財務(wù)不作為不擔(dān)當(dāng)自查報告

1、財務(wù)不作為不擔(dān)當(dāng)自查報告企業(yè)管理以財務(wù)管理為中心或者核心，財務(wù)管理是企業(yè) 管理重要的組成部分并始終貫穿于企業(yè)管理的全過程。本文 是小編整理的財務(wù)不作為不擔(dān)當(dāng)自查報告，歡迎閱讀。財務(wù)不作為不擔(dān)當(dāng)自查報告篇一我委根據(jù)文件精神，從12月上旬起，結(jié)合本單位的實際情況，對本單位會 計基礎(chǔ)工作情況進(jìn)行了認(rèn)真的自查，現(xiàn)就自查情況報告如下：一、財務(wù)收支情況在財務(wù)工作過程中，本單位嚴(yán)格按照會計法的規(guī)定， 依法設(shè)置會計賬簿，并保證其真實完整，根據(jù)本單位實際發(fā) 生的業(yè)務(wù)事項進(jìn)行會計核算、 填制會計憑證、登記會計賬簿、 編制財務(wù)會計報告，范文之整改報告：財務(wù)工作自查報告。嚴(yán)格執(zhí)行國家有關(guān)財務(wù)法規(guī)，所發(fā)生的各項業(yè)務(wù)事項

2、均在依 法設(shè)置的會計賬簿上統(tǒng)一登記、核算，依據(jù)國家統(tǒng)一的會計 制度的規(guī)定進(jìn)行會計核算，確保數(shù)據(jù)真實、有效。在安排支 出時，分輕重緩急，保證常規(guī)和重點支出需要，既體現(xiàn)實際 工作需要，又考慮財力可能，根據(jù)辦公室各項工作任務(wù)，在 財力可能的情況下，有保有壓，確保重點，統(tǒng)籌安排，合理 支出。二、單位內(nèi)部控制制度建立和執(zhí)行情況根據(jù)本單位工作實際，在建立并實施內(nèi)部監(jiān)督和控制制 度過程中，制定了財產(chǎn)管理制度。建立和完善各項制度的同時，相關(guān)人員在工作過程中嚴(yán)格遵守這些規(guī)章制度，有 效地實施了內(nèi)部監(jiān)督和控制，保證了會計工作的真實性、完 整性以及單位財產(chǎn)的安全，加強(qiáng)了對本單位財產(chǎn)物資的監(jiān)督 和管理，杜絕了各種漏洞

3、的發(fā)生，達(dá)到了以下三點要求：1、明確了記賬人員與審批人員、 經(jīng)辦人員的職責(zé)權(quán)限， 使其相互分離、相互制約，以明確責(zé)任，防止舞弊，各項業(yè) 務(wù)事項得以有序進(jìn)行。2、明確了財務(wù)收支審批程序和審批人的權(quán)限和責(zé)任， 規(guī)范了各項資金的使用，提高了資金使用效益。3、明確經(jīng)費支出的范圍和開支標(biāo)準(zhǔn)，采取各種有效措 施控制經(jīng)費開支，杜絕了浪費現(xiàn)象的發(fā)生。三、固定資產(chǎn)管理和使用情況為了加強(qiáng)固定資產(chǎn)管理和使用，在固定資產(chǎn)購置時，嚴(yán) 格按照政府采購程序進(jìn)行采購，并根據(jù)有關(guān)規(guī)定，建立了賬 簿、款項和實物核查制度，通過建立健全制度，會計人員對 各項財物、款項的增減變動和結(jié)存情況及時進(jìn)行記錄、計算、反映、核對等。一方面做到賬

4、簿上所反映的有關(guān)財物、款項 的結(jié)存數(shù)同實存數(shù)一致；另一方面通過賬簿記錄和記賬憑證， 原始憑證的核對，保證賬賬相符。無固定資產(chǎn)不入賬，公物 私用及其他違規(guī)問題。四、存在問題通過自查，我委在財務(wù)管理和財務(wù)工作過程中還存在一些不足，在實施內(nèi)部監(jiān)督制度和內(nèi)部控制制度時，還未能完 全達(dá)到會計法所規(guī)定的要求，預(yù)算管理制度、財務(wù)分析 制度、稽核制度尚未建立健全，今后要進(jìn)一步完善這方面的 制度，實行更有力的措施，力求將這方面的工作做得更好。財務(wù)不作為不擔(dān)當(dāng)自查報告篇二根據(jù)縣教育局財務(wù)管理工作專項檢查工作的通知精神，結(jié)合學(xué)校實際情況， 就學(xué)校收入管理、支出管理、資產(chǎn)管理和財會隊伍建議等方 面進(jìn)行了自查，現(xiàn)將自查

5、情況匯報如下：（一）、收入管理1. 所有預(yù)算外收入全額解入財政專戶，嚴(yán)格執(zhí)行“收支 兩條線”管理；2. 我校已經(jīng)實行免費入學(xué)，無擅自設(shè)立收費項目、擴(kuò)大 收費范圍或提高收費標(biāo)準(zhǔn)；3. 針對外地學(xué)生各類收費按規(guī)定使用財政部門統(tǒng)一印 制的財政票據(jù)，無亂收費現(xiàn)象；（二）支出管理1. 學(xué)校各項支出按實際發(fā)生數(shù)列支，無虛列虛報和白條 抵庫等現(xiàn)象；2. 學(xué)校購置的教學(xué)儀器設(shè)備、辦公作品及圖書資料等都 實行政府采購；3. 學(xué)校財務(wù)支出實行校長負(fù)責(zé)制，已經(jīng)建立健全民主理財制度，對大額資金的使用由校領(lǐng)導(dǎo)集體討論決定4. 學(xué)校實行校務(wù)公開制度，建立健全財務(wù)管理內(nèi)部控制制度，所有的財務(wù)都有結(jié)算中心的報賬員操辦，職責(zé)明

6、確5. 不存在私設(shè)“小金庫”、公款私存、賬外賬、坐收坐 支等現(xiàn)象，（三）資產(chǎn)管理1. 學(xué)校資產(chǎn)的出租、出借、出售、出讓、對外捐贈、報 廢報損等，都有校領(lǐng)導(dǎo)集體決定并按國有資產(chǎn)處置管理的有 關(guān)規(guī)定報批；財務(wù)自查報告范文兩篇財務(wù)自查報告范文兩篇2. 學(xué)校已建立健全資產(chǎn)的購置、驗收、保管、使用、交 接、維修等內(nèi)部管理制度，建立校產(chǎn)臺賬，定期組織資產(chǎn)清 查，做到賬賬相符、賬卡相符、賬實相符 ；3. 學(xué)校國有資產(chǎn)出租、出借經(jīng)學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)集體決定后報上 級相關(guān)部門審批，不存在將學(xué)校資產(chǎn)用于抵押和擔(dān)保，或以 貨幣資金投資企業(yè)、購買股票、基金、企業(yè)債券等風(fēng)險性投 資活動；（四）、財會隊伍建設(shè)1. 從事財會工作的財

7、會人員，是結(jié)算中心派出的報賬員， 具有會計從業(yè)資格證書；2. 財會人員正確行使會計監(jiān)督職權(quán)，對違反法律規(guī)定的 會計事項，拒絕辦理或者按照職權(quán)予以糾正以確保會計信息 的真實性、合法性和完整性；加強(qiáng)財務(wù)管理，提高教育經(jīng)費使用效益，是落實科學(xué)發(fā) 展觀、辦好讓人民滿意的教育的重要內(nèi)容，是促進(jìn)教育持續(xù) 健康發(fā)展的基本保證。學(xué)校的財務(wù)管理工作事關(guān)廣大學(xué)生的 切身利益，事關(guān)學(xué)校的健康發(fā)展，學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)充分認(rèn)識加強(qiáng)財 務(wù)管理的重要性，在今后的工作中切實加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，采取有效 措施，確保財務(wù)管理規(guī)范化、制度化、科學(xué)化。財務(wù)不作為不擔(dān)當(dāng)自查報告篇三為進(jìn)一步加強(qiáng)財政資金管理，嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律，全面提高財政資金使用效益和 財政財

8、務(wù)管理水平，從源頭上治理違法違紀(jì)行為，確保財政 資金安全完整，根據(jù)XX市人民政府辦公室關(guān)于開展全市財 務(wù)大檢查的通知(xxXXxx 號)文件的要求，XX鎮(zhèn)對XX年 度財政財務(wù)收支及資金管理使用情況進(jìn)行一次全面的大檢 查，具體情況如下：一、加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，精心組織財政所及時向政府領(lǐng)導(dǎo)作專題匯報，得到了領(lǐng)導(dǎo)的高度 重視，并組織了全體財務(wù)人員參加的關(guān)于財政財務(wù)自檢自查 的會議，依照相關(guān)財經(jīng)法規(guī)，制定規(guī)范了檢查程序、檢查時 間及工作要求。嚴(yán)格按照“通知”要求，組織開展自檢自查 工作，確保按期圓滿完成財務(wù)大檢查自檢自查工作任務(wù)。二、基本情況及自查結(jié)論(一) 財務(wù)機(jī)構(gòu)和人員設(shè)置情況1、xx鎮(zhèn)單獨設(shè)置會計機(jī)構(gòu)，執(zhí)

9、行行政單位會計制度、事業(yè)單位會計制度，有會計人員XX人，其中大學(xué)本科學(xué) 歷XX人，高中學(xué)歷XX人，有XX人具有初級會計職稱，不 存在會計人員無證上崗，并按規(guī)定安排實施繼續(xù)教育。2、會計崗位設(shè)置情況。按規(guī)定設(shè)有稽查崗位、內(nèi)部審計崗位、會計檔案管理崗位、微機(jī)管理（核算）崗位、出納崗位。3、會計核算和會計報告。按規(guī)定依法建賬，按適用統(tǒng) 一會計制度會計核算，會計帳薄啟用登記、會計憑證取得填 制、財務(wù)報告格式完整性符合規(guī)范，不存在憑證造假行為， 帳帳、帳證、帳表、帳實相符，電算化生成材料符合規(guī)定， 內(nèi)部會計監(jiān)督機(jī)制健全，法律規(guī)定應(yīng)經(jīng)社會審計的已審計， 沒有帳外設(shè)帳及私設(shè)“小金庫”行為。（二）內(nèi)部控制制度

10、建立情況1、崗位職責(zé)。根據(jù)上級要求和工作需要，設(shè)置崗位，定員定崗，并明確崗位職責(zé)。涉及十八個崗位及會計、出納 的職責(zé)，有所長崗位職責(zé)；預(yù)算會計崗位職責(zé)；行財會計崗位 職責(zé)；農(nóng)財會計崗位職責(zé)；統(tǒng)發(fā)工資崗位職責(zé)；社會保障資金 管理崗位職責(zé)；基建財務(wù)管理崗位職責(zé) ；統(tǒng)計評價管理崗位 職責(zé)；票據(jù)專管員崗位職責(zé)；住房基金專管員崗位職責(zé)；政府 采購專管員崗位職責(zé)；信息員崗位職責(zé)；會計、出納崗位職責(zé) 檔案管理職責(zé)；財務(wù)統(tǒng)管崗位職責(zé)；稽查崗位；內(nèi)部審計崗位 微機(jī)管理崗位。2、管理制度。管理制度有印章管理制度；會計檔案管理制度；賬戶和銀行對賬管理制度；資金收入、支出管理；資金 申請、審批、核銷、結(jié)賬管理；專項資

11、金管理制度；政府采購 管理；財務(wù)公開制度；固定資產(chǎn)管理；教育經(jīng)費及農(nóng)村義務(wù)教 育經(jīng)費使用管理；行政問責(zé)辦法實施細(xì)則、首問首辦責(zé)任實 施細(xì)則、限時辦結(jié)制實施細(xì)則。通過財務(wù)管理規(guī)定、內(nèi)部控制會計制度和銀行賬戶短信 銀行業(yè)務(wù)（賬戶動帳實時信息和異常預(yù)警通知）的建立及執(zhí)行，已做到會計、出納分設(shè)，帳、款分管，預(yù)留銀行印鑒和 轉(zhuǎn)賬、現(xiàn)金支票分別保管，并記有銀行存款日記賬，按時與 銀行進(jìn)行核對，有效杜絕了每筆業(yè)務(wù)及會計、出納業(yè)務(wù)一人 經(jīng)辦，最大限度保證財政資金使用安全、規(guī)范、有效。（三）財政預(yù)決算執(zhí)行及收支情況1、地方財政一般預(yù)算收入執(zhí)行情況。XX年，全年完成一般預(yù)算收入 xx萬元，為年初預(yù)算數(shù) XX萬元的

12、XX%,較上年完成的xx萬元增收xx萬元，增長XX%。2、地方財政一般預(yù)算支出情況XX年，地方一般預(yù)算支出xx萬元，比上年增支xx萬元， 增XX%。其中上級?？钚纬傻闹С鯴X萬元，比上年XX萬元增支XX萬元，增XX%。3、一般預(yù)算平衡情況地方一般預(yù)算收入 XX萬元，加上級補(bǔ)助 XX萬元,加上年結(jié)余XX萬元，收入總計 XX萬元;一般預(yù)算支出 XX萬元， 加上解支出XX萬元，支出總計 XX萬元;收支相抵，全鎮(zhèn)財 政年終滾存結(jié)余 XX萬元（本年結(jié)余XX萬元）。4、基金收支及平衡情況本年收入XX萬元（上級專款），本年安排支出XX萬元， 年末無結(jié)余。（四）預(yù)算外資金收支情況上年預(yù)算外資金結(jié)余 xx元。X

13、X年預(yù)算外資金收入xx元 （一般預(yù)算外資金收入 xx元，統(tǒng)籌資金收入xx元），XX年預(yù) 算外資金支出XX元（一般預(yù)算外支出XX元，統(tǒng)籌資金支出 XX元），年末累計預(yù)算外資金結(jié)余 XX元，其中：專項資金結(jié) 余XX元，一般預(yù)算外資金結(jié)余 XX元，統(tǒng)籌資金結(jié)余XX元。（六）自查結(jié)論1、無截留、隱瞞、擠占、挪用、滯壓、坐支應(yīng)當(dāng)上解 上繳財政部門的財政收入，以及虛增虛減財政收入問題。2、無擅自占用、使用和處置國有資產(chǎn)等問題。3、無擅自收費（包括仍執(zhí)行已明令取消、暫停執(zhí)行的收 費）以及擅自擴(kuò)大收費范圍、提高收費標(biāo)準(zhǔn)等問題。4、無擅自購建應(yīng)當(dāng)實行政府采購的建筑物、商品等問 題。5、 無虛報、冒領(lǐng)、貪污財政專

14、項資金以及滯壓、截留、挪用應(yīng)當(dāng)撥付的專項資金等問題6、無滯壓、截留、挪用財政轉(zhuǎn)移支付資金以及糧食直 補(bǔ)、良種補(bǔ)貼資金等問題。7、無私存私放財政資金或其他公款以及造假賬等問題。8、無“白條”入賬、使用已作廢的票據(jù)以及擅自銷毀 票據(jù)等問題。財務(wù)自查報告范文兩篇各類報告9、無擅自開立、使用賬戶等問題。三、存在的問題及處理意見（一）會計基礎(chǔ)規(guī)范化建設(shè)中存在以下問題：1、有記賬憑證簽章不全的現(xiàn)象。2、有記賬憑證摘要不清晰地情況。3、有部分附件單據(jù)未蓋附件章。4、不注重業(yè)務(wù)處理的細(xì)節(jié)。處理意見：從學(xué)習(xí)、制度、檢查等方面進(jìn)一步加強(qiáng)會計 基礎(chǔ)工作規(guī)范化建設(shè)。（二）單位往來款項中存在的問題1、債權(quán)債務(wù)數(shù)額大，性質(zhì)不清。2、長期掛賬，大部分是統(tǒng)管以前形成的。3、財統(tǒng)辦文體類原會計賬務(wù)移交不清，往來款不明。處理意見：對債權(quán)債務(wù)進(jìn)行清理，區(qū)別性質(zhì)，采取經(jīng)濟(jì) 及法律手段清收，防止國有資產(chǎn)流失。（三）