fā)生之后海關繳銷手冊之前辦理有關手冊核銷手續(xù)。其操作如下：在申報系統(tǒng)的主畫面，依次選擇“基礎數(shù)據(jù)采集”“進料加工手冊核銷錄入”（或者在“向導”中選擇“第一步免抵退明細數(shù)據(jù)采集”中的“進料加工手冊核銷錄入”），如圖5_1即可進入進料加工海關手冊核銷模塊。進入該模塊后，按下“增加”鍵激活編輯窗口后（如圖5_5，各欄的錄入方法如下：（圖5_5）【核銷所屬期 】含義：進料手冊核銷時的所屬期。 規(guī)則：4位年份+2位月份，如：200201【核銷序號 】規(guī)則：4位流水號，如：0001、0002.【進料登記冊號】含義：海關進料加工登記手冊編號【計劃分配率 】

33、規(guī)則：計劃分配率計劃進口總值÷計劃出口總值×100%【實際進口總值】含義：進料手冊使用期間已向稅務機關申報的該手冊的實際進口料件的人民幣到岸價，不包括不付匯的客供輔料進口額【實際出口總值】含義：進料手冊使用期間已報關離境，并經稅務機關審核通過的該手冊的復出口貨物人民幣離岸價【剩余邊角余料】含義：進料手冊合同履行完后，剩余的邊角余料折人民幣金額【結轉料件 】含義：進料手冊合同履行完后，未使用完的并結轉至其它手冊的進口料件金額【其它調減料件】含義：進口料件發(fā)生銷售、退貨、損失等沒有參與產品生產的情況時，其料件進口金額。若業(yè)務發(fā)生時已調減了當期的料件進口額，并向稅務機關申報過，則

34、不再參與本欄的計算【剩余殘次成品】含義：手冊合同履行完后，剩余的殘次成品、半成品折人民幣金額?！窘Y轉產品 】含義：生產的產品未直接出口，而是在海關保稅監(jiān)管下，結轉至其它手冊或銷售給其它企業(yè)的產品銷售額（間接出口）【其它未出口 】含義：生產的產品發(fā)生內銷、損失等沒有出口，或雖已出口但未經稅務機關審核通過的產品銷售額或核定銷售額【實際分配率 】規(guī)則：實際分配率（實際進口總值剩余邊角余料結轉料件其它調減料件）÷（實際出口總值剩余殘次成品結轉產品其它未出口）×100%【手冊有效期 】含義：合同中規(guī)定的“有效期限”【核銷標志 】空：手冊未核銷 R：核銷手冊已申報 H：核銷手冊已審核通

35、過54 出口貨物明細申報錄入在申報系統(tǒng)的主畫面，依次選擇“基礎數(shù)據(jù)采集”“出口貨物明細申報錄入”（或者在“向導”中選擇“第一步免抵退明細數(shù)據(jù)采集”中的“出口貨物明細申報錄入”，如圖5_1）即可進入。錄入的條件：當月發(fā)生的免抵退稅出口業(yè)務，不管是否單證齊全，都必須錄入當月的“出口貨物明細申報錄入”模塊中。錄入的操作：進入出口貨物明細申報錄入模塊后，按下“增加”鍵激活編輯窗口后（如圖5_6）：（圖5_6）【所屬期 】規(guī)則：4位年份+2位月份，如：200510【序號 】規(guī)則：4位流水號，如：0001、0002.【記銷售日期 】含義：記出口銷售帳日期【所屬期標識 】含義：該筆記錄的所屬年度，規(guī)則：一般

36、根據(jù)記帳時間確定，不一定與“所屬期”一致?！具M料登記冊號】規(guī)則：屬于進料加工業(yè)務的填寫此欄，否則置此欄為空【出口報關單號】規(guī)則：9位海關編號+0+2位項號，如：123456789001、123456789002.【代理證明號 】規(guī)則：出口代理證明編號+2位項號【單證不齊標志】含義：B：無報關單 H：無核銷單 D：無代理證明【出口商品代碼】含義：出口報關單上的商品編碼【原幣離岸價 】含義：外幣 FOB 價【原幣匯率 】含義：100 外幣兌人民幣匯率【人民幣離岸價】含義：人民幣 FOB 價【美元匯率 】含義：100 美元兌人民幣匯率【美元離岸價 】含義：美元 FOB 價【征退稅差額 】規(guī)則：征退稅

37、差額人民幣離岸價×（征稅稅率退稅率）【應退稅額 】規(guī)則：應退稅額人民幣離岸價×退稅率【信息不齊標志】含義：B：無報關單 H：無核銷單 D：無代理證明【單證收齊年月】含義：該筆出口貨物單證收齊時的年月。 規(guī)則：4位年份+2位月份，如：200510【單證收齊序號】規(guī)則：4位流水號，如：0001、0002.【單證收齊標志】含義：B：收齊報關單 H：收齊核銷單 D：收齊代理證明【免抵退稅年月】含義：參與免抵退計算的年月。 規(guī)則：4位年份+2位月份，如：200510【申報標志 】空：未申報 R：已申報【審核標志 】空：未審核通過 R：已審核通過錄入完上述各項內容即可按“保存”鍵進行存

38、盤。重復上述操作將當月取得的直接出口報關單錄入此模塊，即可完成出口貨物明細申報錄入。但在退出該模塊之前，記得按下“序號重排”鍵，進行序號重排以避免序號出錯。55 生成出口貨物沖減明細如果發(fā)生以前月份錄入的出口貨物明細申報有誤，或已申報的出口貨物不能退稅，以及發(fā)生退運等情況，企業(yè)可以在申報系統(tǒng)主畫面點擊“基礎數(shù)據(jù)采集”“生成出口貨物沖減明細”（或在“向導”中選擇“第一步免抵退明細數(shù)據(jù)采集”“生成出口貨物沖減明細”），進入出口貨物沖減明細錄入模塊（如圖5_7），(圖5_7)在索引窗口中找到要沖減的記錄，按下“沖減出口”鍵，在彈出畫面（圖5_8）上按“確定”鍵即可生成一條負數(shù)記錄，序號為“Z000”

39、，即表示操作成功。（圖5_8）56 前期單證不齊本期收齊的處理企業(yè)可以在申報系統(tǒng)主畫面點擊“基礎數(shù)據(jù)采集”“收齊出口單證明細錄入”（或在“向導”中選擇“第一步免抵退明細數(shù)據(jù)采集” “收齊出口單證明細錄入”，見圖5_9），（圖5_9）【所屬期 】含義：單證收齊年月。 規(guī)則：4位年份+2位月份，如：200511【序號 】含義：單證收齊序號。 規(guī)則：4位流水號，如：0001、0002.【原出口所屬期】規(guī)則：4位年份+2位月份，如：200510【原出口序號 】含義：原出口申報序號。 規(guī)則：4位流水號，如：0001、0002.【所屬期標識 】含義：該筆記錄的所屬年度，規(guī)則：一般根據(jù)記帳時間確定，不一定與

40、“所屬期”一致?！締巫C收齊標志】含義：B：收齊報關單 H：收齊核銷單 D：收齊代理證明當期收齊何種單證就錄入相應的字母。如收齊了報關單就錄入“B”，收齊核銷單就錄入“H”，兩單都是當期收齊就錄入“BH”。（但注意如果原單證不齊標志只有“H”，這里收齊單證標志就絕不能錄入“B”或“BH”。）【出口報關單號】規(guī)則：9位海關編號+0+2位項號，如：123456789001、123456789002.【代理證明號 】規(guī)則：出口代理證明編號+2位項號第6章 免抵退預申報61 “數(shù)據(jù)一致性檢查”必須先完成免抵退稅申報資料錄入的基本操作和補充操作之后才能進行。在申報系統(tǒng)主畫面選擇點擊“申報數(shù)據(jù)處理”“數(shù)據(jù)一

41、致性檢查”（或在“向導”中選擇“第三步免抵退稅預申報”“數(shù)據(jù)一致性檢查”），如圖6_1：（圖6_1）點擊“數(shù)據(jù)一致性檢查”將彈出如圖6_2所示畫面（圖6_2）再根據(jù)彈出畫面的錯誤提示修改申報資料錄入的錯誤后，再進行一次“數(shù)據(jù)一致性檢查”，直到無發(fā)現(xiàn)任何錯誤為止（如圖6_3）。（圖6_3）62 生成明細申報數(shù)據(jù)在申報系統(tǒng)主畫面選擇點擊“免抵退稅申報”“生成明細申報數(shù)據(jù)”（或者在“向導”中選擇“第三步免抵退稅預申報”中的“生成明細申報數(shù)據(jù)”），在彈出的畫面（如圖6_4），（圖6_4）按“確定”鍵即可進入如下畫面（圖6_5）：（圖6_5）如果在該畫面的“備份當前系統(tǒng)”欄上打鉤，再按“確定”鍵時系統(tǒng)就

42、會將該軟件的所有內容備份至指定的“系統(tǒng)備份路徑”中，系統(tǒng)會自動根據(jù)當前的年月日時分命名該備份的目錄名。（特別要注意：1、“系統(tǒng)備份路徑”絕不能是本申報系統(tǒng)所在的目錄，否則將發(fā)生死鎖現(xiàn)象。2、由于備份占用的空間較大，企業(yè)一個月備份一次已經足夠了。為減少備份占用的空間，企業(yè)可以刪除部分舊的備份目錄。）在圖6_5畫面按“確定”鍵后，即可進入如下畫面（圖6_6），（圖6_6）該畫面企業(yè)應選擇點擊“本地申報”欄， 選擇生成數(shù)據(jù)的路徑，再按“確定”鍵系統(tǒng)將提示正在生成申報數(shù)據(jù)（如圖6_7）。（圖6_7）生成完畢后，系統(tǒng)將顯示以下界面（圖6_8），報告此次申報所生成的數(shù)據(jù)表的條數(shù)（圖6_8）查看完畢后，點擊

43、關閉即可。這時可以回至指定的路徑中看一看是否已生成完畢，如果存在如圖6_9所示的22個文件，說明此次預申報數(shù)據(jù)生成已完整，否則需要重新申報。（圖6_9）63 預審反饋信息的處理1、讀入稅務機關反饋信息在系統(tǒng)主畫面選擇“反饋信息處理”“稅務機關反饋信息讀入”（或在“向導”中選擇“第四步預審核反饋疑點調整” “稅務機關反饋信息讀入”），再在彈出的畫面（如圖6_10），選擇“路徑”，再按“確定”鍵即可將稅務部門反饋信息讀入系統(tǒng)里。（圖6_10）2、稅務機關反饋信息查詢稅務機關反饋信息有兩類，第一類是通過將企業(yè)申報的報關單資料與稅務部門取得的海關電子信息進行對碰得到“出口信息單證不齊的情況”。該類錯誤

44、企業(yè)可以在“向導”中“第四步預審核反饋疑點調整” “出口信息不齊情況查詢”中查找到（如圖6_11）。（圖6_11）第二類是邏輯性錯誤，是由于企業(yè)錄入過程中由于失誤等原因而產生的錯誤，該錯誤也有可能不是真正的錯誤而屬于正常情況時就無須調整。3、稅務機關反饋信息的處理。不管稅務機關反饋信息中是否有提示申報數(shù)據(jù)有錯，企業(yè)都必須先撤銷已申報數(shù)據(jù)，再進行一次稅務機關反饋信息處理。在“向導”中選擇“第四步預審核反饋疑點調整” “撤銷已申報數(shù)據(jù)”，在彈出畫面（圖6_12）選擇錄入“所屬期”和“申報明細表數(shù)據(jù)” （圖6_12）按“確定”鍵后出現(xiàn)以下界面（圖6_13）（圖6_13）點擊“是”即可撤銷預申報數(shù)據(jù)。

45、之后，再在“向導”中選擇“第四步預審核反饋疑點調整” “稅務機關反饋信息處理”，在彈出的畫面（如圖6_14）按“是”鍵系統(tǒng)會自動對企業(yè)申報數(shù)據(jù)中信息不齊的報關單加上“信息不齊標志”。（圖6_14）處理完畢系統(tǒng)顯示以下界面（圖6_15）（圖6_15）至此企業(yè)的免抵退稅預申報工作基本完成。但要注意一點：免抵退稅預申報必須在企業(yè)的“納稅申報”之前完成。同時，為保證正式申報數(shù)據(jù)的準確性，企業(yè)一個月可以多次進行預申報工作，直到錯誤不再發(fā)生為止。第7章 免抵退稅正式申報71 重新生成明細申報數(shù)據(jù)該步與預申報的操作相同，都是先進行“數(shù)據(jù)一致性檢查”，再進行“生成明細申報數(shù)據(jù)”（即完成“向導”中的第五步的操作

46、）。72 模擬出具進料免稅證明生成明細申報數(shù)據(jù)后，企業(yè)可在系統(tǒng)主畫面選擇“向導”中“第六步模擬出具進料免稅證明”“模擬出具進料加工免稅證明”，如圖7_1，并將該“進料加工免稅證明”打印出來，以便于申報表的數(shù)據(jù)取值。（圖7_1）73 納稅申報表數(shù)據(jù)采集在本系統(tǒng)主畫面選擇“向導”的“第八步納稅申報表數(shù)據(jù)采集”“增值稅申報表數(shù)據(jù)錄入”，在增值稅申報表數(shù)據(jù)錄入模塊各欄按如下方法錄入（如圖7_2）：（圖7_2）【所屬期 】含義：稅款所屬期。 規(guī)則：4位年份+2位月份，如：200510【免抵退銷售額】含義：當期免抵退出口銷售額。 規(guī)則：按增值稅納稅申報表第7欄“免、抵、退辦法出口貨物銷售額”填報【免抵銷售

47、累計】含義：免抵退出口貨物銷售額，本年累計數(shù)。規(guī)則：按增值稅納稅申報表 第7欄“免抵退辦法出口貨物銷售額”本年累計數(shù)填報【不得抵扣稅額】含義：免抵退稅不得免征和抵扣稅額。 規(guī)則：按增值稅納稅申報表附列資料（表二）第 18 欄“免抵退稅辦法出口貨物不得抵扣進項稅額”填報【不得抵扣累計】含義：免抵退稅不得免征和抵扣稅額，本年累計數(shù)。 規(guī)則：按增值稅納稅申報表附列資料（表二）第 18 欄“免抵退稅辦法出口貨物不得抵扣進項稅額”本年累計數(shù)填報【銷項稅額 】規(guī)則：按增值稅納稅申報表第11欄“銷項稅額”填報【進項稅額 】規(guī)則：按增值稅納稅申報表第 12 欄“進項稅額”填報【上期留抵稅額】規(guī)則：按增值稅納稅

48、申報表第13欄“上期留抵稅額”填報【進項稅額轉出】規(guī)則：按增值稅納稅申報表第 14 欄“進項稅額轉出”填報【免抵退應退稅】含義：上期的免抵退稅應退稅額。 規(guī)則：按增值稅納稅申報表第15欄“免抵貨物應退稅額”填報【檢查應補稅額】含義：納稅檢查應補繳稅額。 規(guī)則：按增值稅納稅申報表第16欄“按適用稅率計算的納稅檢查應補繳稅額”填報【應抵扣稅額 】規(guī)則：按增值稅納稅申報表第 17 欄“應抵扣稅額”填報【實際抵扣稅額】規(guī)則：按增值稅納稅申報表第 18 欄“實際抵扣稅額”填報【應納稅額 】規(guī)則：按增值稅納稅申報表第 19 欄“應納稅額”填報【期末留抵稅額】規(guī)則：按增值稅納稅申報表第 20 欄“期末留抵稅額”填報74 免抵退匯總數(shù)據(jù)采集在本系統(tǒng)主畫面選擇點擊“向導”的“第九步免抵退匯總數(shù)據(jù)采集”“免抵退申報匯總表錄入”，進入免抵退申報匯總表錄入畫面后（圖7_3），點擊“增加”鍵，