碧桂園集團財務部績效考核管理制x

1、碧桂園集團財務部績效考核管理制度流程編碼流程類型核心業(yè)務流程部門支持流程編寫部門集團財務部審批人版本修改情況生效日期VI .0 版初稿（試行）目錄1. 總則31.1目的31.2原則31.3適用范圍31.4考核分工.32. 考核對象及考核內容 33. 考核內容解釋44. 考核方法54.1對集團財務職能部門及部門負責人的考核 54.2對集團財務職能部門員工的考核 64.3對項目公司財務部及負責人的考核. 74.4對項目公司財務部員工的考核 75. 考核等級比例控制86. 績效考核程序 97. 考核結果反饋及申訴9&考核結果應用109 附則1110.附件111. 總則1.1目的通過推行員工績

2、效管理制度，幫助員工加深理解自己的職責和 目標，充分調動員工的積極性和創(chuàng)造性，在部門營造績效導向的氛圍， 促進公司各項目標的實現(xiàn)，同時為績效獎勵、崗位輪換、職務、薪資 調整等提供決策依據，特制定本制度。1.2原則1.2.1公開、公平、公正原則1.2.2客觀原則1.2.3業(yè)績改善原則績效考核是一個管理手段而非最終目的，考核責任人將通過不 斷溝通幫助考核對象發(fā)現(xiàn)工作中存在的問題，找到改進的方向，從而 使組織和員工達到更高的業(yè)績水平。1.3適用范圍1.3.1本制度適用于財務部的所有正式員工。1.3.2試用期員工不參加績效考核。1.3.3集團財務職能分部負責人、項目公司財務部負責人按部門考核。1.4考

3、核分工考核分級進行，由直接上級負責對下屬進 行考核。集團財務行政分部負責對上述考核 結果進行審核、匯總與反饋。2. 考核對象及考核內容對部門員工的考核包括考核分為季度和年度考核。季度考核包括季度工作計劃考核（季度日常重點工作考核八有效建議評價，年度考核包括年度重點工作計劃考核、年度能力素質評價、360度評估；對部門負責人（即部門）的考核包括季度和年度考核。季度考核包括季度部門工作計劃考核（季度項目公司財務管理工作評估）,年度考核包括年度部門重點工作計劃考核、年度能力素質評價、年度工作總結、360度評估。區(qū)域化管理的項目公司，區(qū)域財務經理作為項目公司財務負責人進行考核，其他財務人員作為部門員工進

4、行考核；未實行區(qū)域化管理的項目公司，會計主管（財務經理）作為項目公司財務負責人進行考核。具體如下：2.1集團財務職能分部負責人的考核包括季度工作計劃考核、年度重點工作計劃、年度能力素質評價、年度工作總結、360度評估；2.2集團財務職能分部員工的考核包括季度工作計劃考核、有效建議評價、年度能力素質評價、360度評估；2.3項目公司財務負責人的考核包括季度項目公司財務管理工作評估、年度重點工作計劃、年度能力素質評價、年度工作總結、360度評估;2.4項目公司財務部員工的考核包括季度日 常重點工作考核、有效建議評價、年度能力 素質評價、360度評估。3. 考核內容解釋3.1 季度工作計劃、年度重點

5、工作計劃、 季度日常重點工作考核、季度項目公司財務管理工作評估季度工作計劃。根據部門年度重點計劃分解到員工各季度工作計劃、常規(guī)工作以及臨時工作，反映部門目標的最關鍵、最具有影響力的季度需要努力實現(xiàn)的目標。年度重點工作計劃。根據集團財務年度整體工作目標分解制定職能分部年度重點工作計劃，年終由財務部總經理對各職能分部、項目公司財務部的年度重點工作計劃完成情況進行考核。季度日常重點工作是反映部門目標的最關鍵、最具有影響力的季度需要努力實現(xiàn)的目標以及崗位職責最重要的部分。季度項目公司財務管理工作評估是指項目公司財務部對季度財務管理公司進行評估，按管理會計、財務會計、稅務管理、資金管理、財務分析及上市報

6、表五方面實施評估，分析財務管理工作屮存在的問題，提出改善建議。對季度工作計劃、年度重點工作計劃、季度日常重點工作考核、季度項目公司財務管理工作評估進行考核，總分100分，采取自評和復評相結合方式，考核結果以復評為準?？己藭r，根據工作計劃完成情況來計算考核分數，以確定考核等級，考核等級及對應分數見下表：定義等級評分描述評分分數卓越持續(xù)超岀期望，超額完成任務，業(yè)績卓越X2 90優(yōu)秀部分超出期望，達成業(yè)績目標（95-100%）,業(yè)績優(yōu)秀80W xW 89稱職大部分達成業(yè)績目標（85%以上），業(yè)績正常70W xW 79有待改進相當部分（50%以上）業(yè)績目標沒有達成需要改進60W xW 69不合格大部分

7、（70%以上）業(yè)績目標沒有達成xW 59若季度/年度工作計劃、日常重點工作變更，在評估打分前，員工可先進行修訂計劃、日常工作重點內容，經部門負責人審核通過后生效。3.2 有效建議評價有效建議評價為加分項目。主要指為公司提出合理化建議或方案對公司在經濟指標、內部 運營指標方面有顯著的改善，并能提供詳細數據支持這一結果；且對公司其他方面沒有造成任 何負面影響。創(chuàng)新能力主要是指在基礎工作穩(wěn)固的前提下，于工作中善于總結思考，提出新思 路、新方法，擴大公司財務管理優(yōu)勢。有效建議評價主要由員工通過郵件方式發(fā)至集團財務行政分部；集團財務行政分部將定期收 集到的建議分發(fā)到各項目公司財務負責人，一周內回復給集團

8、財務行政分部，行政分部將項目公 司加具意見后的有效建議分門別類發(fā)給各職能部門審核；職能部門按其有效性予以員工不 同程度的加分。評分結果由集團財務行政分部在每季末20日前統(tǒng)一公布。最后通過并采納的有效建議為每條總分為20分，多條建議可以累加。等級評分描述評分分數創(chuàng)新的，有據可依的，可行性強，經濟效益高15-20目的明確，可行性強，經濟效益較高10-15一般性的，針對解決個別問題，內容清楚，可操作性強5-10對經營管理有所改善，但可操作性小，作用和效益相對較低5以下3.3 年度能力素質評價能力素質包括業(yè)務指導、溝通協(xié)調、執(zhí)行能力、團隊協(xié)作等，針對不同考核對象，考核內容和側重點有所區(qū)別?？偡?00分

9、，能力素質評價主要采用個人自評和上級復評相結合的方式,考核結果以復評為準?？己藭r，根據實際表現(xiàn)直接確定考核等級。考核等級及對應分數見下表：定義等級評分描述評分分數卓越充分展現(xiàn)能力素質，持續(xù)超出期望X2 90優(yōu)秀基本展現(xiàn)能力素質，部分超出期望80W xW 89稱職大部分達成期望（85%以上）,合格70W xW 79有待改進相當部分（50%以上）沒有達成期望，需要改進60W xW 69不合格基本沒有達成期望xW 593.4 年度工作總結年度對部門負責人考核時的加分項目，根據述職材料準備、觀點思路、表達能力、改進計劃等，由財務部總經理酌情給予110考核權重分。總分 10分。集團職能部門對年度工作計劃

10、完成情況進行總結，分析存在的問題，提出改善方案，完成下一年度工作計劃。季度工作總結由集團財務行政分部負責對部門負責人進行復核，季度工作總結考核結果只作為季度考核的評價參考，不作評分依據。3.5 360 度評估360度績效評估指由各崗位員工的上司、直接部屬、同仁同事等全方位的各個角度來了解員工個人的績效：溝通技巧、人際關系、專業(yè)技術能力、行政能力等，被評估者不僅可以從上司、部屬、同事獲得多種角度的反饋，也可從這些不同的反饋評估員工的不足、長處與發(fā)展需求，使以后的職業(yè)發(fā)展更為順暢?？偡?00分。3.6季度考核及年度綜合考核等級及考核分數等級定義等級描述綜合評分分數S卓越持續(xù)超出期望，超額完成任務，

11、業(yè)績卓越。充分展現(xiàn)能力素質，持續(xù)超出期望X2 90A優(yōu)秀部分超出期望，達成業(yè)績目標（95-100%）,業(yè)績優(yōu)秀?；菊宫F(xiàn)能力素質，部分超出期望80W xW 89B稱職大部分達成業(yè)績目標（85%以上），業(yè)績正常70W xW 79C有待改進相當部分（50%以上）業(yè)績目標、能力素質沒有達到期望，需要改進60W xW 69D不合格大部分（70%以上）業(yè)績目標、能力素質沒有達成xW 594考核方法4.1對集團財務職能部門及部門負責人的考核4.1.1季度部門工作計劃考核（40%）根據部門年度工作計劃分解制定部門季度重點工作計劃，以各職能部門的季度重點工作計劃報送考核為依據，財務部總經理進行復評?？偡?10

12、0分，由部門負責人確定各項工作計劃的單項 分值。“季度工作計劃”考核平均分 =2季度工作計劃考核得分/4個季度根據集團財務部年度整體工作目標分解制定各職能分部年度重點工作計劃，年終由部門負責人的年度重點工作計劃完成情況進行初評，由財務總經理完成復評?？偡?00分，由部門負責人確定各項重點工作計劃的單項分值。4.1.3年度能力素質評價(30%)評價內容包括：業(yè)務指導、溝通協(xié)調、團隊綜效、輔助決策、管理創(chuàng)新、職業(yè)操守，采用部門負責人個人自評和上級復評相結合的方式評價?？偡?00分。4.1.4 年度工作總結部門負責人對年度內財務管理工作的總結，工作總結為加分項目，根據材料準備、觀點思路、表達能力、改

13、進計劃等，由總經理酌情給予110考核分。4.1.4年度綜合考核得分“季度工作計劃”考核平均分 *40% +年度重點工作計劃考核評分*30% +年度能力素質考核得分*30% +年度工作總結考核分數年終由集團財務行政分部負責對部門負責人(或高級經理)進行360度評估，360度評估結果只作為年度考核的評價參考，不作評分依據。4.2對集團財務職能部門員工的考核4.2.1季度工作計劃考核(60%)根據部門年度重點工作計劃分解制定部門季度工作計劃，季度與部門負責人溝通制定工作計 劃，包括重點工作、常規(guī)工作、臨時工作。部門負責人在自評的基礎上對各員工的季度工作計劃 完成情況進行復評?？偡?100分，由部門負

14、責人確定各項計劃的單項分值。4.2.2 有效建議評價(20分)為公司提出合理化建議或方案對公司在經濟指標、內部運營指標方面有顯著的改善，并能提 供詳細數據支持這一結果；且對公司其他方面沒有造成任何負面影響。創(chuàng)新能力主要是指在基礎 工作穩(wěn)固的前提下，于工作中善于總結思考，提出新思路、新方法，擴大公司財務管理優(yōu)勢。有效建議及創(chuàng)新能力評價為加分項目，由評審部門對每條有效建議給予120考核分。多條有效建議可以累計加分。4.2.3季度考核得分季度考核得分二季度工作計劃考核得分+有效建議評分 季度考核平均得分二刀各季度考核得分/4個季度4.2.4 年度能力素質評價（30%）評價內容包括：執(zhí)行力、團隊協(xié)作、

15、工作態(tài)度、溝通協(xié)調、學習能力，采用個人自評和 上級復評相結合的方式評價。總分100分。4.2.5 360 度評估（10%）由項目公司財務負責人對各財務崗位相對應接口的崗位及業(yè)務部門進行360度評估?？偡?00分。4.2.6 年度綜合考核得分季度考核平均得分X 60%+年度能力素質評價得分X 30%+360度 評估X 10%4.3對項目公司財務部及負責人的考核4.3.1季度財務管理工作評估（40%）每季度從管理會計范疇 （20分）、財務會計范疇（20分）、稅務管理范疇（20分）、資金管理（20 分）、財務分析及上市報表范疇（20分）五方面實施評估?？偡?00分。由部門負責人進行自評，各職能分部負

16、責人初評后由財務總經理完成復評。季度財務管理工作評估平均分季度財務管理工作計劃考評得分/4個季度4.3.2年度重點工作計劃（30%）根據集團財務部年度整體工作目標分解制定各項目公司年度重點工作計劃，年終由部門負責人的年度重點工作計劃完成情況進行初評，由財務總經理完成復評。總分100分，由部門負責人確定各項計劃的單項分值。4.3.3年度能力素質評價（30%）評價內容包括：業(yè)務指導、溝通協(xié)調、團隊綜效、輔助決策、管理創(chuàng)新、職業(yè)操守，采用個人自評和上級復評相結合的方式評價。總分100分。4.3.4年度工作總結部門負責人對年度內財務管理工作的總結，工作總結為加分項目，根據材料準備、觀點思路、表達能力、

17、改進計劃等。年度工作總結為加分項目，由總經理酌情給予110考核分。4.3.5年度綜合考核得分季度財務管理工作評估平均分 *40% +年度重點工作計劃 *30% +年度能力素質評價*30%+工作總結考核分數年終由集團財務行政分部對部門負責人進行360度評估，360度評估結果只作為年度考核的評價參考，不作評分依據。4.4對項目公司財務部員工的考核4.4.1季度日常重點工作考核（60%）根據項目公司財務各崗位日常重點工作KPI指標進行考核，如果一人多崗位的員工，員工日常工作重點由財務部負責人與員工根據工作業(yè)務性質，在項目公司財務部各崗位考核KPI指標庫中挑選 KPI指標，至少要選擇5個及以上KPI指

18、標，各項指標分值由部門負責人確定，總分100分，共同確認并上報集團財務行政分部備案。季度由部門負責人在員工自評的基礎上對各崗位的季度重點工作完成情況進行復評。4.4.2有效建議評價（20分）有效建議評價為加分項目，按季度由評審部門給予每條有效建議120分的加分4.4.3季度考核季度考核得分二季度日常重點工作考核得分 +有效建議評分季度考核平均分=工各季度考核得分/4個季度4.4.4年度能力素質評價（30%）評價內容包括：執(zhí)行力、團隊協(xié)作、工作態(tài)度、溝通協(xié)調、學習能力，采用個人自評和上級復評相結合的方式評價?？偡?00分。4.4.5 360 度評估（10%）360度績效評估指由各崗位員工的上司、

19、直接部屬、同仁同事等全方位的各個角度來了解員工個人的績效：溝通技巧、人際關系、專業(yè)技術能力、行政能力等，被評估者不僅可以從上司、部屬、同事獲得多種角度的反饋，也可從這些不同的反饋評估員工的不足、長處與發(fā)展需求，使以后的職業(yè)發(fā)展更為順暢?？偡?00分。季度考核的平均分*60%+年度能力素質評價 *30%+ 360 度評估 *10%5. 考核等級比例控制5.1為了確保考核結果的客觀和公平，體現(xiàn)績效導向原則，各職能分部以及各項目公司財務部需對員工考核的等級進行比例控制，員工的考核等級遵循以下比例分布（見表一和表二）:表一：季度考核等級分布比例考核等級SABCD分布比例W 5%30% 35%40% 4

20、5%上10%1% 5%表二：年終考核等級分布比例考核等級SABCD分布比例5%30%50%10%5%5.2 季度考核中，各考核等級人數由參加該季度考核的人數和相應考核等級的分布比例確定；年終考核屮，各考核等級人數由參加年終考核的人數和相應考核等級的分布比例確定。5.3 季度考核為D且經過業(yè)績改善期仍不能達到公司要求而被淘汰的人數，可以計入年終考核等級為D的人數。5.4員工考核結果的控制比例每年由集團財務 行政分部提出調整方案，報集團財務總經理 審批。6. 績效考核程序20日前，制定下30日前完成，次月5日上6.1季度考核，下季度第一個月完成。工作計劃制定于每季度最后一個月季度工作計劃，直接上級

21、主管審核；自評及復評于每季度最后一個月 傳到集團財務行政分部。6.2年終考核，第四季度結束（亦即該財年結束）后第一個月進行年終考核。年終考核及 次年度工作計劃各部門于次年1月20日前完成，1月22日將本部門員工年度 工作績效考核匯總表提交集團財務行政分 部，集團財務行政分部于次年 1月31日前 完成各部門和部門員工上年度績效等級最 終評定。7. 考核結果反饋及申訴7.1績效反饋。年度考核結束后15日內，直屬上級應對年度考核等級為S和C、D級的員工進行反饋。年度績效考核等級為D的員工以及部門負責人進行工作或職務調整，并自動進入業(yè)績改善期，業(yè)績改善期為三個月，上級主管幫助制定績效改進計劃，有針對性

22、的開展績效面談，以 幫助該等級員工改進工作以達到部門要求。員工在改善期滿后仍不能達到部門要求，公司將做調 動工作、降級和自動離職處理。7.2員工申訴。當員工對各個周期的評價、評 定的結果有異議時，且無法與上級主管取得 一致意見時，可向集團財務行政分部申 訴，由該分部進行協(xié)調處理。8. 考核結果應用8.1 季度獎金8.1.1計算方式：月基本工資X季度考核系數。8.1.2考核期間休假、停職超過15個工作日的，取消季度獎金，15個工作日以下的，由各部門經理依其季度工作完成狀況進行考核。8.1.3發(fā)放：季度獎金依季度考核狀況與工資一起每季末次月10日發(fā)放。8.2 年度績效獎金8.2.1部門績效獎金總額

23、的確定部門績效獎金總額 二部門員工基本工資X部門績效分數X公司系數公司系數由集團財務行政分部每年根據公司情況確定并向員工公布。8.2.2員工年度績效考核的應用財務部各部門績效獎金分配，根據各員工的績效分數確定年終獎金。計算比例=員工績效獎金 二財務部部門績效總額x相應員工計算比例8.2.3員工的考核結果將作為評選“優(yōu)秀員工”、“優(yōu)秀管理干部”的主要依據，年度績效考核平均分少于95分的原則上不能參與公司評優(yōu)的評選。8.2.4各單位的考核結果作為年度評選“先進部門”的主要依據，年度平均成績少于95分的部門原則上不能參與評優(yōu)的評選。8.2.5績效分數小于60分（即績效考核等級為 D級）的員工不參與分

24、配年度績效獎金， 部門負責人績效分數小 60分（即績效考核等級為 D級）的部門負責人不參與分配年度績效 獎金.8.2.6 當年考核周期不滿一個月者，該年度無年度績效獎金。8.2.7 員工在12月31日前任何形式離職，取消享有年度績效獎金的資格。8.3集團財務行政分部對項目公司財務部上報的考核結果進行核實，如發(fā)現(xiàn)弄虛作假將從重 處罰。8.4機動績效獎勵應用序號獎勵項目適用對象獎勵標準及要求1優(yōu)秀財務人員除職能分部及項目公司財務 負責人外的員工。為表彰優(yōu)秀員工，激勵全員，每年末部門將從評選表 現(xiàn)突出且年度績效等級為S級以上的員工，授予“優(yōu)秀財務人員”榮譽稱號，頒發(fā)榮譽證書及并每人給予 2000元現(xiàn)

25、金獎勵。2突出貢獻獎符合條件 的員工對獲得集團內外重大榮譽、參加集團內外各類重大專 業(yè)競賽并獲獎的員工，經部門審議后給予相應獎勵。由部門牽頭組織的重大項目、關鍵事件或臨時性重要 安排（需要跨部門、跨產業(yè)集團協(xié)同、合作的項目） 等，取得突出成效并具有一定創(chuàng)新性的，部門對項目 組或做出突出貢獻的員工給予相應獎勵。3職稱晉升獎勵符合條件 的員工對通過會計、稅務和金融專業(yè)初級、中級及以上 技術職稱考試的員工，憑有效成績證明及發(fā)票在所在 部門報銷相應報名費用（不含教材費用） ;對于參加注冊會計師或注冊稅務師考試的員工， 每通過一門可憑有效成績證明及發(fā)票在所在部門報 銷單科報名費用（不含教材費用）。對通過全部科目的財務人員，憑全科合格成績證明，財務部給予一次 性500元現(xiàn)金獎勵，每月工資增加相應職稱補貼。9附則9.1調動部門員工考核。在考核期內調動的員工，由該員工現(xiàn)任直屬主管征求其前