款項(xiàng)支付及費(fèi)用報(bào)銷流程的規(guī)定的通知

1、青島建安建設(shè)集團(tuán)有限公司關(guān)于款項(xiàng)支付及費(fèi)用報(bào)銷流程的規(guī)定1 范圍本規(guī)定適用于集團(tuán)公司各部室、直屬項(xiàng)目部。本規(guī)定包括工作職責(zé)、材料款支付、工程款支付、往來款支付、費(fèi)用支付、報(bào)銷流程及辦法、關(guān)于報(bào)銷簽字的規(guī)定、關(guān)于報(bào)銷單據(jù)附件的規(guī)定等。2 定義費(fèi)用是指企業(yè)為銷售商品、提供勞務(wù)等日?；顒铀l(fā)生的經(jīng)濟(jì)利益的流出，具體表現(xiàn)為企業(yè)的資金支出或資產(chǎn)耗費(fèi)。3 職責(zé)3. 1 財(cái)務(wù)部1 .1.1 負(fù)責(zé)制定并完善集團(tuán)公司款項(xiàng)支付及費(fèi)用報(bào)銷流程的規(guī)定。2 .1.2 負(fù)責(zé)具體經(jīng)辦集團(tuán)公司款項(xiàng)支付及費(fèi)用報(bào)銷。3 . 2 各部門、項(xiàng)目部負(fù)責(zé)按照本規(guī)定辦理款項(xiàng)支付及費(fèi)用報(bào)銷的相關(guān)審批手續(xù)。4 規(guī)定4. 1 材料款撥付流程：4

2、.1.1 按材料分計(jì)劃不需簽材料購銷合同的材料付款及報(bào)銷沖賬流程（在項(xiàng)目部按承包合同約定回收工程款且資金到位后）：（ 1）公司材料部采購付款流程：材料部提交“單位工程用料計(jì)劃”及支票領(lǐng)用申請單出納復(fù)核付款，其中： “單位工程用料計(jì)劃”必須經(jīng)造價部預(yù)算員審核簽字、材料部專業(yè)業(yè)務(wù)經(jīng)理簽批、材料部負(fù)責(zé)人簽批、造價項(xiàng)目負(fù)責(zé)人簽批； 材料支票領(lǐng)用申請單必須經(jīng)采購經(jīng)辦人、材料部專業(yè)業(yè)務(wù)經(jīng)理簽批、材料部負(fù)責(zé)人簽批、造價項(xiàng)目負(fù)責(zé)人簽批或造價部負(fù)責(zé)人簽批、公司總經(jīng)理簽字確認(rèn)。出具材料計(jì)劃材料部報(bào)銷沖賬流程（必須提供正規(guī)發(fā)票及經(jīng)項(xiàng)目部材料員、項(xiàng)目經(jīng)理簽字確認(rèn)調(diào)撥單）：材料部采購經(jīng)辦人發(fā)票簽字確認(rèn)-材料部專業(yè)業(yè)務(wù)經(jīng)

3、理簽批-材料部負(fù) 責(zé)人簽批-造價部預(yù)算人員簽批或造價項(xiàng)目負(fù)責(zé)人簽批 -造價部負(fù)責(zé)人簽批 -出納審核報(bào)銷沖賬（須附支票領(lǐng)用單）（ 2）項(xiàng)目部自行采購付款流程：項(xiàng)目部提交“單位工程用料計(jì)劃”及支票領(lǐng)用申請單出納復(fù)核付款，其中： “單位工程用料計(jì)劃”必須經(jīng)造價部預(yù)算員審核簽字、材料部負(fù)責(zé)人簽批、造價項(xiàng)目負(fù)責(zé)人簽批簽批； 材料支票領(lǐng)用申請單必須經(jīng)項(xiàng)目采購經(jīng)辦人、項(xiàng)目經(jīng)理簽批、材料部負(fù)責(zé)人簽批、造價項(xiàng)目負(fù)責(zé)人簽批或造價部負(fù)責(zé)人簽批、公司總經(jīng)理簽字確認(rèn)。出具材料計(jì)劃項(xiàng)目部報(bào)銷沖賬流程（必須提供正規(guī)發(fā)票）：項(xiàng)目部采購經(jīng)辦人發(fā)票簽字確認(rèn)-材料部負(fù)責(zé)人簽批 - 造價部預(yù)算人員簽批或造價項(xiàng)目負(fù)責(zé)人簽批 -出納審核

4、報(bào)銷沖賬（須附支票領(lǐng)用單）（ 3）對于項(xiàng)目的臨設(shè)、臨電計(jì)劃付款報(bào)銷程序除按照公司材料計(jì)劃付款程序外，還應(yīng)由工程部簽字確認(rèn)。4.1.2 大宗材料或主材公司簽訂材料購銷合同按合同約定付款流程（在項(xiàng)目部第 2頁 共 14 頁按承包合同約定回收工程款且資金到位后）（1）撥付預(yù)付款及進(jìn)度款：材料部經(jīng)辦人提交付款申請并簽字確認(rèn) 一 項(xiàng)目經(jīng)理簽批一 材料部相應(yīng)專 業(yè)業(yè)務(wù)經(jīng)理簽批 一材料部負(fù)責(zé)人簽批 一造價部預(yù)算員審核簽字 或造價項(xiàng)目負(fù) 責(zé)人審核簽批一財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)合同人員審核簽字一總會計(jì)師簽批一出納復(fù)核 后付款 撥付尾款：（附結(jié)算單或材料調(diào)撥單）材料部經(jīng)辦人根據(jù)材料調(diào)撥單提交付款申請并簽字確認(rèn)一 項(xiàng)目經(jīng)理簽批（

5、或注明材料部已電話核實(shí)項(xiàng)目經(jīng)理同意付款）一 材料部相應(yīng)專業(yè)業(yè)務(wù)經(jīng)理簽批一材料部負(fù)責(zé)人簽批 一造價部預(yù)算員審核簽字 或 造價項(xiàng)目負(fù)責(zé)人審核簽 批或 造價部負(fù)責(zé)人簽批 一財(cái)務(wù)部常務(wù)副經(jīng)理確認(rèn)金額簽字 一總經(jīng)理簽批 一 總會計(jì)師簽批一出納復(fù)核后付款4.1.3 半成品加工合同按合同約定付款流程（在項(xiàng)目部按承包合同約定回收工程款且資金到位后）：（1）撥付預(yù)付款及進(jìn)度款二公司材料部與供應(yīng)商簽訂合同撥付預(yù)付款及進(jìn)度款材料部經(jīng)辦人簽字一項(xiàng)目經(jīng)理簽字一材料部相應(yīng)專業(yè)業(yè)務(wù)經(jīng)理簽批一材料部 負(fù)責(zé)人簽批 一 造價部預(yù)算員審核簽字 或造價項(xiàng)目負(fù)責(zé)人審核簽批一 財(cái)務(wù)部負(fù) 責(zé)合同人員審核簽字 一總會計(jì)師簽批 一出納復(fù)核后付

6、款 （遇有特殊情況預(yù) 付款可由項(xiàng)目經(jīng)理委托材料部直接付款）項(xiàng)目部與供應(yīng)商簽訂合同 撥付預(yù)付款及進(jìn)度款項(xiàng)目經(jīng)理提交付款申請并簽字確認(rèn) 一材料部經(jīng)辦人簽字一 材料部相應(yīng)專業(yè)業(yè)務(wù) 經(jīng)理簽批一材料部負(fù)責(zé)人簽批 一造價部預(yù)算員審核簽字 或造價項(xiàng)目負(fù)責(zé)人審 核簽批一財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)合同人員審核簽字 一總會計(jì)師簽批一出納復(fù)核后付款（遇有特殊情況預(yù)付款可由項(xiàng)目經(jīng)理委托材料部直接付款） 撥付尾款：（附結(jié)算單）公司材料部與供應(yīng)商簽訂合同撥付尾款材料部經(jīng)辦人簽字一項(xiàng)目經(jīng)理簽字一材料部相應(yīng)專業(yè)業(yè)務(wù)經(jīng)理簽批 一材 料部負(fù)責(zé)人簽批 一造價部預(yù)算員審核簽字 或 造價項(xiàng)目負(fù)責(zé)人審核簽批 或 造 價部負(fù)責(zé)人簽批一財(cái)務(wù)部常務(wù)副經(jīng)理確認(rèn)

7、金額簽字 一總經(jīng)理簽批一總會計(jì) 師簽批一出納復(fù)核后付款公司項(xiàng)目部與供應(yīng)商簽訂合同 撥付尾款項(xiàng)目經(jīng)理提交付款申請并簽字確認(rèn) 一材料部經(jīng)辦人簽字 一 材料部相應(yīng)專 業(yè)業(yè)務(wù)經(jīng)理簽批一材料部負(fù)責(zé)人簽批一造價部預(yù)算員審核簽字或造價項(xiàng)目 負(fù)責(zé)人審核簽批或造價部負(fù)責(zé)人簽批一財(cái)務(wù)部常務(wù)副經(jīng)理確認(rèn)金額簽字 一 總經(jīng)理簽批一總會計(jì)師簽批一出納復(fù)核后付款4.2 向業(yè)主支付投標(biāo)保證金時，由經(jīng)辦人填寫投標(biāo)保證金領(lǐng)用申請單，經(jīng)商 務(wù)部門負(fù)責(zé)人及市場總監(jiān)簽字后，附招標(biāo)文件報(bào)集團(tuán)公司總會計(jì)師簽批后予以付 款。其中：對于聯(lián)營合作項(xiàng)目，待聯(lián)營合作單位將投標(biāo)保證金存入集團(tuán)公司賬戶 后，再按以上手續(xù)辦理保證金的支付，如需為聯(lián)營單位墊

8、付投標(biāo)保證金，需經(jīng)公 司總經(jīng)理簽字后辦理。另外，聯(lián)營合作項(xiàng)目從業(yè)主收回投標(biāo)保證金入公司賬后， 由商務(wù)部經(jīng)辦人、商務(wù)部門負(fù)責(zé)人及市場總監(jiān)簽字后并帶收款收據(jù)經(jīng)公司出納簽 字確認(rèn)后付款。4.3 聯(lián)營合作項(xiàng)目工程款項(xiàng)撥付流程：第#頁共14頁出納審核款項(xiàng)已撥付到位并簽字- 財(cái)務(wù)部常務(wù)副經(jīng)理審核后登記項(xiàng)目臺帳并簽字-工程部審核簽批 -總會計(jì)師簽批-出納復(fù)核付款4.4 土建大包項(xiàng)目工程預(yù)付款、進(jìn)度款撥付流程（其中分包借款及尾款等特殊情況除外需先經(jīng)總經(jīng)理簽字）：項(xiàng)目部提交付款申請并經(jīng)項(xiàng)目經(jīng)理簽字確認(rèn)-出納簽字確認(rèn)款項(xiàng)已撥付到位-財(cái)務(wù)部常務(wù)副經(jīng)理審核后登記項(xiàng)目臺帳并簽字-工程部審核簽批 -總會計(jì)師簽批 -出納復(fù)

9、核付款4.5 包定額工日項(xiàng)目工程分包款撥付流程（在項(xiàng)目部按合同約定回收工程款且資金到位后）：項(xiàng)目部提交付款申請并經(jīng)項(xiàng)目經(jīng)理簽字確認(rèn) -勞務(wù)部審核簽批 -工程部 審核簽批-造價部審核簽批 -造價部每周六匯總報(bào)集團(tuán)總經(jīng)理簽批-財(cái)務(wù) 部常務(wù)副經(jīng)理審核后登記項(xiàng)目臺帳并簽字 - 總會計(jì)師簽批 - 出納復(fù)核付款 （支付工程分包款超過合同金額的85%時，先由造價部預(yù)算員審核項(xiàng)目部提交的工程量簽字確認(rèn)后再由造價部相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)簽批辦理付款手續(xù)）4.6 關(guān)于費(fèi)用報(bào)銷單據(jù)簽字的規(guī)定：4.6.1 費(fèi)用報(bào)銷流程（只限以下所列日常費(fèi)用）經(jīng)辦人注明發(fā)生費(fèi)用事項(xiàng)并簽字f部門副經(jīng)理及部門經(jīng)理審核簽批-財(cái) 務(wù)部相關(guān)人員審核單據(jù)、登記

10、費(fèi)用臺賬并簽字- 總會計(jì)師簽批-出納復(fù)核、報(bào) 銷。4.6.2 日常費(fèi)用明細(xì)：（ 1）養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)；2）住房公積金；3）培訓(xùn)費(fèi)：關(guān)鍵崗位、安全資格、特殊工種、建造師及其他證書的培訓(xùn)、繼續(xù)教育及注冊等費(fèi)用；4）招聘廣告費(fèi)；5）物業(yè)費(fèi)及水電費(fèi)：電費(fèi)在報(bào)銷時，必須注明起初表數(shù)、耗用度數(shù)以及期末表數(shù)；6）辦公電話費(fèi)及文件快遞費(fèi)；7）工程招標(biāo)代理費(fèi)及工程交易費(fèi)；8）投標(biāo)圖紙押金、招標(biāo)文件費(fèi)；9）餐費(fèi)等經(jīng)營性費(fèi)用： 總部中午工作餐費(fèi)； 總部招待果品； 總部部室招待餐費(fèi)及經(jīng)營性費(fèi)用，必須經(jīng)公司總經(jīng)理簽批后方可報(bào)銷； 項(xiàng)目部招待餐費(fèi)及經(jīng)營性費(fèi)用，必須經(jīng)公司總經(jīng)理簽批后方可報(bào)銷。10）公司車輛費(fèi)用：車輛維修保養(yǎng)費(fèi)、

11、過路過橋費(fèi)、汽油費(fèi)（必須注明: 儀表期初公里數(shù)、期間跑動公里數(shù)、儀表期末公里數(shù)，經(jīng)公司總經(jīng)理簽批后每半月報(bào)銷一次，報(bào)銷時間為每月15 日及月末兩天，遇節(jié)假日順延，其他時 間 不 予 報(bào) 銷 ）；11）總部員工辦公車費(fèi)（每月報(bào)銷一次）：辦公車費(fèi)須經(jīng)公司總經(jīng)理簽批后報(bào)銷，報(bào)銷時間為周二且在每月10 號之前，其他時間不予報(bào)銷；12）項(xiàng)目材料運(yùn)費(fèi)：必須附帶經(jīng)項(xiàng)目部簽字確認(rèn)的運(yùn)費(fèi)單據(jù)，須經(jīng)總經(jīng)理簽字后報(bào)銷；13）辦公用品：主要包括日常辦公耗材、低值易耗品等（電腦等設(shè)備除外）。辦公用品原則上由綜合部根據(jù)各部門、項(xiàng)目部上報(bào)的計(jì)劃匯總后統(tǒng)一購置，綜合部每月10 日前提報(bào)當(dāng)月辦公用品采購計(jì)劃經(jīng)部門副經(jīng)理、部門經(jīng)

12、理審核后由公司總經(jīng)理審批轉(zhuǎn)財(cái)務(wù)部，在此計(jì)劃額度內(nèi)按日常報(bào)銷流程規(guī)定領(lǐng)用、報(bào)銷沖賬。超出月度計(jì)劃額度，須重新辦理追加審批并由公司總經(jīng)理簽字確認(rèn)。4.7 關(guān)于報(bào)銷單據(jù)附件的規(guī)定：4.7.1 對于需要根據(jù)合同付款的事項(xiàng)，在第一次付款時要將合同原件一份交財(cái)務(wù)部門。4.7.2 報(bào)銷會務(wù)費(fèi)時報(bào)銷單要隨附經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)簽字同意的會議通知。4.7.3 購買辦公用品時，發(fā)票要列明購置物品明細(xì)或隨附經(jīng)供應(yīng)商蓋章的物品數(shù)量金額明細(xì)。4.7.4 購置固定資產(chǎn)、低值品要隨附驗(yàn)收單。4.8 其他規(guī)定：4.8.1 領(lǐng)用備用金應(yīng)在所辦事項(xiàng)完成之后5日內(nèi)，支票自領(lǐng)用之日起5 日內(nèi)，外地領(lǐng)款（如材料借款）自領(lǐng)用之日起20 日內(nèi)，經(jīng)辦

13、人必須到財(cái)務(wù)部門辦理銷賬手續(xù)。如因特殊原因確實(shí)不能按期銷賬的，應(yīng)提前向財(cái)務(wù)部說明原因并經(jīng)部門負(fù)責(zé)人或分管領(lǐng)導(dǎo)簽批確認(rèn)新的銷賬時間，其中：特殊情況須經(jīng)公司總經(jīng)理簽字確認(rèn)。對無故不按期辦理銷賬手續(xù)的，財(cái)務(wù)部門將按照本規(guī)定從經(jīng)辦人工資中逐月扣回。4.8.2 對于同一部門或同一經(jīng)辦人，在上一次備用金借款或領(lǐng)用支票未按期報(bào)銷沖賬的情況下，不予辦理下一次借款或領(lǐng)用支票。4.8.3 對于調(diào)離原部門或離職的人員，在辦理調(diào)動手續(xù)前應(yīng)將本人經(jīng)辦的備用金、支票等清理完畢，否則相關(guān)部門不予辦理調(diào)動手續(xù)。4.8.4 公司總經(jīng)理簽字的時間為每星期二、四、六上午10： 00以前；各類材料款及費(fèi)用報(bào)銷單據(jù)財(cái)務(wù)部簽字時間為每星

14、期二、四、六上午，現(xiàn)金報(bào)銷時間為每星期二全天，其它時間原則上不予辦理。4.8.5 備用金借款或現(xiàn)金報(bào)銷金額超過10000元的，應(yīng)至少提前一天通知財(cái)務(wù)部。4.9 未經(jīng)公司總經(jīng)理簽批的單據(jù)，財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)每周六匯總報(bào)公司總經(jīng)理審閱。4.10 本規(guī)定自2010年 5月 1 日起實(shí)行。青島建安建設(shè)集團(tuán)有限公司2010 年 5 月 1 日附款項(xiàng)支付單第 7 頁 共 14 頁青島東亞建筑裝飾有限公司青島建安建設(shè)集團(tuán)有限公司材料計(jì)劃采購支票申請單年 月 日工程名稱：計(jì)劃編號：材料信息：大寫：（元）申請金額小寫：（元）材料部 經(jīng)辦人造總材料部業(yè) 務(wù)經(jīng)理價經(jīng)材料部 負(fù)責(zé)人部理備注：表二:青島東亞建筑裝飾有限公司 丁

15、幣日白存率的圣的中，主的青島建安建設(shè)集團(tuán)有限公司項(xiàng)目自仃木購木購申用單月 日工程名稱：計(jì)劃編號：材料信息：申請金額大寫：（元）小寫：（元）項(xiàng)目采購經(jīng) 辦人造總項(xiàng)目經(jīng)理價經(jīng)材料部 負(fù)責(zé)人部理第 # 頁 共 14頁備注：表二:第13頁共14頁簽采購合同材料款項(xiàng)支付單青島建安建設(shè)集團(tuán)有限公司青島東亞建筑裝飾有限公司供應(yīng)商：年 月 日單位：元工程名稱款項(xiàng)性質(zhì)合同金額合同編號付款方式結(jié)算總值付款項(xiàng)目已完成金額本期實(shí)付累計(jì)付款累計(jì)占合同%應(yīng)付代扣款 項(xiàng)實(shí)付總值占合同質(zhì)保金本期確認(rèn)實(shí)際付款金額：項(xiàng)目經(jīng)理材料部材料部負(fù)責(zé) 人造價部財(cái)務(wù)部總會計(jì)師總經(jīng)理備注：累計(jì)付款比例超過90項(xiàng)附結(jié)算單，本期確認(rèn)實(shí)際付款金額由

16、財(cái)務(wù)部填寫表四:青島建安建設(shè)集團(tuán)有限公司青島東亞建筑裝飾有限公司半成品款項(xiàng)支付單供應(yīng)商：年 月 日單位：元工程名稱款項(xiàng)性質(zhì)合同金額合同編號付款方式結(jié)算總值付款項(xiàng)目已完成金額本期實(shí)付累計(jì)付款累計(jì)占合同%應(yīng)付代扣款 項(xiàng)實(shí)付總值占合同質(zhì)保金本期確認(rèn)實(shí)際付款金額：項(xiàng)目經(jīng)理材料部材料部負(fù)責(zé) 人造價部財(cái)務(wù)部總會計(jì)師總經(jīng)理備注：累計(jì)付款比例超過90項(xiàng)附結(jié)算單，本期確認(rèn)實(shí)際付款金額由財(cái)務(wù)部填寫表五青島建安建設(shè)集團(tuán)有限公司青島東亞建筑裝飾有限公司分包工程款支付單施工單位：年 月 日單位：元工程名稱款項(xiàng)性質(zhì)合同金額合同編號付款方式結(jié)算總值付款項(xiàng)目已完成金額本期實(shí)付累計(jì)付款累計(jì)占合同%應(yīng)付代扣款項(xiàng)實(shí)付總值占合同質(zhì)保金本期確認(rèn)實(shí)際