平行車進口調(diào)研報告

1、平行進口汽車調(diào)研報告一、概述平行進口汽車，是指未經(jīng)品牌廠商授權(quán)，貿(mào)易商從海外市場購買，并引入中國市場進行銷售的汽車。為了區(qū)別經(jīng)品牌廠商授權(quán)， 按照中國規(guī)范設(shè)計發(fā)往中國市場的進口“中規(guī)車”， 我們又稱平行進口汽車為“非中規(guī)車”，或按其進口地、版本不同，可分為“美規(guī)車”、“美版車”、“中東版車”等。平行進口汽車進入中國市場的時間并不短， 可一直處于“灰色地帶”，隨著2014 年國家大力整治汽車行業(yè)壟斷問題，國家將長遠目標放到了平行進口車領(lǐng)域，并于 2014 年 10 月，國家工商總局發(fā)布關(guān)于停止實施汽車總經(jīng)銷商和汽車品牌授權(quán)經(jīng)銷商備案工作的公告，平行進口車經(jīng)銷商不再受備案制度限制，中國平行進口汽車

2、市場正式“登堂入室”。 目前國家已推行汽車平行進口試點，現(xiàn)已批上海、天津、廣東、福建四個自貿(mào)試驗區(qū)開展汽車平行進口試點。以下為目前國內(nèi)平行進口汽車情況的調(diào)研分析。二、當前國內(nèi)進口車市場現(xiàn)狀（一）中國進口汽車市場發(fā)展沿革精選2012-2014進口汽車供大于求已經(jīng)成為新常態(tài)1990-2004中國進口汽車市場的“配額時代2005-2008“品牌管理辦法”改變中國進口汽車市2009-2011剛性需求與“量產(chǎn)化全系競爭”推動市2015年以后新吊態(tài)、新政策、新模（二）中國進口汽車市場政策引導及市場監(jiān)管以下為中國進口車進入中國市場各環(huán)節(jié)相對應環(huán)節(jié)、市場監(jiān)管部門及政策指引一覽表:相關(guān)部門負責項目2014年以前

3、2014年已實施，商總局負責內(nèi)資企2014年10月1日起，工商總局品牌經(jīng)銷商審核與備業(yè)備案工作工商總局停止汽車總經(jīng)商務部案商務部門負責外資企銷商和授權(quán)經(jīng)銷商的備業(yè)的審批及備案案工作CCC認證認監(jiān)委CCC認證免于強制性產(chǎn)品認證2014年1月1日起，小中國質(zhì)量認證中心小批量審批（小批量）批量不適用于一般貿(mào)易(CQC)VIN審報對進口機動車VIN實進口車輛施入境檢驗證管理商務部進口許可證汽車產(chǎn)品均需申領(lǐng)自動進口許可證海關(guān)總署歸類、審價查驗、征稅海關(guān)對于進口汽車的管理主要包括歸類、估價、查驗和征稅四個環(huán)節(jié)環(huán)保部環(huán)保目錄發(fā)布車輛劃、保形式標準實施目錄管理實Win登記管理公安部機動車注冊于年檢機動車注冊與

4、車輛年檢2014年9月1日起，6年以內(nèi)在用私家車將免去上線檢測質(zhì)檢總局工信部三包、召回、油耗管理缺陷汽車召回管理三包油耗管理辦法交通部售后維修、零部件指導意見（三）中國進口汽車市場大數(shù)據(jù)國機汽車股份有限公司發(fā)布報告剖析了2015年1-9月中國汽車市場情況，目前中國進口車市場進入低速增長期，進口車汽車市場供需持續(xù)雙降。根據(jù)以下圖表數(shù)據(jù)顯示 （目前海關(guān)統(tǒng)計數(shù)據(jù) 更新至2015年9月）：1、進口情況2M5季9月 雪美產(chǎn)LJ嶺華M王，更器也nr 矍3 工告 z S z¥ 二工耳 qlgICT r1 sf =.詈 E=3Q h ETJdv 二含 二言 S3 rf 三gr Llr良， r.?z然

5、黑！isM.據(jù)上述三幅圖表所示，2014年全國進口汽車142萬輛達到高峰，而2015年1-9月累積進口汽車80.1萬輛，進口量同比下降21.6%; 2015年1-9月進口車市場銷售上牌 87.4萬輛，同比下滑 10.8%;目前需求增速呈下滑趨勢，行業(yè)及經(jīng)銷商庫存居高不下, 全國進口車行業(yè)持續(xù)“去庫存”狀態(tài)2、需求情況2011201220132014201 5 MAYDC B 2YTD A2009年-2015年5月進口車市場需求車型變化2009年-2015年5月進口車市場車型排量結(jié)構(gòu)變化據(jù)上述圖表所示，目前全國進口車需求車型的市場占比情況，A級車成為需求增長的主要動力來源，且進口車型的排量結(jié)構(gòu)下

6、 移趨勢明顯。市場反應，客戶對 A級車（排量范圍1.01.5）需 求呈上升趨勢，原有高排量車型（排量范圍 >3.0）需求下降。23MUM4A mALI W1 丫廂133、進口車港口分布情況 ”備X £j!9LE »+S.E fl值也 F聿* 均出 -WH1.E ftMAft SXJKft 工叵上哥通關(guān) SAjiAK2011-2014中國進口車分港口進口數(shù)量及份額據(jù)上述圖表所示，全國整車進口數(shù)量由三大港口占絕對主體 地位，分別為北方天津港、華東上海港、南方黃埔港。綜上述圖表分析及國機汽車股份有限公司發(fā)布2015年上半年中國進口汽車市場報告可看由，目前中國進口汽車市場呈現(xiàn)

7、 以下特點：（1）供給增速大幅度反彈；（2）庫存高，經(jīng)銷商庫 存壓力大；（3）國內(nèi)購車價格優(yōu)惠幅度大；（4）車型均較快增 長，SUV主體地位進一步加強；（5）排量結(jié)構(gòu)下移更加明顯；（6）中西部區(qū)域進口車市場保持快速增長；（7）三大港口占據(jù)絕對主體地位。三、當前國內(nèi)平行進口汽車現(xiàn)狀平行進口車占進口車皂循量情況一位2414*201«*由圖所示， 根據(jù)2013年-2015年的穩(wěn)步上升趨勢，及現(xiàn)有進 口車銷售大環(huán)境情況，以及各種利好平行進口汽車行業(yè)政策推行， 中國汽車流通協(xié)會估計 2016年平行進口車的占比將上升至 12%-15%。如今國內(nèi)平行進口汽車呈現(xiàn)以下態(tài)勢：（一）全國平行進口汽車占整

8、車進口比例穩(wěn)步上升；（二）為打破汽車行業(yè)壟斷現(xiàn)象，更多利好平行進口車的政策由臺；（三）國家建立平行車進口試點區(qū)，更多政策和優(yōu)勢得以 驗證與體現(xiàn)；（四）全國增加新整車進口 口岸，打通新物流通道；（五）天津港平行進口汽車通關(guān)能力，貨源優(yōu)勢仍位居全 國口岸高位；（六）全國平行進口車占進口車總銷量比例穩(wěn)步上升。四、全國利好平行進口汽車相關(guān)政策解讀存在問題新政策方向改善方向汽車品牌廠商壟斷行業(yè)工商總局發(fā)布關(guān)于停止實施汽車總經(jīng)銷商和汽車品牌授權(quán)經(jīng)銷商備案工作的公告1.平行進口汽車行業(yè)“陽光化”。平行進口汽車無法辦理“ 3c認證”認監(jiān)委發(fā)布自貿(mào)區(qū)平行進口汽車3C認證改革試點措施公告 對全國各自貿(mào) 區(qū)內(nèi)平行進

9、口方式入境汽車調(diào)整強制性產(chǎn)品認證（3C認證）要求，放寬制 造商授權(quán)文件要求，放寬平行進口汽車 數(shù)量限制、設(shè)立區(qū)內(nèi)簡化工廠， 檢查車 輛認證。1 .改善了平行車以往只能通過境外改裝，辦理“小3c認證”。2 .改善進口數(shù)量限制，降低進口車商 成本。3 .解決報關(guān)過程、車輛上牌環(huán)節(jié)審核。4 .減少中間環(huán)節(jié)，降低認證成本。售后三包、召回制度欠缺國家對自貿(mào)區(qū)試點企業(yè)范圍，為區(qū)內(nèi)建立完善的汽車“三包”和召回體系。1 .有利于消費者的保障。2 .有利于認證機構(gòu)認證進口車輛落地征稅在經(jīng)批準進行汽車平行進口試點的自貿(mào)區(qū)，允許試點企業(yè)在海關(guān)特殊監(jiān)管區(qū)域內(nèi)開展汽車整車保稅倉儲業(yè)務，期限為3個月，不得延期。1.進口汽

10、車稅費在整個環(huán)節(jié)占比最大 由落地征稅往保稅倉儲發(fā)展，可以減 輕車商壓力。五、重慶平行進口汽車市場情況（一）重慶“渝新歐” +整車進車口岸推動發(fā)展結(jié)合“渝新歐”和整車進口 口岸（重慶整車口岸2014年7月9日開放）兩者優(yōu)勢，“渝新歐”鐵路運行一年內(nèi)累計進口汽車 233輛，貨值達1300萬美元。據(jù)不完整信息統(tǒng)計“渝新歐”進口 汽車情況如下：抵達時間車輛情況數(shù)量車輛信息2014.8.14渝新歐品牌授權(quán)進口車80寶馬20輛（轉(zhuǎn)上海）、奔320輛（轉(zhuǎn)）東）大眾40輛（重慶）2014.11.8欠平行進口車8路虎2014.12.8欠平行進口車4奧迪2016新版Q72014.12.24欠平行進口車*轉(zhuǎn)重慶一郎

11、華璞城汽車時代廣場在售2015.6欠平行進口車30英版路虎攬勝（運動版）重慶終極汽車貿(mào)易有限公司（二）重慶“渝新歐”整車運輸情況分析1、鐵路運輸時間可控性強、風險相比海運低；2、“渝新歐”定點發(fā)車，能滿足貨量小的中小汽車商不用等待時間隨大車商拼倉貨運，貨運時間成本降低；3、鐵路運輸時間相比海運縮短到一半，但是運費成本將增加20%以上。（三）重慶平行進口汽車市場及政策情況各項政策利好“平行進口汽車”市場，重慶以口岸及物流優(yōu)勢， 吸引更多平行進口車商家爭奪西南市場。目前加入重慶平行進口 車市場的三類企業(yè)為：貿(mào)易商、經(jīng)銷商和批發(fā)商。大型經(jīng)銷商如 百事達、重慶商社集團，以及進口車批發(fā)商大連港平行進口車

12、公 司，天津遠大公司等為代表。重慶現(xiàn)代西部物流園區(qū)，為利用重慶整車進口口岸的優(yōu)勢， 目前已經(jīng)從區(qū)內(nèi)30家企業(yè)中，挑選13家平行進口商入駐，并建立了平行車進口展示交易中心。園區(qū)內(nèi)目前已由臺相關(guān)政策利好平行車進口的發(fā)展，如下：政策發(fā)布時間政策內(nèi)容重慶汽車整車口岸進口汽車發(fā)展扶持辦法2016.01適用對象為工商、稅務注冊登記地在重慶西部物流園，通過“渝新歐”且以自主經(jīng)營方式實現(xiàn)整車進口的 企業(yè)，以及經(jīng)重慶鐵路口岸物流開發(fā)有限責任公司認 定的從事進口汽車的企業(yè)。 此類企業(yè)可以在整車進口 流量、貸款融資、3C認證證書、汽車三包責任險、 海外設(shè)立汽車改裝廠、整車展示展銷和企業(yè)商務辦公 地點等方面享有特殊扶

13、持政策。« 3+N ”優(yōu)惠貸款貼息整車2016.01由重慶市外經(jīng)委、市外經(jīng)貿(mào)集團與中國進出口銀行重慶分行、中國出口信用保險公司重慶營業(yè)部兩大中央政策性金融和保險機構(gòu)形成的三方四家機制，在政府引導卜，為入駐西部物流園區(qū)的企業(yè)提供提前退稅、融資擔保和出口信保等供應鏈融資服務，以及法律咨詢、政策解讀等其他服務。由此可見，由于中西部片地區(qū)對進口車需求呈全國上升趨勢, 重慶作為政策和物流雙優(yōu)勢區(qū)域，更多平行車車商的涌入市場， 會加大對車輛采購、物流及政策引導的合作機會。六、平行進口車進口操作分析（一）各環(huán)節(jié)圖表簡析1、貨源渠道環(huán)節(jié)貨源環(huán)節(jié)經(jīng)授權(quán)中規(guī)車>品牌授權(quán)總經(jīng)銷品牌授權(quán)4s店A海外市

14、場一>消費者未經(jīng)授權(quán)平行進口車4A貿(mào)易商或代理公司J分銷商2、進口環(huán)節(jié)3c認證進口環(huán)節(jié)辦理自動進口許可證（重慶商委）資質(zhì)文件準備（貨主提供）機動車進口許可證（商務部）(1)國內(nèi)清關(guān)材料:項目提供方備注貿(mào)易合同貨主貿(mào)易發(fā)票貨主運單物流裝箱單物流自動進口許可證進口方3C認證貨主“小批量”進口不需要，平行進口車一般提供“小3C認證”物理清單貨主燃料檢測報告貨主燃油消耗標識貨主車輛一致性證書貨主改裝照片及改裝項目說明貨主中英文說明書貨主申報要素貨主其中進口車輛3c認證辦理是進口環(huán)節(jié)的重點材料，而目前進口車輛獲得3c認證的途徑及情況分別為：進口車3c認證辦理進口車3C認證中國強制性產(chǎn)品認證簡稱 C

15、CC認證或3C認證。國外汽車出口到中國，必須在CQC （中國質(zhì)量認證中心）申請該產(chǎn)品的3C認證，經(jīng)審查合格，獲得 CCC證書后，該產(chǎn)品方可出口到中國。3c認證流程1.認證申請和受理；2.樣品試驗；3.初始工廠審查；4.認證結(jié)果評價和批準；5.獲得認證后的監(jiān)督。3c認證成本認證全環(huán)節(jié)費用（含申請費、產(chǎn)品檢測費、工廠審查費、批準與注冊費、監(jiān)督復查費、年 金、認證標志費；30萬/臺左右）；碰撞檢測試驗車輛報損費（以實際報損量核算）；大 約成本100萬/臺以上。3C認證辦理時間一年左右車輛情況辦31情況辦理條件備注品牌授權(quán)進口車3C認證由國外品牌廠商中或國內(nèi)授權(quán)經(jīng)銷商申請認證。1 .正規(guī)授權(quán)渠道辦理無

16、影響；2 .認證成本由廠商和經(jīng)銷商協(xié)商承擔?！靶∨俊边M口車免為保證貿(mào)易需求， 國家對確因特殊用途或特殊原因而未獲得強制性產(chǎn)品認證的小批量用于生產(chǎn)和生活消費的進口產(chǎn)品可以按照免于強制性產(chǎn)1 .“小批量”進口數(shù)量受限；2 .“小批量”進口轉(zhuǎn)內(nèi)銷售性質(zhì)不合規(guī)范，有風險；3 .固定檢測中心，檢測出具車輛品認證的特殊用途進口產(chǎn)品檢測處理程序進行處理，因其對申請數(shù)量有嚴格限制。小批量檢測報告。平行進口車“未經(jīng)品牌授權(quán)”小3C認證”指非境外汽車生產(chǎn)企業(yè)發(fā)起的認證 或非境外生產(chǎn)企業(yè)授權(quán)總經(jīng)銷商發(fā) 起的3C認證。1 .需在海外工廠進行改裝（包含 注冊新牌、改裝符合中國道路規(guī)O2 .車輛報關(guān)單上會出現(xiàn)，原出廠

17、與改裝廠，車輛參數(shù)變動等信息 不利于通關(guān)及上牌時對車輛一 致性的判斷。3 .認證成本由經(jīng)銷商承擔，目前 進口情況，多由銷售同類車型“小 3C認證”，每款車型認證成在 1-3W不等。4 .同類車型“小3C認證”年進口 量受限500臺/年。由此看由，進口車3c認證一直是進口環(huán)節(jié)的問題所在，對于平行進口車而言，認證成本高，通過灰色渠道購買“小 3c認證” 的行為雖能降低成本，但是終不利于市場對車輛質(zhì)量的監(jiān)管以及通關(guān)和上牌階段對車輛信息的核對。3C認證始終是對平行進口車商待解決的成本問題之一（2）進口汽車征稅稅率表:關(guān)稅稅率增值稅稅率消費稅排量稅率25%17%1.0升以下1%1.01.5 升3%1.5

18、-2.0 升5%2.0-2.5 升9%2.5-3.0 升12%3.0-4.0 升25%4.0升以上45%征稅計算方式：關(guān)稅=到岸價*25% （稅率）增值稅=到岸價*（1+關(guān)稅稅率）/（1-消費稅稅率）*17%增值稅率消費稅=到岸價*（1+關(guān)稅稅率）/（1-消費稅稅率）*消費稅率（按 車輛排量對應）3、銷售環(huán)節(jié)銷售環(huán)節(jié)制定維修廠售后維修交付車輛資>質(zhì)文件報關(guān)單、商檢書、自動進口許可證附頁、車輛一致性認證、3C提交->上牌車管所簽訂合同提車(全款、按揭)上牌所需材料:(1)關(guān)單：全稱貨物進入口證明書， 是平行進口車的重要“身 份證”。(2)商檢：全稱進口機動車隨車檢驗單，是平行進口車上

19、牌所持必須手續(xù)。(3) 3C認證書、車輛一致性認證書：包含車輛基本參數(shù)、 由廠質(zhì)量鑒定認證詳情。(4)購車發(fā)票：購車發(fā)票在上牌購買購置稅是必須的。（5）進口車輛電子信息表： 進口車輛電子信息表， 購買購置稅必須手續(xù)，開具發(fā)票后可向經(jīng)銷商索要。以上資料，缺一不可（二）入渝平行進口車各環(huán)節(jié)分析1、進口汽車入渝各環(huán)節(jié)成本分析平行車運輸路線成本分析車型出廠價3C成本物流方式到港拖車費國際段物流（all in ）報關(guān)、檢、港雜費征稅商檢（車檢院）國內(nèi)物流（寸灘終）總費用總耗時15款途銳3.0T32w3 5w（小3C）渝新歐（德-渝）按路程計費12580 元/臺2145 元/臺30400013000100

20、0元/臺66-68w 25天左右15款途銳3.0T32w3 5w（小3C）海運（德-天津-渝）按路程計費5780元/臺1800 元/臺30400013000 （估計）8000元/臺68-70w 45天左右同類小型國內(nèi)銷售定價對比銷售平臺銷售車型裸車價品牌授權(quán)4s店15款途銳76w左右（價格隨配置）海淘車（平行進口電商銷售平臺）15款途銳69w左右（價格隨配置）由上圖所示， 為平行車進口全鏈條的粗略報價分析， 由于涉及國外車型配與國內(nèi)中規(guī)配置存在差異、以及各物流、清關(guān)環(huán)節(jié)報價波動等。但由此可看出，在整個平行車進口過程中，車輛3C認證、貨物征稅、商檢等費用占比大。由于各環(huán)節(jié)因素的影響，也是平行進口

21、汽車在各港口銷售出現(xiàn)售價波動大，出現(xiàn)難以權(quán)衡定價范圍的局面。但就市場調(diào)查表示，平行進口車經(jīng)銷商每臺車的凈利潤范圍在1 萬元左右。2、車輛代理進口環(huán)節(jié)利潤點分析我司在已有機動汽車自主進口資質(zhì)的情況下，全程代理進口。貨主提供上游貨源，進口利潤點分別為：（ 1） 涉及使用代理公司進口資質(zhì)費用 ;（ 2）進口環(huán)節(jié)實報實銷部分（例如：國際物流段、報關(guān)檢、港口拖車費用、國內(nèi)物流配送段） ;（ 3）代理服務費用。（ 4 ）車輛進口辦理“小 3C 認證”費用（若上游貨源購車時未包含該車 3C 認證 ,可通過代辦代銷的途徑。）（ 5 ）對貨主采購環(huán)節(jié)中，資金需求大環(huán)節(jié)的融資提供（如貨款、稅費等）以上為粗略進口利潤點分析， 其中車檢費用由于成本高， 以開票實際為準，利潤點低。七、平行進口汽車市場銷售優(yōu)劣分析（一）銷售優(yōu)勢分析:1 、價格平行進口車減少了不少的中間環(huán)節(jié)。一般平行進口車要比中規(guī)車價格低10%-20%左右。2、車型和提車時間新車在海外上市后， 作為平行進口汽車可自由在海外采購后，再運回國內(nèi)銷售，省去了不少的新車等待時間。3、款型配置豐富購買中國所沒有的海外車型，平行進口車一般從北美、中東等地區(qū)進口不同款車型，可滿足顧客對配置的不同要求。4 、特殊車型、豪華跑車、大排量SUV在國內(nèi)尚未銷售的豪華跑車、皮卡、房車車型，大排量SUV已成為平行進口車經(jīng)銷商處的熱銷產(chǎn)品。5、原