用友U8實(shí)訓(xùn)資料講解

1、用友U8實(shí)訓(xùn)實(shí)訓(xùn)一建賬及財(cái)務(wù)分工設(shè)置一、實(shí)訓(xùn)目的通過完成本實(shí)訓(xùn)讓學(xué)生掌握新建賬套、設(shè)置財(cái)務(wù)分工的內(nèi)容及操作方法。二、實(shí)訓(xùn)內(nèi)容1. 用戶添加；2. 建立賬套；3. 財(cái)務(wù)分工；4. 數(shù)據(jù)備份。三、實(shí)訓(xùn)準(zhǔn)備1. 已正確安裝用友ERP-U8.52財(cái)務(wù)軟件；2. 正確設(shè)置相應(yīng)的系統(tǒng)日期。四、實(shí)訓(xùn)資料（一）增加用戶及建立賬套1.系統(tǒng)管理注冊(cè)2.權(quán)限用戶設(shè)置本實(shí)訓(xùn)中無需設(shè)置角色，所以不必修改系統(tǒng)默認(rèn)的角色。增加如下的用戶信息：用戶編號(hào)用戶名虛擬身份口令001學(xué)生本人賬套主管1002張玲出納2003李云海應(yīng)收會(huì)計(jì)3004王小芳應(yīng)付會(huì)計(jì)4005趙偉總賬會(huì)計(jì)53.建立賬套在賬套新建中建立實(shí)訓(xùn)所需賬套，賬套號(hào)：班級(jí)

2、號(hào)+后兩位學(xué)號(hào)（例如：0801班34號(hào)學(xué)生所建賬套號(hào)應(yīng)為134）；賬套名稱：怡訊公司；賬套路徑：默認(rèn)；啟用會(huì)計(jì)期：2009年01月；會(huì)計(jì)期間設(shè)置采用系統(tǒng)默認(rèn)設(shè)置。單位名稱：武漢市怡訊科技有限公司；單位簡(jiǎn)稱：怡訊公司；武漢市建設(shè)大道135號(hào)；法人代表：張訊；郵政編碼：430015，聯(lián)系電話與傳真電子郵件：，稅號(hào)：135792468031210。本幣代碼：RMB；本幣名稱：人民幣；企業(yè)類型：工業(yè)；行業(yè)性質(zhì)：新會(huì)計(jì)制度科目；賬套主管：學(xué)生本人；按行業(yè)預(yù)置科目打“”。存貨、客戶、供應(yīng)商均分類核算，有外幣業(yè)務(wù)，在后面相應(yīng)的可選欄打“”；?？颇烤幋a級(jí)次：4-2-2-2-2；客戶

3、及供應(yīng)商分類編碼級(jí)次：2-2-3；其余分類編碼及數(shù)據(jù)精度均采用系統(tǒng)默認(rèn)值；啟用總賬系統(tǒng)，啟用日期為2009年1月1日。（二）財(cái)務(wù)分工在權(quán)限權(quán)限中設(shè)置上述賬套用戶的功能級(jí)權(quán)限如下表所示：用戶編碼用戶名功能級(jí)權(quán)限001學(xué)生本人賬套主管002張玲具有總賬系統(tǒng)憑證下的出納簽字權(quán)及出納的所有權(quán)限003李云海具有應(yīng)收系統(tǒng)的所有權(quán)限及總賬系統(tǒng)除設(shè)置、主管簽字、審核憑證、記賬、恢復(fù)記賬前狀態(tài)及出納(包含出納簽字)以外的所有權(quán)限004王小芳具有應(yīng)付系統(tǒng)的所有權(quán)限有及總賬系統(tǒng)除設(shè)置、主管簽字、審核憑證、記賬、恢復(fù)記賬前狀態(tài)及出納(包含出納簽字)以外的所有權(quán)限005趙偉具有總賬系統(tǒng)下除設(shè)置、主管簽字、審核憑證、記賬

4、、恢復(fù)記賬前狀態(tài)及出納(包含出納簽字)以外的所有權(quán)限實(shí)訓(xùn)二基礎(chǔ)檔案設(shè)置一、實(shí)訓(xùn)目的通過實(shí)訓(xùn)掌握各項(xiàng)基礎(chǔ)檔案的內(nèi)容及設(shè)置方法。二、實(shí)訓(xùn)內(nèi)容1.部門檔案設(shè)置；2.職員檔案設(shè)置；3.客戶檔案設(shè)置；4.供應(yīng)商檔案設(shè)置；5.會(huì)計(jì)科目設(shè)置；6.憑證類型、外幣設(shè)置、項(xiàng)目設(shè)置、結(jié)算方式設(shè)置、指定科目；7.備份賬套數(shù)據(jù)。三、實(shí)訓(xùn)準(zhǔn)備引入實(shí)訓(xùn)一備份數(shù)據(jù)：備份文件有兩個(gè)，一個(gè)命名為UfErpAct.lst大小為1K左右，另一個(gè)命名為UFDATA.BA_大小為16M左右，當(dāng)在同一個(gè)文件夾下備份一次以上時(shí)，文件名后半部分會(huì)另存為001，002以此類推。四、實(shí)訓(xùn)資料（一）部門檔案 部門編碼部門名稱部門屬性1綜合部管理部門

5、101總經(jīng)理辦公室綜合管理102財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)管理2銷售部市場(chǎng)營銷201銷售一部專售電視機(jī)202銷售二部專售空調(diào)機(jī)203銷售三部售大型設(shè)備3采購部采購供應(yīng)4制造部研發(fā)制造401產(chǎn)品研發(fā)技術(shù)開發(fā)402制造車間生產(chǎn)制造（二）職員檔案職員編碼職員名稱所屬部門職員屬性01張訊總經(jīng)理辦公室總經(jīng)理02學(xué)生本人財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)主管03張玲財(cái)務(wù)部出納04李云海財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)05王小芳財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)06趙偉財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)07周力銷售一部部門經(jīng)理08吳勇銷售二部部門經(jīng)理09鄭兵銷售三部部門經(jīng)理10錢進(jìn)采購部部門經(jīng)理11孫清產(chǎn)品研發(fā)部門經(jīng)理12陳飛制造車間部門經(jīng)理（三）往來單位客戶分類類別編碼類別名稱01企業(yè)單位0101工業(yè)企業(yè)0102

6、商業(yè)企業(yè)0103金融企業(yè)02事業(yè)單位0201機(jī)關(guān)0202學(xué)校03其他客戶檔案：客戶編碼客戶名稱客戶簡(jiǎn)稱所屬分類發(fā)展日期001武漢市第二高級(jí)中學(xué)武漢二中02022009.01.01002湖南華信集團(tuán)有限公司湖南華信01012009.01.01003南京商貿(mào)有限公司南京商貿(mào)01022009.01.01004建設(shè)銀行武漢分行建銀漢分01032009.01.01005武漢市政府辦公廳漢辦公廳02012009.01.01供應(yīng)商分類：類別編碼類別名稱01長期供應(yīng)商0101福建地區(qū)0102上海地區(qū)0103湖北地區(qū)02臨時(shí)供應(yīng)商供應(yīng)商檔案：供應(yīng)商編碼供應(yīng)商名稱供應(yīng)商簡(jiǎn)稱所屬分類001福建德成鋼鐵公司福建德成0

7、101002上海萬利塑成集團(tuán)公司上海萬利0102003武漢正大機(jī)電有限公司武漢市機(jī)電0103（四）會(huì)計(jì)科目1.修改會(huì)計(jì)科目科目編碼科目名稱輔助核算受控系統(tǒng)1111應(yīng)收票據(jù)客戶往來應(yīng)收系統(tǒng)1131應(yīng)收賬款客戶往來應(yīng)收系統(tǒng)2111應(yīng)付票據(jù)供應(yīng)商往來應(yīng)付系統(tǒng)2121應(yīng)付賬款供應(yīng)商往來應(yīng)付系統(tǒng)2.增加或修改會(huì)計(jì)科目科目編碼科目名稱賬頁格式單位核算賬類100101人民幣戶金額式 日記賬100102美元戶外幣金額式 日記賬100201人民幣戶金額式 日記賬、銀行賬100202美元戶外幣金額式 日記賬、銀行賬110101股票投資金額式  11010

8、2債券投資金額式  111101銀行承兌匯票金額式 客戶往來111102商業(yè)承兌匯票金額式 客戶往來113301備用金金額式 部門核算113302應(yīng)收個(gè)人款金額式 個(gè)人往來120101生產(chǎn)用材料采購金額式  12010101鋼材數(shù)量金額式噸 12010102塑料制材數(shù)量金額式噸 12010103其他金額式  120102其他用材料采購金額式  121101生產(chǎn)用原材料金額式  12110101鋼材數(shù)量金額式噸 12110102

9、塑料制材數(shù)量金額式噸 12110103其他金額式  121102其他原材料金額式  124301電視機(jī)數(shù)量金額式臺(tái) 124302空調(diào)機(jī)數(shù)量金額式臺(tái) 124303X型數(shù)控設(shè)備數(shù)量金額式臺(tái) 211101商業(yè)承兌匯票金額式 供應(yīng)商往來211102銀行承兌匯票金額式 供應(yīng)商往來217601應(yīng)交教育費(fèi)附加金額式  218101工會(huì)經(jīng)費(fèi)金額式  218102教育經(jīng)費(fèi)金額式  41010101直接材料金額式 項(xiàng)目核算41010102直接人工

10、金額式 項(xiàng)目核算41010103制造費(fèi)用金額式 項(xiàng)目核算410501工資費(fèi)用金額式  410502折舊費(fèi)用金額式  410503材料費(fèi)用金額式  410504其他費(fèi)用金額式  510101電視機(jī)數(shù)量金額式 臺(tái) 510102空調(diào)機(jī)數(shù)量金額式 臺(tái) 510103X型數(shù)控設(shè)備數(shù)量金額式 臺(tái) 540101電視機(jī)數(shù)量金額式 臺(tái) 540102空調(diào)機(jī)數(shù)量金額式 臺(tái) 540103X型數(shù)控設(shè)備數(shù)量金額式 臺(tái)

11、 550201工資金額式 部門核算550202福利費(fèi)金額式 部門核算550203折舊費(fèi)用金額式 部門核算550204差旅費(fèi)金額式 部門核算550205辦公費(fèi)金額式 部門核算550206其他金額式 部門核算550301利息費(fèi)用金額式  550302匯兌損益金額式  550303其他金額式  （五）憑證類別憑證類型限制類型限制科目記賬憑證無無（六）結(jié)算方式結(jié)算方式編號(hào)結(jié)算方式名稱票據(jù)管理1現(xiàn)金結(jié)算否2支票結(jié)算否201現(xiàn)金支票是202轉(zhuǎn)賬支票是3托收承付否4委托收款否9其

12、他否（七）外幣及匯率設(shè)置幣符：USD；幣名：美元；2009年1月份固定記賬匯率1：8.0，1月末調(diào)整匯率1：8.1。設(shè)置完成后將科目100102和100202的科目屬性中選擇外幣核算，幣種為剛才設(shè)置的美元 USD。（八）項(xiàng)目設(shè)置項(xiàng)目設(shè)置步驟設(shè)置內(nèi)容項(xiàng)目大類生產(chǎn)成本核算科目直接材料41010101直接人工41010102制造費(fèi)用41010103項(xiàng)目分類1.家用電器2.大型機(jī)電設(shè)備項(xiàng)目目錄101電視機(jī)(家用電器)102空調(diào)機(jī)(家用電器)201X型數(shù)控設(shè)備(大型機(jī)電設(shè)備)（九）指定出納專管科目在會(huì)計(jì)科目設(shè)置編輯指定科目中設(shè)置現(xiàn)金總賬科目：1001現(xiàn)金銀行總賬科目：1002銀行存款實(shí)訓(xùn)三初始設(shè)置及日常

13、業(yè)務(wù)處理一、實(shí)訓(xùn)目的通過實(shí)訓(xùn)掌握總賬系統(tǒng)的初始設(shè)置的內(nèi)容及操作方法，掌握總賬系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理的流程及操作方法。二、實(shí)訓(xùn)內(nèi)容1.總賬系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置；2.期初余額錄入；3.數(shù)據(jù)權(quán)限設(shè)置；4.總賬系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理；5.備份賬套數(shù)據(jù)。三、實(shí)訓(xùn)準(zhǔn)備引入實(shí)訓(xùn)二備份數(shù)據(jù)四、實(shí)訓(xùn)資料（一）總賬控制參數(shù)選項(xiàng)卡參數(shù)設(shè)置憑證制單序時(shí)控制支票控制制單權(quán)限控制到科目不允許修改、作廢他人填制的憑證可以使用應(yīng)收受控科目可以使用應(yīng)付受控科目憑證編號(hào)由系統(tǒng)編號(hào)打印憑證頁腳姓名出納憑證必須經(jīng)由出納簽字憑證必須經(jīng)由主管會(huì)計(jì)簽字現(xiàn)金流量科目不必錄入現(xiàn)金流量項(xiàng)目外幣核算采用固定匯率其他采用系統(tǒng)默認(rèn)設(shè)置賬簿賬簿打印位數(shù)、每頁打印行數(shù)按軟件

14、的標(biāo)準(zhǔn)設(shè)置明細(xì)賬打印按年排頁明細(xì)賬查詢權(quán)限控制到科目其他采用系統(tǒng)默認(rèn)設(shè)置會(huì)計(jì)日歷會(huì)計(jì)日歷為1月1日12月31日其他數(shù)量小數(shù)位和單價(jià)小數(shù)位高為2位部門、個(gè)人、項(xiàng)目按編碼方式排序其他采用系統(tǒng)默認(rèn)設(shè)置（二）錄入期初余額(資產(chǎn))科目編碼科目名稱余額方向數(shù)量、外幣期初余額(元)100101人民幣戶借 6200100102美元戶借100800100201人民幣戶借 500000100202美元戶借500040000110101股票投資借 50000110102債券投資借 700001102短期投資跌價(jià)準(zhǔn)備貸 20000111101銀行承兌匯票借 

15、400000111102商業(yè)承兌匯票借 6000001131應(yīng)收賬款借 900000113301備用金借 1000.00113302應(yīng)收個(gè)人款借 5000.001141壞賬準(zhǔn)備貸 300012110101鋼材借13013000012110102塑料制材借10050000121102其他原材料借 200001232材料成本差異 借 20000124301電視機(jī)借250500000124302空調(diào)機(jī)借2004000001301待攤費(fèi)用借 20000140101股權(quán)投資借 23000001501固定資產(chǎn)借

16、60;800000001502累計(jì)折舊貸 40000001603在建工程借 形資產(chǎn)借 150000錄入期初余額(負(fù)債及其他)2101短期借款貸 600000211101商業(yè)承兌匯票貸 250000211102銀行承兌匯票貸 1500002121應(yīng)付賬款貸 5800002151應(yīng)付工資貸 600002153應(yīng)付福利費(fèi)貸 40000217106應(yīng)交所得稅貸 300000217108應(yīng)交城建稅貸 交個(gè)人所得稅貸 5000217601應(yīng)

17、交教育費(fèi)附加貸 7000218101工會(huì)經(jīng)費(fèi)貸 28000218102教育經(jīng)費(fèi)貸 220002191預(yù)提費(fèi)用貸 180002301長期借款貸 本貸 70000000311101股本溢價(jià)貸 1110000312101法定盈余公積貸 1800000312103法定公益金貸 70000314115未分配利潤貸 900000041010101直接材料借 160000041010102直接人工借 35000041010103制造費(fèi)用借 120000輔助

18、賬期初的錄入會(huì)計(jì)科目：111101銀行承兌匯票余額：借400000元日期憑證號(hào)客戶摘要方向金額2008-11-25記50武漢二中欠貨款借400000會(huì)計(jì)科目：111102商業(yè)承兌匯票余額：借600000元日期憑證號(hào)客戶摘要方向金額2008-9-25記70南京商貿(mào)欠貨款借1500002008-10-10記40建銀漢分欠貨款借450000會(huì)計(jì)科目：1131應(yīng)收賬款余額：借900000元日期憑證號(hào)客戶摘要方向金額2008-10-20記60湖南華信欠貨款借900000會(huì)計(jì)科目：113301備用金 余額：借1000元部門方向金額采購部借1000會(huì)計(jì)科目：113302應(yīng)收個(gè)人款余額：借5000元 

19、;日期憑證號(hào)部門個(gè)人摘要方向金額2008-10-18記56銷售一部周力出差借款借5000會(huì)計(jì)科目：211101商業(yè)承兌匯票余額：貸250000元日期憑證號(hào)供應(yīng)商摘要方向金額2008-12-05記17福建德成購材料款貸250000會(huì)計(jì)科目：211102銀行承兌匯票余額：貸150000元日期憑證號(hào)供應(yīng)商摘要方向金額2008-12-05記20上海萬利購材料款貸150000會(huì)計(jì)科目：2121應(yīng)付賬款余額：貸580000元日期憑證號(hào)供應(yīng)商摘要方向金額2008-06-15記41武漢機(jī)電購設(shè)備款貸580000會(huì)計(jì)科目：4101生產(chǎn)成本 余額：借2070000元科目名稱項(xiàng)目方向金額直接材料41010101電視

20、機(jī)借900000空調(diào)機(jī)借700000直接人工41010102電視機(jī)借200000空調(diào)機(jī)借150000制造費(fèi)用41010103電視機(jī)借50000空調(diào)機(jī)借70000合計(jì)  2070000（三）數(shù)據(jù)權(quán)限分配1.數(shù)據(jù)權(quán)限控制設(shè)置：對(duì)系統(tǒng)內(nèi)記錄級(jí)中的“科目”業(yè)務(wù)對(duì)象進(jìn)行權(quán)限控制，其他均不進(jìn)行權(quán)限控制。2.數(shù)據(jù)權(quán)限設(shè)置用戶編號(hào)用戶名虛擬身份分配對(duì)象權(quán)限科目名稱002張玲出納科目查賬1001、100101、100102、1002、100201、100202003李云海應(yīng)收會(huì)計(jì)科目查賬及制單除2111、211101、211102、2121、2131外的所有會(huì)計(jì)科目004王小芳應(yīng)付會(huì)計(jì)科目查

21、賬及制單除1111、111101、111102、1131、1151外的所有會(huì)計(jì)科目005趙偉總賬會(huì)計(jì)科目查賬及制單除1111、111101、111102、1131、1151、2111、211101、211102、2121、2131外的所有會(huì)計(jì)科目（四）日常業(yè)務(wù)處理注意：賬套主管不進(jìn)行填制記賬憑證操作，除括號(hào)說明外,下列業(yè)務(wù)根據(jù)財(cái)務(wù)分工由總賬會(huì)計(jì)趙偉進(jìn)行制單操作。1.1月1日，從銀行提取現(xiàn)金1000元備用，結(jié)算方式：現(xiàn)金支票，支票號(hào)0425，單據(jù)張數(shù)1張，憑證號(hào)：記字0001號(hào),領(lǐng)用部門：銷售一部，領(lǐng)用人姓名：周力。2.1月3日，收到武漢二中轉(zhuǎn)賬支票一張，用以償付前欠貨款400000元，支票號(hào)：

22、0359，憑證號(hào)記字0002號(hào)，單據(jù)張數(shù)1張，業(yè)務(wù)員：吳勇。(提示：操作員應(yīng)為李云海)3.1月5日，采購部對(duì)外采購鋼材20噸，單價(jià)1100元，增值稅專用發(fā)票注明：價(jià)款22000元，進(jìn)項(xiàng)稅額3740元，用轉(zhuǎn)賬支票支付，材料尚未驗(yàn)收入庫，支票號(hào)：0445，領(lǐng)用部門：采購部，領(lǐng)用人姓名：錢進(jìn)，憑證號(hào)記字003號(hào)，單據(jù)張數(shù)2張。4.1月7日，銷售一部周力報(bào)銷差旅費(fèi)4500元，交回多余現(xiàn)金500元，憑證號(hào)記字0004號(hào)，單據(jù)張數(shù)1張。5.1月15日，前述采購鋼材全部驗(yàn)收入庫，鋼材計(jì)劃單價(jià)每噸1000元，憑證號(hào)記字0005號(hào)，單據(jù)張數(shù)1張。61月15日，生產(chǎn)電視機(jī)領(lǐng)用鋼材40噸，塑料制材30噸(計(jì)劃單價(jià)每

23、噸500元)；生產(chǎn)空調(diào)機(jī)領(lǐng)用鋼材70噸，塑料制材40噸，憑證號(hào)記字0006號(hào)，單據(jù)張數(shù)2張。(提示：按計(jì)劃價(jià)結(jié)轉(zhuǎn)，月末按綜合全月一次加權(quán)平均法分?jǐn)偛牧铣杀静町?。71月20日，接受外幣投資100萬美元，合同無約定匯率，當(dāng)日匯率為1：8.3，結(jié)算方式：轉(zhuǎn)賬支票，支票號(hào)0275，憑證號(hào)記字0007號(hào)，單據(jù)張數(shù)2張。(提示：應(yīng)按1：8.3進(jìn)行折算，不確認(rèn)匯兌損益)。8.1月25日，銷售給湖南華信電視機(jī)50臺(tái)，銷售單價(jià)4000元；空調(diào)機(jī)50臺(tái)，銷售單價(jià)3500元，增值稅率17%，收到轉(zhuǎn)賬支票一張，支票號(hào)：0367，憑證號(hào)0008號(hào)，單據(jù)張數(shù)2張。91月25日，償還前欠武漢市機(jī)電580000元貨款的50

24、%，用轉(zhuǎn)賬支票支票，支票號(hào)0446，領(lǐng)用部門：采購部，領(lǐng)用人姓名：錢進(jìn)，憑證號(hào)記字0009號(hào)，單據(jù)張數(shù)2張。(提示：操作員應(yīng)為王小芳)10.1月25日，預(yù)提本月短期借款利息1000元，憑證號(hào)0010號(hào)，單據(jù)張數(shù)1張。11.1月25日，計(jì)算并分?jǐn)偙驹虏牧铣杀韭?，憑證號(hào)0011，單據(jù)張數(shù)1張。(提示：材料成本差異率計(jì)算結(jié)果為10%)。（五）日常業(yè)務(wù)后續(xù)流程處理對(duì)上述1月份的業(yè)務(wù)生成的相關(guān)憑證由操作員張玲進(jìn)行出納簽字、賬套主管學(xué)生本人進(jìn)行審核、主管簽字及記賬操作。實(shí)訓(xùn)四出納管理一、實(shí)訓(xùn)目的通過實(shí)訓(xùn)掌握出納日常管理的操作方法。二、實(shí)訓(xùn)內(nèi)容1.銀行對(duì)賬期初錄入；2.錄入銀行對(duì)賬單；3.銀行對(duì)賬；4.生成

25、銀行存款余額調(diào)節(jié)表；5.備份賬套數(shù)據(jù)。三、實(shí)訓(xùn)準(zhǔn)備引入實(shí)訓(xùn)三備份數(shù)據(jù)四、實(shí)訓(xùn)資料提示：本實(shí)訓(xùn)操作員均為張玲（一）銀行對(duì)賬科目銀行對(duì)賬科目：100201銀行存款人民幣戶。（二）銀行對(duì)賬期初期初沒有未達(dá)賬項(xiàng)，單位日記賬及銀行對(duì)賬單調(diào)整前余額均為500000元。（三）銀行對(duì)賬單2009年1月份“銀行存款人民幣戶”的銀行對(duì)賬單資料如下日期摘要結(jié)算方式票號(hào)借方金額貸方金額余額2009.01.01提取現(xiàn)金現(xiàn)金支票0425 10004990002009.01.03收到前欠貨款轉(zhuǎn)賬支票0359400000 8990002009.01.05支付貨款轉(zhuǎn)賬支票0445 25740873

26、2602009.01.23收到前欠貨款委托收款 900000㺁.24支付貨款托收承付  1500001623260（四）銀行對(duì)賬對(duì)賬條件如下：銀行科目：100201；對(duì)賬月份：2009年1月；截止日期：2009.01.31日；其他采用系統(tǒng)默認(rèn)設(shè)置。（五）余額調(diào)節(jié)表查看銀行存款人民幣戶的余額調(diào)節(jié)表。實(shí)訓(xùn)五期末處理一、實(shí)訓(xùn)目的通過實(shí)訓(xùn)掌握總賬系統(tǒng)期末處理的處理步驟及操作方法。二、實(shí)訓(xùn)內(nèi)容1.轉(zhuǎn)賬定義；2.轉(zhuǎn)賬生成；3.對(duì)賬；4.結(jié)賬；5.備份賬套數(shù)據(jù)。三、實(shí)訓(xùn)準(zhǔn)備引入實(shí)訓(xùn)四備份數(shù)據(jù)。四、實(shí)訓(xùn)資料（一）轉(zhuǎn)賬定義1.自定義轉(zhuǎn)賬定義轉(zhuǎn)賬

27、序號(hào)：0001，轉(zhuǎn)賬說明：攤銷報(bào)刊費(fèi)；分錄為：借：管理費(fèi)用其他（550206）取借方計(jì)算結(jié)果貸：待攤費(fèi)用（1301）643/122.銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)定義庫存商品科目：1243商品銷售收入科目：5101商品銷售成本科目：5401按商品銷售(貸方)數(shù)量結(jié)轉(zhuǎn)3.匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)定義匯兌損益入賬科目：550302財(cái)務(wù)費(fèi)用匯兌損益對(duì)于現(xiàn)金美元戶和銀行存款美元戶都計(jì)算匯兌損益4.期間損益結(jié)轉(zhuǎn)定義本年利潤科目：3131本年利潤（二）轉(zhuǎn)賬生成1.自定義轉(zhuǎn)賬生成2.銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)生成3.匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)生成4.期間損益結(jié)轉(zhuǎn)生成(提示：應(yīng)先將前3項(xiàng)轉(zhuǎn)賬生成的分錄進(jìn)行記賬)（三）對(duì)賬（四）結(jié)賬實(shí)訓(xùn)六套用模板報(bào)表制作一、實(shí)訓(xùn)目的掌

28、握UFO報(bào)表系統(tǒng)中資產(chǎn)負(fù)債表格式定義、公式定義及數(shù)據(jù)計(jì)算生成的操作技能。二、實(shí)訓(xùn)內(nèi)容1.新建報(bào)表；2.資產(chǎn)負(fù)債表格式定義；3.資產(chǎn)負(fù)債表公式定義；4.增加表頁；5.報(bào)表數(shù)據(jù)生成；6.保存報(bào)表。三、實(shí)訓(xùn)準(zhǔn)備引入“實(shí)訓(xùn)五期末處理”的備份數(shù)據(jù)。以該賬套的號(hào)及2009年度進(jìn)行賬套初始。四、實(shí)訓(xùn)資料資產(chǎn)負(fù)債表格式實(shí)訓(xùn)七自定義表制作一、實(shí)訓(xùn)目的掌握UFO報(bào)表系統(tǒng)中自定義表格式定義、公式定義及數(shù)據(jù)計(jì)算生成的操作技能。二、實(shí)訓(xùn)內(nèi)容1掌握?qǐng)?bào)表編制的原理及流程。2掌握?qǐng)?bào)表格式定義、公式定義的操作方法；3. 掌握?qǐng)?bào)表單元公式的用法。3掌握?qǐng)?bào)表數(shù)據(jù)處理、表頁管理及圖表功能等操作。4掌握如何利用報(bào)表模板生成一張報(bào)表。三

29、、實(shí)訓(xùn)準(zhǔn)備引入“實(shí)訓(xùn)五期末處理”備份數(shù)據(jù)。以該賬套的號(hào)及2009年度進(jìn)行賬套初始。四、實(shí)訓(xùn)資料設(shè)計(jì)一張如下格式的貨幣資金表并添加相應(yīng)圖表：貨幣資金表編制單位 年 月 日 單位：元項(xiàng)目行次期初數(shù)期末數(shù)現(xiàn)金1銀行存款2合計(jì)3制表人： 實(shí)訓(xùn)八 工資管理系統(tǒng)一、實(shí)訓(xùn)目的通過實(shí)訓(xùn)掌握工資管理系統(tǒng)初始設(shè)置及日常業(yè)務(wù)處理的操作方法，掌握工資分?jǐn)偧霸履┨幚淼牟僮鞣椒ǘ?、?shí)訓(xùn)內(nèi)容1. 工資管理系統(tǒng)初始化設(shè)置；2. 工資管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理；3. 工資分?jǐn)偧霸履┨幚恚?. 賬套數(shù)據(jù)備份。三、實(shí)訓(xùn)資料（一） 建賬資料1. 操作員及權(quán)限增加操作員兩名；賬套主管姜南，編號(hào)01，口令為1；工資管理員莫北，編號(hào)02，口令為

30、2，授予公用目錄設(shè)置及工資管理模塊權(quán)限。 2. 新建賬套賬套號(hào)：8+后兩位學(xué)號(hào)；賬套名稱：和訊股份有限公司；啟用時(shí)間：2008年12月；單位名稱：和訊股份有限公司；企業(yè)類型：工業(yè)；行業(yè)性質(zhì)：新會(huì)計(jì)制度科目；賬套主管：姜南；按行業(yè)性質(zhì)預(yù)置會(huì)計(jì)科目。分類編碼方案按默認(rèn)值。2008年12月1日 系統(tǒng)管理員啟用總賬、工資管理系統(tǒng)。（二） 基礎(chǔ)設(shè)置1. 憑證類別：記賬憑證。2. 建立工資套工資類別個(gè)數(shù)：?jiǎn)蝹€(gè)；核算幣別：人民幣RMB；從工資中代扣所得稅；工資不扣零；人員編碼長度：3位。 3. 人員附加信息設(shè)置：工齡4. 人員類別：經(jīng)理，中層干部，普通員工。5. 工資項(xiàng)目工資項(xiàng)目名稱類型長度小數(shù)增減項(xiàng)基本工

31、資數(shù)字82增項(xiàng)工齡數(shù)字30其它工齡工資數(shù)字82增項(xiàng)交通補(bǔ)貼數(shù)字82增項(xiàng)物價(jià)補(bǔ)貼數(shù)字82增項(xiàng)話費(fèi)補(bǔ)貼數(shù)字82增項(xiàng)目標(biāo)補(bǔ)貼數(shù)字82增項(xiàng)煤氣補(bǔ)貼數(shù)字82增項(xiàng)應(yīng)發(fā)合計(jì)數(shù)字82增項(xiàng)病假天數(shù)數(shù)字30其它病假扣款數(shù)字82減項(xiàng)事假天數(shù)數(shù)字30其它事假扣款數(shù)字82減項(xiàng)個(gè)人養(yǎng)老保險(xiǎn)數(shù)字82減項(xiàng)個(gè)人失業(yè)保險(xiǎn)數(shù)字82減項(xiàng)住房公積金數(shù)字82減項(xiàng)代扣稅數(shù)字82減項(xiàng)扣款合計(jì)數(shù)字82減項(xiàng)實(shí)發(fā)合計(jì)數(shù)字82增項(xiàng)6. 銀行名稱設(shè)置：工商銀行，賬號(hào)定長，賬號(hào)長度10位，錄入時(shí)自動(dòng)帶入賬號(hào)長度7位。7. 部門檔案部門編碼部門名稱1經(jīng)理室2辦公室3財(cái)務(wù)科4一車間5二車間8. 人員檔案編號(hào)姓名部門人員類別銀行賬號(hào)工齡101周法經(jīng)理室經(jīng)理3

32、10008610125102王軍經(jīng)理室經(jīng)理310008610218201徐京辦公室中層干部310008620115202童君辦公室普通員工31000862025301姜南財(cái)務(wù)科中層干部31000863018302莫北財(cái)務(wù)科普通員工31000863027401申屠楓一車間中層干部310008640112402姜青青一車間普通員工31000864026403廖星一車間普通員工31000864037404金忠一車間普通員工31000864045405石方明一車間普通員工31000864056501趙秀英二車間中層干部310008650110502吳志贛二車間普通員工31000865024503董發(fā)揚(yáng)

33、二車間普通員工31000865035504杜飛二車間普通員工31000865048505陳新平二車間普通員工310008650599. 公式設(shè)置（1） 工齡工資=工齡*10（2） 交通補(bǔ)貼=200（3） 物價(jià)補(bǔ)貼=300（4） 話費(fèi)補(bǔ)貼=iff(人員類別=”經(jīng)理”,200,iff(人員類別=”中層干部”,150,0)（5） 目標(biāo)補(bǔ)貼= iff(人員類別=”經(jīng)理”,500,iff(人員類別=”中層干部”,300,200)（6） 煤氣補(bǔ)貼=200（7） 病假扣款=iff(工齡>=10,(基本工資/30)*病假天數(shù)*0.2,iff(工齡>=5 and 工齡<10,(基本工資/30)

34、*病假天數(shù)*0.3,(基本工資/30)*病假天數(shù)*0.5)（8） 事假扣款=(基本工資/30)*事假天數(shù)（9） 個(gè)人養(yǎng)老保險(xiǎn)=基本工資*0.02（10） 個(gè)人失業(yè)保險(xiǎn)=基本工資*0.02（11） 住房公積金=基本工資*0.110. 扣繳所得稅設(shè)置所得項(xiàng)目：工資；對(duì)應(yīng)工資項(xiàng)目：實(shí)發(fā)工資；計(jì)稅基數(shù)：1600元。（三） 12月份業(yè)務(wù)1. 該公司2008年12月工資變動(dòng)數(shù)據(jù)如下：職員部門基本工資工齡年限工齡工資交通補(bǔ)貼物價(jià)補(bǔ)貼話費(fèi)補(bǔ)貼目標(biāo)津貼煤氣補(bǔ)貼應(yīng)發(fā)工資周法經(jīng)理室300025250200300200 5002004650王軍經(jīng)理室280018180200300200 5002004380徐京辦公室

35、2500151502003001503002003800童君辦公室20005502003002002002950姜南財(cái)務(wù)科25008802003001503002003730莫北財(cái)務(wù)科20007702003002002002970申屠楓一車間2500121202003001503002003770姜青青一車間20006602003002002002960廖星一車間20007702003002002002970金忠一車間20005502003002002002950石方明一車間20006602003002002002960趙秀英二車間2500101002003001503002003750吳志贛

36、二車間18004402003002002002740董發(fā)揚(yáng)二車間20005502003002002002950杜飛二車間22008802003002002003180陳新平二車間21009902003002002003090周法事假2天，陳新平事假2天，吳志贛病假3天2. 生成銀行代發(fā)一覽表，單位編號(hào)：12349343253. 工資分?jǐn)傇O(shè)置部門人員類別項(xiàng)目工資分?jǐn)?00%應(yīng)付福利費(fèi)14%工會(huì)經(jīng)費(fèi)2%，職工教育經(jīng)費(fèi)1.5%，養(yǎng)老保險(xiǎn)17%借方貸方借方貸方借方貸方經(jīng)理室經(jīng)理應(yīng)發(fā)合計(jì)550221515502215355022181辦公室、財(cái)務(wù)科中層干部應(yīng)發(fā)合計(jì)55022151550221535502

37、2181辦公室、財(cái)務(wù)科普通員工應(yīng)發(fā)合計(jì)550221515502215355022181一車間、二車間中層干部應(yīng)發(fā)合計(jì)410521514105215355022181一車間、二車間普通員工應(yīng)發(fā)合計(jì)4101012151410101215355022181由操作員莫北登錄入系統(tǒng)，分別編制工資分?jǐn)?、工資附加費(fèi)記提憑證（選擇明細(xì)到工資項(xiàng)目）。4. 姜南登錄到總賬系統(tǒng)，對(duì)工資管理系統(tǒng)傳遞過來的憑證進(jìn)行審核、記賬。（四） 年末處理1. 以賬套主管姜南注冊(cè)系統(tǒng)管理，建立2009年年度賬；2. 姜南以2009年1月1日注冊(cè)進(jìn)入系統(tǒng)管理，執(zhí)行“結(jié)轉(zhuǎn)上年數(shù)據(jù)/工資管理結(jié)轉(zhuǎn)”。實(shí)訓(xùn)九固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)一、實(shí)驗(yàn)?zāi)康恼莆展?/p>

38、定資產(chǎn)管理系統(tǒng)初始化設(shè)置、日常業(yè)務(wù)處理、月末處理的操作流程及操作方法。二、實(shí)驗(yàn)內(nèi)容1. 建立核算賬套并起用固定資產(chǎn)系統(tǒng)；2. 固定資產(chǎn)系統(tǒng)初始化設(shè)置、錄入原始卡片；3. 固定資產(chǎn)日常業(yè)務(wù)操作；4. 折舊記提、制單；5. 與總賬對(duì)賬、辦理月末結(jié)賬；6. 賬套數(shù)據(jù)備份。三、實(shí)驗(yàn)資料（一） 建賬資料1. 操作員及權(quán)限增加操作員兩名：賬套主管陳西，編號(hào)為1，口令為1；資產(chǎn)管理馬東，編號(hào)為2，口令為2，授予公用目錄設(shè)置及固定資產(chǎn)管理模塊權(quán)限。2. 新建賬套賬套號(hào)：9+后兩位學(xué)號(hào)；賬套名稱：翔飛公司；啟用時(shí)間：2009年1月；單位名稱：翔飛股份有限公司；企業(yè)類型：工業(yè)；行業(yè)性質(zhì)：新會(huì)計(jì)制度科目；賬套主管：

39、陳西；按行業(yè)性質(zhì)預(yù)置會(huì)計(jì)科目。分類編碼方案按默認(rèn)值。2009年1月1日系統(tǒng)管理員啟用總賬、固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)。（一） 基礎(chǔ)設(shè)置1. 部門檔案部門編碼部門名稱1人事部2財(cái)務(wù)部3供應(yīng)部4銷售部5加工車間2. 憑證類別：記賬憑證。3. 總賬系統(tǒng)期初余額（陳西操作）科目代碼科目名稱余額方向金額1002銀行存款借452,982.001501固定資產(chǎn)借1,200,000.001502累計(jì)折舊貸152,982.002101短期借款貸500,000.003101實(shí)收資本貸1,000,000.004. 進(jìn)入固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)。固定資產(chǎn)采用“平均年限法（一）”計(jì)提折舊，折舊匯總分配周期為一個(gè)月；當(dāng)“月初已計(jì)提月份=可

40、使用月份-1”時(shí)將剩余折舊全部提足。固定資產(chǎn)編碼方式為“2-1-1-2”；固定資產(chǎn)編碼方式采用手工輸入方法，編碼方式為“類別編碼+序號(hào)”；序號(hào)長度“5”。要求固定資產(chǎn)系統(tǒng)與總賬系統(tǒng)進(jìn)行對(duì)賬；固定資產(chǎn)對(duì)賬科目為“1501固定資產(chǎn)”；累計(jì)折舊對(duì)賬科目為“1502累計(jì)折舊”；對(duì)賬不平衡的情況下不允許固定資產(chǎn)月末結(jié)賬。5. 部門對(duì)應(yīng)折舊科目部門名稱貸方科目人事部管理費(fèi)用（5502）財(cái)務(wù)部管理費(fèi)用（5502）供應(yīng)部營業(yè)費(fèi)用（5501）銷售部營業(yè)費(fèi)用（5501）加工車間制造費(fèi)用（4105）6. 資產(chǎn)類別設(shè)置類別編碼類別名稱使用年限凈殘值率計(jì)提屬性01房屋及建筑物總提折舊011辦公樓302%總提折舊012廠

41、房302%總提折舊02機(jī)器設(shè)備正常計(jì)提021生產(chǎn)線103%正常計(jì)提022辦公設(shè)備53%正常計(jì)提7. 固定資產(chǎn)增減方式增加方式對(duì)應(yīng)入賬科目直接購入銀行存款-工行存款（1002）投資者投入實(shí)收資本（3101）捐贈(zèng)資本公積-接受捐贈(zèng)非現(xiàn)金資產(chǎn)準(zhǔn)備（311102）盤盈待處理財(cái)產(chǎn)損益-待處理固定資產(chǎn)損益（191102）在建工程轉(zhuǎn)入在建工程（1603）減少方式對(duì)應(yīng)入賬科目出售固定資產(chǎn)清理（1701）投資轉(zhuǎn)出長期股權(quán)投資-其他股權(quán)投資（140102）捐贈(zèng)轉(zhuǎn)出固定資產(chǎn)清理（1701）盤虧待處理財(cái)產(chǎn)損益-待處理固定資產(chǎn)損益（191102）報(bào)廢固定資產(chǎn)清理（1701）8. 錄入原始卡片卡片編號(hào)0000100002

42、000030000400005固定資產(chǎn)編號(hào)0110000101200001021000010210000202200001固定資產(chǎn)名稱1號(hào)樓2號(hào)樓A生產(chǎn)線B生產(chǎn)線電腦類別編號(hào)011012021021022類別名稱辦公樓廠房生產(chǎn)線生產(chǎn)線辦公設(shè)備部門名稱人事部加工車間加工車間加工車間財(cái)務(wù)部增加方式在建工程轉(zhuǎn)入在建工程轉(zhuǎn)入在建工程轉(zhuǎn)入在建工程轉(zhuǎn)入直接購入使用狀況在用在用在用在用在用使用年限30年30年10年10年5年折舊方法平均年限法（一）平均年限法（一）平均年限法（一）平均年限法（一）平均年限法（一）開始使用日期2003-01-082004-03-102003-01-202003-05-08200

43、8-06-01幣種人民幣人民幣人民幣人民幣人民幣原值40000045000015000018000020000凈殘值率2%2%3%3%3%凈殘值8000900045005400600累計(jì)折舊378002551542525451981944月折舊率0.00270.00270.00810.00810.0162月折舊額1080121512151458324凈值36220042448510747513480218056對(duì)應(yīng)折舊科目管理費(fèi)用制造費(fèi)用制造費(fèi)用制造費(fèi)用管理費(fèi)用（二） 日常業(yè)務(wù)2009年1月發(fā)生如下業(yè)務(wù)：1. 1月5日，計(jì)提2009年1月折舊。2. 1月6日將卡片編號(hào)為“00003”的固定資產(chǎn)

44、（A生產(chǎn)線）的使用狀況由“在用”修改為“大修理停用”。3. 1月15日直接購入并交付給銷售部使用一臺(tái)電腦，預(yù)計(jì)使用年限為5年，原值為12000元，凈殘值為3%，采用“年數(shù)總和法”計(jì)提折舊。 4. 1月23日根據(jù)企業(yè)需要，將卡片號(hào)碼為“00004”號(hào)固定資產(chǎn)（B生產(chǎn)線）的折舊方法由“平均年限法”更改為“工作量法”。工作總量為“60000”小時(shí)，累計(jì)工作量為“10000”小時(shí)。5. 1月26日，將財(cái)務(wù)部使用的電腦“00005”號(hào)固定資產(chǎn)捐贈(zèng)給希望工程。6. 完成2009年1月批量制單。（三） 對(duì)賬與結(jié)賬1. 賬套主管陳西注冊(cè)進(jìn)入總賬系統(tǒng)，將固定資產(chǎn)系統(tǒng)傳遞過來的憑證進(jìn)行審核，記賬。2. 馬東在固定

45、資產(chǎn)系統(tǒng)與總賬進(jìn)行對(duì)賬，對(duì)賬平衡后辦理結(jié)賬。實(shí)訓(xùn)十采購與應(yīng)付款管理系統(tǒng)一、實(shí)訓(xùn)目的通過實(shí)訓(xùn)掌握采購與應(yīng)付款管理系統(tǒng)初始化、日常業(yè)務(wù)處理及月末處理的操作，理解采購管理、應(yīng)付款管理、總賬系統(tǒng)間的數(shù)據(jù)傳遞關(guān)系。二、實(shí)訓(xùn)內(nèi)容1. 建賬及初始設(shè)置；2. 采購業(yè)務(wù)處理；3. 應(yīng)付及付款業(yè)務(wù)處理；4. 采購及應(yīng)付款系統(tǒng)月末處理；5. 賬套數(shù)據(jù)備份。三、實(shí)訓(xùn)資料（一） 建賬及初始設(shè)置1. 操作員及權(quán)限操作員編碼操作員姓名口令權(quán) 限A1莫南1賬套主管A2王小芳2公用目錄設(shè)置、應(yīng)付款管理系統(tǒng)A3張揚(yáng)3公用目錄設(shè)置、采購管理系統(tǒng)2. 建賬資料賬套號(hào)：7+后兩位學(xué)號(hào)；賬套名稱：南豐股份有限公司；啟用日期：2009年1

46、月1日。單位名稱：南豐股份有限公司；單位簡(jiǎn)稱：南豐公司；稅號(hào)：321765617165653。企業(yè)類型：工業(yè)；行業(yè)性質(zhì)：新會(huì)計(jì)制度科目；賬套主管：莫南；按行業(yè)性質(zhì)預(yù)置會(huì)計(jì)科目。存貨分類核算；分類編碼方案均按默認(rèn)值。建賬完畢時(shí)，在2009年1月1日啟用總賬、應(yīng)付、采購管理系統(tǒng)。3. 部門檔案（以下由莫南操作）部門編碼部門名稱1辦公室2財(cái)務(wù)部3市場(chǎng)部4. 職員檔案職員編碼職員姓名所屬部門101周軍辦公室201莫南財(cái)務(wù)部202王小芳財(cái)務(wù)部301張揚(yáng)市場(chǎng)部5. 供應(yīng)商檔案供應(yīng)商編號(hào)供應(yīng)商簡(jiǎn)稱稅號(hào)開戶銀行銀行賬號(hào)001北魏公司12311231345345工商銀行987456002東吳公司12355653

47、123321工商銀行6541236. 存貨分類存貨分類編碼存貨分類名稱01原材料02產(chǎn)成品7. 計(jì)量單位（先添加分組，再添加單位）單位組編碼計(jì)量單位組別單位編碼單位名稱計(jì)量單位組類別01基本計(jì)量01噸無換算01基本計(jì)量02件無換算01基本計(jì)量03臺(tái)無換算8. 存貨檔案存貨編碼存貨名稱主計(jì)量單位存貨分類存貨屬性101A材料噸01外購、生產(chǎn)耗用102B材料件01外購、生產(chǎn)耗用103運(yùn)費(fèi)噸01應(yīng)稅勞務(wù)201甲產(chǎn)品臺(tái)02自制、銷售202乙產(chǎn)品臺(tái)02自制、銷售9. 修改會(huì)計(jì)科目科目編碼科目名稱核算賬類受控系統(tǒng)1002銀行存款銀行科目1131應(yīng)收賬款客戶往來應(yīng)收系統(tǒng)1151預(yù)付賬款供應(yīng)商往來應(yīng)付系統(tǒng)2121應(yīng)付賬款供應(yīng)商往來應(yīng)付系統(tǒng)2131預(yù)收賬款客戶往來應(yīng)收系統(tǒng)10. 憑證類別：記賬憑證11. 結(jié)算方式結(jié)算方式編碼結(jié)算方式名稱票據(jù)管理標(biāo)志1現(xiàn)金否2支票是3銀行匯票否4匯兌否12. 倉庫檔案?jìng)}庫編碼倉庫名稱計(jì)價(jià)方式1原材料庫全月平均法2產(chǎn)成品庫全月平均法13. 收發(fā)類別類別編碼類別名稱收發(fā)標(biāo)志1入庫收11采購入庫收12其他入庫收2出庫發(fā)21銷售出庫發(fā)22其他出庫發(fā)14. 采購類型采購類型編碼采購類型名稱入庫類別是否默認(rèn)值01普通采購采購入庫是15. 采購管理系統(tǒng)初始設(shè)置采購選項(xiàng)：默認(rèn)設(shè)置錄入期初采購入