資金支付管理規(guī)定

1、浦南高速公路工程資金支付管理規(guī)定第一章 總則第一條 為加強(qiáng)公司工程資金支付管理，規(guī)范公司工程資金支付的辦理程序和要求，根據(jù)國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)和公司董事會(huì)審議通過(guò)的南平浦南高速公路有限責(zé)任公司貨幣資金內(nèi)部會(huì)計(jì)控制制度的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合浦南高速公路工程建設(shè)管理實(shí)際，制定本規(guī)定。第二條 本規(guī)定所指工程資金支付，包括公司支付施工總承包單位工程資金、支付建設(shè)管理服務(wù)單位及監(jiān)理、設(shè)計(jì)單位費(fèi)用、支付南平市高指征地拆遷包干資金以及支付其他工程合同資金等，不包括公司管理費(fèi)用及銀行貸款利息等資金支付。第三條 公司計(jì)劃工程部、地方事務(wù)部是公司工程資金支付業(yè)務(wù)的經(jīng)辦部門，負(fù)責(zé)審核外部單位提交的資金支付申請(qǐng)有關(guān)資料，擬定

2、業(yè)主支付意見(jiàn)并負(fù)責(zé)經(jīng)辦公司內(nèi)部審核、審批手續(xù)。公司財(cái)務(wù)部是公司工程資金支付的會(huì)計(jì)監(jiān)督和資金支付辦理部門。公司業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)分管領(lǐng)導(dǎo)協(xié)助董事長(zhǎng)對(duì)公司工程資金的支付進(jìn)行業(yè)務(wù)審核和財(cái)務(wù)復(fù)核把關(guān)。董事長(zhǎng)（或其授權(quán)人）負(fù)責(zé)批準(zhǔn)公司工程資金支付。第四條 公司對(duì)外支付工程資金，統(tǒng)一執(zhí)行業(yè)務(wù)審核、財(cái)務(wù)復(fù)核、主管審批、出納支付的內(nèi)部程序，具體如下：1 、公司業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門指定人員，對(duì)施工總承包、監(jiān)理、設(shè)計(jì)、建設(shè)管理服務(wù)等單位的支付申請(qǐng)及其相關(guān)材料進(jìn)行全面認(rèn)真審核，擬定業(yè)主支付意見(jiàn)；2 、業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人審核并簽署審核意見(jiàn)；3 、業(yè)務(wù)分管領(lǐng)導(dǎo)審核并簽署審核意見(jiàn)；4、財(cái)務(wù)審核人員復(fù)核并簽署復(fù)核意見(jiàn)；5 、財(cái)務(wù)分管領(lǐng)導(dǎo)復(fù)核并

3、簽署復(fù)核意見(jiàn)；6 、董事長(zhǎng)（或其授權(quán)人，下同）審定并簽署批準(zhǔn)意見(jiàn)；7 、 公司出納人員根據(jù)董事長(zhǎng)批準(zhǔn)意見(jiàn)辦理資金支付有關(guān)手續(xù)（公司保管銀行預(yù)留印鑒的人員加蓋印鑒前應(yīng)對(duì)出納開具的票據(jù)進(jìn)行核對(duì)。 ）第二章 施工總承包工程資金支付管理第四條 公司支付施工總承包單位的工程資金包括開工預(yù)付款、材料預(yù)付款、工程計(jì)量結(jié)算款以及退還低價(jià)風(fēng)險(xiǎn)保證金和工程保留金。第五條施工總承包單位開工預(yù)付款、材料預(yù)付款的支付，和低價(jià)風(fēng)險(xiǎn)保證金和工程保留金的退還，由施工總承包單位提出申請(qǐng)，經(jīng)監(jiān)理工程師、建設(shè)管理服務(wù)公司審核后提交公司，由公司計(jì)劃工程部按公司規(guī)范程序辦理內(nèi)部審核、審批手續(xù)。第六條 公司對(duì)施工總承包單位工程計(jì)量結(jié)算款

4、的支付和應(yīng)扣違約金的確定，按以下辦法辦理：一、月進(jìn)度款：施工總承包單位提出第X期支付月報(bào)（包括月工程量及工作量統(tǒng)計(jì)表等資料），并按浦南高速公路項(xiàng)目工程計(jì)量支付管理細(xì)則的規(guī)定程序辦理內(nèi)部審核、審批手續(xù)，公司財(cái)務(wù)部門根據(jù)批準(zhǔn)金額預(yù)付月進(jìn)度款。1 、 每季度末，公司業(yè)務(wù)分管領(lǐng)導(dǎo)組織公司總工室、計(jì)劃工程部、代表處有關(guān)工程技術(shù)人員及公司財(cái)務(wù)、監(jiān)察部門人員，對(duì)經(jīng)業(yè)主辦事處、 建設(shè)服務(wù)管理公司代表處、監(jiān)理單位審核的施工總承包單位報(bào)送的季度工程計(jì)量資料進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)分解到分部工程的全面校核后，報(bào)支付領(lǐng)導(dǎo)小組審批，確定該季度工程計(jì)量款和季度內(nèi)各種應(yīng)扣款項(xiàng)（含應(yīng)扣保留金、開工預(yù)付款、材料預(yù)付款及施工單位違約金等）。2

5、、公司計(jì)劃工程部根據(jù)季度計(jì)量審核結(jié)果編制季度工程計(jì)量審核匯總表（格式附后），連同有關(guān)明細(xì)材料按公司規(guī)范程序辦理內(nèi)部審核、審批手續(xù)。3 、公司季度工程計(jì)量審核結(jié)果經(jīng)董事長(zhǎng)批準(zhǔn)后，提交公司財(cái)務(wù)部門進(jìn)行會(huì)計(jì)處理。季度計(jì)量審核結(jié)果與該季度預(yù)付款的差額，在下季度公司支付施工總承包單位月進(jìn)度付款時(shí)進(jìn)行調(diào)整。三、最后結(jié)算款：1 、 工程缺陷責(zé)任期滿后，施工總承包單位提出工程最后結(jié)賬單，報(bào)監(jiān)理工程師審核，建設(shè)管理服務(wù)單位負(fù)責(zé)組織復(fù)核，并提出書面復(fù)核意見(jiàn)；2 、公司董事長(zhǎng)、業(yè)務(wù)分管領(lǐng)導(dǎo)組織公司總工室、計(jì)劃工程部、代表處有關(guān)工程技術(shù)人員及公司財(cái)務(wù)、監(jiān)察部門等人員，對(duì)經(jīng)建設(shè)管理服務(wù)單位、監(jiān)理單位審核后的施工總承包工

6、程最后結(jié)賬單及有關(guān)資料進(jìn)行全面審核，同時(shí)對(duì)總承包工程計(jì)量款累計(jì)支付情況、開工預(yù)付款和材料預(yù)付款支付及扣回情況、工程保留金扣留及退回情況、低價(jià)風(fēng)險(xiǎn)保證金收繳及退回情況、違約金扣收情況等進(jìn)行全面復(fù)核確認(rèn)。3 、公司委托有資質(zhì)的中介審計(jì)機(jī)構(gòu)對(duì)經(jīng)業(yè)主審核的施工總承包工程最后結(jié)賬單進(jìn)行審計(jì)，經(jīng)審計(jì)確認(rèn)的總金額作為根據(jù)合同應(yīng)付給施工總承包單位的全部款項(xiàng)的依據(jù)。4、公司計(jì)劃工程部根據(jù)審計(jì)結(jié)果，負(fù)責(zé)擬定業(yè)主支付意見(jiàn)，并按照公司規(guī)范程序辦理最后未付工程款項(xiàng)的內(nèi)部審核、審批手續(xù)。四、 違約金：1 、公司領(lǐng)導(dǎo)、公司各相關(guān)業(yè)務(wù)部門、公司下屬代表處以及建設(shè)管理服務(wù)、監(jiān)理單位認(rèn)為施工總承包單位出現(xiàn)合同規(guī)定的違約行為，均有

7、責(zé)任以書面形式向公司提出；2 、由公司業(yè)務(wù)分管領(lǐng)導(dǎo)組織，公司計(jì)劃工程部牽頭，公司監(jiān)察部門、下屬代表處以及建設(shè)管理服務(wù)、監(jiān)理單位等有關(guān)人員配合（配合人員由公司業(yè)務(wù)分管領(lǐng)導(dǎo)視情況具體決定），共同對(duì)書面反映的施工總承包單位違約行為進(jìn)行調(diào)查，形成相應(yīng)調(diào)查材料。違約情況屬實(shí)的，由公司計(jì)劃工程部根據(jù)合同有關(guān)條款擬出違約處理具體意見(jiàn)；3、 對(duì)施工單位違約的調(diào)查情況以及違約具體處理意見(jiàn)，由公司計(jì)劃工程部定期或不定期進(jìn)行匯總整理，上報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)辦公會(huì)議研究決定；4、 公司計(jì)劃工程部根據(jù)公司領(lǐng)導(dǎo)辦公會(huì)議研究結(jié)果，以公司名義擬文通知被處違約的施工總承包單位，同時(shí)抄送建設(shè)服務(wù)管理、監(jiān)理單位及公司內(nèi)部有關(guān)部門。第三章建設(shè)

8、管理服務(wù)費(fèi)用支付管理第七條公司對(duì)建設(shè)管理服務(wù)單位服務(wù)費(fèi)用的支付，包括基本費(fèi)用和獎(jiǎng)勵(lì)金兩部分。第八條基本費(fèi)用的支付由建設(shè)管理服務(wù)單位提出支付申請(qǐng)，公司計(jì)劃工程部負(fù)責(zé)進(jìn)行業(yè)務(wù)審核并擬定業(yè)主支付意見(jiàn)，按照公司規(guī)范程序辦理內(nèi)部支付審核、審批手續(xù)。第九條 獎(jiǎng)勵(lì)金的數(shù)額由公司根據(jù)制定的有關(guān)考核辦法組織考核確定。 公司計(jì)劃工程部負(fù)責(zé)根據(jù)考核結(jié)果擬定業(yè)主支付意見(jiàn)，并按照公司規(guī)范程序辦理獎(jiǎng)勵(lì)金支付的內(nèi)部審核、審批手續(xù)。第十條 建設(shè)管理服務(wù)單位出現(xiàn)合同規(guī)定的違約行為，由公司計(jì)劃工程部牽頭負(fù)責(zé)調(diào)查核實(shí)，并根據(jù)合同有關(guān)規(guī)定擬出具體處理意見(jiàn)， 報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)辦公會(huì)議研究決定。建設(shè)管理服務(wù)單位的違約金由公司在支付獎(jiǎng)勵(lì)金時(shí)扣回

9、。第四章監(jiān)理費(fèi)用支付管理第十一條公司支付監(jiān)理單位的服務(wù)費(fèi)用，包括正常服務(wù)費(fèi)用以及可能發(fā)生的附加服務(wù)費(fèi)用、延長(zhǎng)期限服務(wù)費(fèi)用和對(duì)監(jiān)理單位的賠償。第十二條監(jiān)理費(fèi)用支付由監(jiān)理單位提出支付申請(qǐng)，經(jīng)建設(shè)管 理服務(wù)單位審核，提出書面審核意見(jiàn)后送交公司。第十三條公司計(jì)劃工程部負(fù)責(zé)對(duì)監(jiān)理單位的支付申請(qǐng)和建設(shè)管理服務(wù)單位出具的審核意見(jiàn)進(jìn)行復(fù)核，擬定業(yè)主支付意見(jiàn)，并按照公司規(guī)范程序辦理內(nèi)部支付審核、審批手續(xù)。第十四條監(jiān)理單位按照監(jiān)理合同規(guī)定應(yīng)承擔(dān)的對(duì)業(yè)主的經(jīng)濟(jì)賠償和違約金，在公司支付監(jiān)理單位的服務(wù)費(fèi)用中扣回。經(jīng)濟(jì)賠償和違約金額的確認(rèn)按照監(jiān)理合同和公司制定的浦南高速公路監(jiān)理工作管理辦法等有關(guān)規(guī)定辦理。第十五條監(jiān)理單位

10、的工程質(zhì)量保證金在公司每期支付監(jiān)理單位的服務(wù)費(fèi)用中扣留。工程質(zhì)量保證金的退回由監(jiān)理單位提出申請(qǐng)，經(jīng)建設(shè)管理服務(wù)單位審核后提交公司計(jì)劃工程部辦理內(nèi)部支付審核、審批手續(xù)。第五章 設(shè)計(jì)費(fèi)用支付管理第十六條設(shè)計(jì)費(fèi)用的支付由設(shè)計(jì)單位提出支付申請(qǐng)，送交公司計(jì)劃工程部負(fù)責(zé)對(duì)設(shè)計(jì)單位提出的支付申請(qǐng)進(jìn)行復(fù)核，擬定業(yè)主支付意見(jiàn)，并按公司規(guī)范程序辦理內(nèi)部支付審核、審批手續(xù)。第十七條公司支付設(shè)計(jì)費(fèi)時(shí)，按照設(shè)計(jì)招投標(biāo)合同文件的有關(guān)規(guī)定計(jì)算留取相應(yīng)的設(shè)計(jì)專項(xiàng)獎(jiǎng)勵(lì)金，在每次按進(jìn)度付款時(shí)，一同開具發(fā)票確認(rèn)，留作對(duì)設(shè)計(jì)人勘察、設(shè)計(jì)、后續(xù)服務(wù)等方面評(píng)比的獎(jiǎng)勵(lì)。具體獎(jiǎng)勵(lì)辦法由公司計(jì)劃工程部擬定后提交公司領(lǐng)導(dǎo)會(huì)議研究，并上報(bào)上級(jí)有關(guān)

11、部門批準(zhǔn)執(zhí)行。第十八條設(shè)計(jì)合同價(jià)格中的暫定金部分，由公司根據(jù)實(shí)際開支金額，直接支付給所委托的負(fù)責(zé)對(duì)設(shè)計(jì)單位提交成果進(jìn)行鉆探檢查、咨詢和審查的單位，不支付給設(shè)計(jì)單位。第十九條設(shè)計(jì)單位履行合同違約應(yīng)承擔(dān)的違約金或賠償金，公司在支付設(shè)計(jì)費(fèi)用時(shí)予以扣回。違約金或賠償金由公司計(jì)劃工程部根據(jù)設(shè)計(jì)單位違約情況和設(shè)計(jì)合同的有關(guān)規(guī)定，擬定具體處理意見(jiàn)報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)辦公會(huì)議研究決定。第六章征地拆遷費(fèi)用第二十條公司對(duì)南平市高指支付征地拆遷資金，由南平市高指提出支付申請(qǐng)，公司地方事務(wù)部根據(jù)公司與南平市高指簽訂的有關(guān)合同進(jìn)行審核，擬定業(yè)主支付意見(jiàn)，并按公司規(guī)范程序辦理內(nèi)部支付審核、審批手續(xù)。第七章 其他工程合同資金支付管理第二十一條公司在工程建設(shè)過(guò)程中與其他有關(guān)單位簽訂的工程合同， 按合同規(guī)定的條件支付工程資金。資金支付由合同對(duì)方提出支付申請(qǐng)，經(jīng)建設(shè)管理服務(wù)單位審核并提出書面審核意見(jiàn)后報(bào)公司。公司合同實(shí)際管理職能部門負(fù)責(zé)對(duì)合同對(duì)方提交的有關(guān)支付申請(qǐng)材料及建設(shè)管理服務(wù)單位的書面意見(jiàn)進(jìn)行業(yè)務(wù)審核，擬定業(yè)主支付意見(jiàn)