xx小額貸款公司的管理制度（全集）

1、小額貸款公司的管理制度（全集）信貸管理基本制度第一章 總 則第一條 為加強信貸管理，規(guī)范信貸行為，防范信貸風險，提高信貸資產質量，根據(jù)國家有關法律法規(guī)，結合我公司的實際，制定本制度。第二條 本制度是全公司信貸業(yè)務經營和管理必須遵循的基本準則，是制定各類信貸管理制度和辦法的基本依據(jù)。第三條 本制度所指信貸業(yè)務是公司對客戶提供各類信用的總稱。包括貸款、貼現(xiàn)、承兌、信用證等資產和或有資產業(yè)務。第四條 本制度所指信貸人員是公司參與信貸業(yè)務經營和管理的人員。第五條 本制度所指信貸部門是指有權辦理和經營信貸業(yè)務的部門。第六條 貸款的發(fā)放必須符合國家法律法規(guī)和公司貸款規(guī)定。堅持 “三農”為本，農業(yè)、農村、農

2、民優(yōu)先；審慎經營，擇優(yōu)扶持；審貸分離、分級審批和安全性、流動性、效益性統(tǒng)一的原則。公司依法辦理信貸業(yè)務，不受任何單位和個人強制干預。第二章 基本制度第七條 實行信貸準入管理制度。信貸準入管理包括準入對象、準入條件、準入過程和準入權限的管理。（一）嚴格準入對象。公司信貸準入對象主要包括：1、“三農”客戶。指一般農戶、農村專業(yè)大戶、農業(yè)產業(yè)化龍頭企業(yè)和其他涉農企業(yè)。2、一般客戶。指轄區(qū)內的自然人、法人和機構客戶。3、重點客戶。指信用等級高，償債能力強，無不良記錄，發(fā)展前景好，綜合效益佳的中小客戶。4、個人消費客戶。包括住房、商用房、汽車、助學等消費需求客戶。5、重點項目。指對公司具有較大貢獻度，列

3、入政府發(fā)展計劃的重點項目。6、優(yōu)勢區(qū)域。指經濟發(fā)達，信用環(huán)境好，地方政府重視，支持農信社發(fā)展的區(qū)域。7、優(yōu)勢行業(yè)。指具有壟斷優(yōu)勢的系統(tǒng)行業(yè)、具有比較優(yōu)勢的支柱產業(yè)和具有后發(fā)優(yōu)勢的高新技術產業(yè)等?！叭r”客戶實行貸款優(yōu)先、利率優(yōu)惠。（二）嚴格準入條件。公司辦理信貸業(yè)務堅持“有條件、保安全、創(chuàng)效益”原則。1、基本條件：（1）貸款通則規(guī)定的條件。（2）符合國家產業(yè)政策，發(fā)展前景看好。（3）具備評信條件的客戶，信用等級在A級以上，無不良信用記錄。（4）用途合規(guī)合法。（5）第一還款來源充足，擔保合法、有效、足值，還款計劃切實具體。（6）公司規(guī)定的其他條件。2、除以上基本條件外，對不同類型客戶，還須符合相

4、應的準入條件。（1）公司類客戶：已建立現(xiàn)代企業(yè)制度，法人治理結構完善；資產負債比率一般不得超過70%，凈資產收益率原則上不得低于同期銀行貸款利率，經營性現(xiàn)金凈流量為正值；或有資產業(yè)務存入規(guī)定比例保證金。（2）機構類客戶：實行獨立經濟核算，財務管理規(guī)范，經費自給率50%以上，收支有盈余，還款來源落實可靠。以上兩類客戶申請項目貸款的，項目資本金比率不得低于30%，建設資金來源落實可靠。（3）自然人客戶：有合法身份、固定住所、正當職業(yè)、穩(wěn)定收入和良好信用。（三）嚴格準入過程：公司辦理信貸業(yè)務的準入過程要按照客戶申請與受理、調查與分析、審查與評估、評級與授信、貸審與審批五個環(huán)節(jié)進行，不得逆程序、少程序

5、操作。（四）嚴格準入權限。公司辦理信貸業(yè)務要堅持“分級審批、分級管理”原則，嚴格按照權限辦理。第八條 實行客戶授信管理制度?？蛻羰谛攀枪靖鶕?jù)客戶資金需求情況、信用程度和償還能力，核定客戶最高綜合授信額度，統(tǒng)一控制客戶融資風險總量的管理制度。對具備條件的客戶申請信貸業(yè)務堅持“先評級、后授信、再用信”的原則。第九條 實行審貸分離制度。審貸分離是指在辦理信貸業(yè)務過程中，將調查、審查、審批（咨詢）各環(huán)節(jié)的工作職責進行分離，由不同部門或崗位承擔，實行各環(huán)節(jié)相互制約、相互監(jiān)督的機制。（一）貸款調查。貸款調查由公司信貸人員（貸款調查崗）負責，主要是對客戶情況進行調查核實。信貸人員受理貸款業(yè)務申請，要依據(jù)信

6、用風險等級，對客戶的資產狀況、經營能力、經濟實力、信用狀況、法定代表人品行、貸款用途等方面進行全面的調查分析，寫出調查報告并簽署意見，報送貸款審查部門審查。信貸人員要承擔因調查情況不實導致貸款失誤的主要責任。（二）貸款審查。貸款審查由公司信貸部門和風險部門負責，信貸部門對受理貸款資料的真實性及市場風險負責，風險部門對貸款的政策性、合規(guī)性、合法性、技術性負責。信貸部門在接收到的貸款資料或公司自身營銷的貸款資料，進行調查和審查后，將貸款資料、審查結果提交風險部門進行再次審查。審查的主要內容包括：貸款基本資料是否齊全，客戶主體資格是否合法，客戶的經營狀況是否良好，是否符合信貸政策，貸款風險程度是否可

7、控制，貸款（擔保）手續(xù)是否合法合規(guī)等。審查人員承擔因審查不認真、未能及時發(fā)現(xiàn)和反映問題而造成貸款失誤的主要責任。（三）貸款審批。貸款審批由公司貸款審批崗負責，按照貸款審批權限，對是否發(fā)放貸款進行決策。在貸款審批過程中，貸款審批部門和審批人要承擔審批失誤的主要責任。1、基層貸審組由分管業(yè)務副總、信貸部經理、會計主管及職工代表、農民代表組成。貸審會（貸咨會）成員由總經理、分管副總、各部門負責人等組成。貸審會（含貸審組、貸咨會，下同）必須由7人以上單數(shù)人員組成，設主任委員一名，負責組織召開貸審會會議。貸款調查人員、審查人員可列席參加貸審會，接受貸審會成員的詢問，但沒有表決權。2、貸審會審批貸款應堅持

8、以下原則：（1）集體審批原則。70%以上成員參與有效。（2）少數(shù)服從多數(shù)原則。參與審批人員中70%以上人員同意方能通過。（3）集體負責原則。每位參與審批的成員，審批討論研究結束，都要簽署明確的“同意發(fā)放”、“不同意發(fā)放”、“再提交貸審會審議”的意見及理由，并對所簽意見負責。（4）總經理一票否決原則。對貸審會表決同意發(fā)放的貸款，總經理有一票否決權；貸審會表決不同意發(fā)放的貸款，總經理不得決定發(fā)放。3、貸審會會議紀要的整理。貸審會要對審議過程進行記錄，并在其成員投票表決后，根據(jù)貸審會記錄和表決結果，形成貸審會會議紀要。貸審會會議紀要的內容包括會議召開的時間、地點、參加人員、審議事項、審議結果等。貸審

9、會會議紀要連同有關貸款資料一并作為發(fā)放貸款的依據(jù)。4、被貸審會兩次否決的貸款申請半年內不得提交貸審會審議。5、逐步建立和完善專家議事制度。對大額或有疑義的貸款，必要時可聘請外部專家組成專家組參與決策，保證信貸決策的科學性。第十條 實行信貸業(yè)務權限管理制度。全公司按照“統(tǒng)一標準、分類管理、定期考核、適時調整”的原則，根據(jù)本地信貸資產質量、經營管理水平和地方經濟發(fā)展水平，確定信貸業(yè)務權限。（一）統(tǒng)一標準。公司統(tǒng)一制定各部門的信貸經營管理等級考核指標。等級考核指標主要包括：當年新增貸款（不含小額農貸）到期年末收回率、小額農貸到期年末收回率、百元貸款收益率、不良貸款率、貸款綜合風險度、單戶貸款比例、支

10、農貸款指標、信貸綜合管理等。實行百分考核，按得分情況，將信貸經營管理等級劃分為一級、二級、三級。（二）分類管理。在評定信貸經營管理等級的基礎上，根據(jù)不同的等級，確定不同的信貸權限。凡當年新增不良貸款占比超過5%以上的信貸員一律不得核定貸款權限。（三）定期考評。信貸員的信貸經營管理情況一年一考核，信貸經營管理等級一年一評定。（四）適時調整。公司根據(jù)信貸員和信貸部的不同時期、不同階段信貸經營管理水平的變化和信貸經營管理等級考評結果，適時調整信貸權限。信貸權限原則上一年一調整。如遇發(fā)生重大違規(guī)情況或業(yè)務經營特殊需要，可隨時進行調整。具體信貸業(yè)務權限按照大額貸款管理規(guī)定、農戶小額貸款管理制度、農村小企

11、業(yè)貸款管理制度、企業(yè)貸款管理制度、個人貸款業(yè)務管理制度等有關辦法執(zhí)行。第十一條 實行貸后管理制度。貸后管理是指從貸款發(fā)放或其他信貸業(yè)務發(fā)生后直到本息收回或信用結束的全過程的信貸管理行為,包括賬戶監(jiān)管、貸后檢查、風險監(jiān)控、檔案管理、有問題貸款處理、貸款收回等，具體按照貸后管理制度執(zhí)行。第十二條 實行貸款第一責任人制度。貸款第一責任人是負責貸前調查和貸后管理的信貸人員（客戶經理），對貸款質量負責，承擔貸款最終收回和損失賠償責任。第一責任人應當獨立判斷市場風險，有權決定貸款是否進入后續(xù)審批程序，有權拒絕任何組織和個人對其貸款調查及貸后管理的指令和干預。貸款第一責任人應親自在貸款借據(jù)上簽字注明。農戶小

12、額信用貸款的第一責任人是信貸員，其他貸款的第一責任人是承擔貸前調查、貸后管理的管戶信貸員（客戶經理）。第十三條 實行貸款分環(huán)節(jié)主責任人制度。辦理貸款業(yè)務的調查、審查、審批、貸后管理責任人分別承擔相應的風險責任。（一）信貸部審批的貸款。包片和管戶信貸員（客戶經理，下同）為調查主責任人和貸后管理責任人；分管業(yè)務的部門經理為審查主責任人；分管總經理為審批主責任人。（二）貸審會審批的貸款。管戶信貸員為貸后管理責任人；各部門負責人和參與調查人員為調查主責任人；信貸部門負責人為審查主責任人，參與審查人員為審查次責任人；貸審組、貸審會、總經理為審批主責任人，其他委員為審批次責任人。第十四條 盡職調查及責任追

13、究制度。公司設立獨立的信貸工作盡職調查崗，該崗位人員應具備較完備的信貸、法律、財務等知識，依誠信和公開原則獨立行使盡職調查職能，必要時可聘請外部專家或委托專業(yè)機構開展特定的盡職調查工作。各級部門應定期評價與確定信貸各環(huán)節(jié)工作人員是否勤勉盡責，對未盡職人員追究相關責任。其各環(huán)節(jié)的責任界定、責任追究或責任免除，按照貸款管理責任制度執(zhí)行。第十五條 實行信貸人員持證上崗和等級管理制度。所有信貸從業(yè)人員要通過考試，獲取上崗資格，并由相關部門負責人聘用；考試不合格的，不得從事信貸工作。上崗資格有效期3年。已取得上崗資格的信貸人員，按照工作能力和業(yè)績進行考核評定，實行等級管理。不同等級授予不同的事權，享受不

14、同的待遇或不同的工資標準。等級評定每年1次，由信貸部負責組織。第十六條 實行信貸“十不準”制度。（一）不準向國家明令禁止的產業(yè)、產品和項目發(fā)放貸款；（二）不準向村組發(fā)放貸款；（三）不準向村組提供擔保的單位、企業(yè)和個人發(fā)放貸款；（四）不準向證券公司、信托公司發(fā)放貸款；（五）不準發(fā)放冒名貸款；（六）不準采取化整為零等各種形式發(fā)放壘大戶貸款；（七）不準發(fā)放從事有價證券、期貨等投資的貸款；（八）不準超權限、逆程序、跨地區(qū)發(fā)放貸款；（九）不準擅自提高客戶等級、擅自提高授信額度；（十）不準向員工親屬發(fā)放優(yōu)于其他借款人同類貸款條件的貸款。第十七條 實行劣質客戶退出制度。有下列情形之一的客戶，信貸部應采取果斷

15、措施，在收回全部貸款本息后，將其淘汰出客戶群體。（一）自身和所在的行業(yè)屬國家明令限制的客戶；（二）已明顯出現(xiàn)無發(fā)展前景，經營和生產的產品大量積壓，虧損嚴重，對農信社等債務無法償還的客戶；（三）惡意逃廢和懸空農信社債務及有損害農信社利益的客戶；（四）廠垮人散，資不抵債，面臨破產的客戶；（五）極不講信用，已被銀行同業(yè)公會等機構列入制裁單位，上了“黑名單榜”的客戶等。第三章 客戶對象與基本條件第十八條 客戶應當是經工商行政管理機關（或主管機關）核準登記的企（事）業(yè)法人、其他經濟組織、個體工商戶或具有中華人民共和國國籍的具有完全民事行為能力的自然人。第十九條 客戶申請信貸業(yè)務應當具備下列基本條件：（一

16、）從事的經營活動合規(guī)合法、符合國家產業(yè)政策和社會發(fā)展規(guī)劃要求；（二）有穩(wěn)定的經濟收入和良好的信用記錄，能按期償還本息；原應付利息和到期貸款已清償或落實了信貸部認可的還款計劃；（三）除自然人和不需要經工商行政管理機關核準登記的事業(yè)法人外，須持有人民銀行核準發(fā)放并經過年檢的貸款卡，以及技術監(jiān)督部門頒發(fā)的組織機構代碼證；（四）除自然人和不需要經工商行政管理機關核準登記的事業(yè)法人外，應當經過工商行政管理機關辦理營業(yè)執(zhí)照年檢手續(xù)。特殊行業(yè)須持有有權機關頒發(fā)的營業(yè)許可證；（五）公司客戶應當建立現(xiàn)代企業(yè)制度，產權明晰、治理結構完善，符合公司法要求。（六）不符合信用方式的，應提供符合規(guī)定條件的擔保；（七）資產

17、負債率等指標符合農信社的要求；（八）公司要求的其它條件。第四章 客戶授信管理第二十條 客戶授信包括表內、表外授信。表內授信：貸款、項目融資、貿易融資、貼現(xiàn)等；表外授信：貸款承諾、保證、信用證、票據(jù)承兌等。第二十一條 授信的原則?？蛻羰谛疟仨氉裱跋嚷鋵崡l件，后實施授信”的原則,做到授信主體、對象和額度的統(tǒng)一。第二十二條 授信的條件。對客戶實施授信除符合客戶申請信貸業(yè)務應具備的基本條件外，還必須進行客戶信用等級評定?？蛻粜庞玫燃壴u定的內容主要包括企業(yè)素質、經營能力、獲利能力、償債能力、履約情況、發(fā)展前景等。信貸部應根據(jù)客戶不同的信用等級、資產負債率和其他要素確定客戶最高綜合授信額度。第二十三條

18、授信的方式。對客戶授信管理分為內部授信和公開授信兩種方式。內部授信指信貸部內部核定的客戶最高綜合授信額度，是信貸部內部控制客戶信用風險的最高限額，不與客戶見面，由信貸部內部掌握。公開授信指信貸部根據(jù)客戶申請，在對客戶的風險和財務狀況及信用程度進行綜合評價的基礎上，核定客戶綜合授信額度，簽訂授信協(xié)議，使客戶在一定時期和核定額度內，能夠便捷使用公司信用。第二十四條 授信的發(fā)放與管理。（一）歸口管理。對同一客戶的授信要歸口到同一機構管理。（二）統(tǒng)一授信。對客戶授信，要實行貸款、貼現(xiàn)、承兌、信用證等信貸品種的綜合授信；（三）據(jù)實辦理。信貸部可根據(jù)客戶信用等級，確定采取抵押、質押、保證擔保及信用方式辦理

19、單筆信貸業(yè)務；（四）加強監(jiān)測。要加強客戶用信管理,實行動態(tài)監(jiān)測,及時預警,分類處理。第二十五條 客戶信用等級評定?？蛻粜庞玫燃壈凑斩颗c定性分析、動態(tài)與靜態(tài)分析、微觀與宏觀分析相結合的方法，對客戶的資產質量、資金實力、償債能力、經營能力、經濟效益、現(xiàn)金流量、管理水平、發(fā)展前景和決策層素質等方面作出客觀、公正、實事求是的分析評價，進行確定。必要時可委托獨立的、資質和信譽較高的外部評級機構完成。客戶信用等級評定后，進行綜合評價并給予信用額度、品種和期限。對客戶信用等級的劃分類別、指標體系、工作程序、評級組織等，由公司另行制定具體辦法。第五章 業(yè)務種類第二十六條 信貸部信貸業(yè)務根據(jù)貸款通則規(guī)定分類如

20、下：（一）按性質分類。分為自營貸款、委托貸款和特定貸款。自營貸款，是指貸款人(農信社)以合法方式籌集的資金自主發(fā)放的貸款，其風險由貸款人承擔，并由貸款人收回本金和利息。委托貸款，是指由政府部門、企事業(yè)單位及個人等委托人提供資金，由貸款人（即受托人）根據(jù)委托人確定的貸款對象、用途、金額、期限、利率等代為發(fā)放，監(jiān)督使用并協(xié)助收回的貸款。貸款人（受托人）只收取手續(xù)費，不承擔貸款風險。（二）按期限分類。貸款按期限分為短期貸款、中期貸款和長期貸款。短期貸款，是指貸款期限在1年以下（含1年）的貸款。中期貸款，是指貸款期限在1年以上5年以下（含5年）的貸款。長期貸款，是指貸款期限在5年以上的貸款。長期貸款期

21、限最長不得超過10年。個人住房抵押貸款最長期限不得超過3年。（三）按方式分類。貸款分為信用貸款、擔保貸款和票據(jù)貼現(xiàn)。信用貸款，是指以借款人的信譽發(fā)放的貸款。擔保貸款，是指保證貸款、抵押貸款和質押貸款。保證貸款，是指按擔保法規(guī)定的保證方式以第三人承諾在借款人不能償還貸款時，按約定承擔一般保證責任或連帶責任而發(fā)放的貸款。公司只發(fā)放連帶責任的保證貸款。辦理保證貸款，應當對保證人保證資格、資信狀況等進行審查，并簽訂保證合同。抵押貸款，是指按擔保法規(guī)定的抵押方式以借款人或第三人的財產作為抵押物發(fā)放的貸款。辦理抵押貸款，應對抵押物的權屬、有效性和變現(xiàn)能力以及所設定抵押的合法性進行審查，簽訂抵押合同并辦理抵

22、押物的有關登記手續(xù)。要根據(jù)抵押物評估值的不同情況，合理確定貸款抵押比例。具體比例按貸款保證管理制度規(guī)定執(zhí)行。質押貸款，是指按擔保法規(guī)定的質押方式以借款人或第三人的動產或權利作為質物發(fā)放的貸款。辦理質押貸款，應對質物的權屬和價值以及所設定質押的合法性進行審查，與出質人簽訂質押合同，并辦理相關的登記或移交手續(xù)。動產質押貸款額不得超過動產質押物評估值的50%，權利質押貸款額不得超過權利質押憑證面值的80%。票據(jù)貼現(xiàn)，是指持票人為了取得資金將未到期的商業(yè)票據(jù)轉讓給公司的票據(jù)行為，是公司向持票人融通資金的一種方式。票據(jù)貼現(xiàn)期限自貼現(xiàn)之日起到票據(jù)到期日止，最長不超過6個月。第二十七條 公司應結合自身實際，

23、積極開展以下傳統(tǒng)優(yōu)勢業(yè)務品種。（一） 農戶小額信用貸款。是指公司基于農戶的信譽，在核定的額度和期限內向農戶發(fā)放的不需抵押擔保的貸款。發(fā)放農戶小額信用貸款按照農戶小額貸款管理制度執(zhí)行。（二）助學貸款。即公司對國內所屬全日制普通高等學公司（公辦學公司、含各部門及市州政府所辦的高職高專）或在讀的經濟困難學生的家長及其他與學生有法律監(jiān)護關系的對象，在其戶口所在地發(fā)放的用于支付貧困學生學費和基本生活費的貸款。發(fā)放助學貸款按照助學貸款管理制度執(zhí)行。（三） 農戶聯(lián)保貸款。是指農戶為了滿足生產、生活等方面的資金需求，自愿組成聯(lián)保小組，由公司對聯(lián)保小組成員發(fā)放的，超出農戶小額信用貸款范疇，并由聯(lián)保小組成員相互承

24、擔連帶保證責任的貸款。發(fā)放農戶聯(lián)保貸款按照農戶聯(lián)保貸款管理制度執(zhí)行。（四）中小企業(yè)貸款。是指公司為滿足中小企業(yè)生產產資金需求，根據(jù)中小企業(yè)信用等級、生產經營狀況、還款意愿及還款來源、可提供的擔保等相關因素，結合公司信用可供能力向中小企業(yè)發(fā)放的流動資金貸款。具體業(yè)務操作按企業(yè)貸款管理制度執(zhí)行。第六章 業(yè)務操作管理第二十八條 辦理信貸業(yè)務要按權限、按程序運作。辦理信貸業(yè)務的基本程序：客戶申請受理與調查審查審批報備與客戶簽訂合同發(fā)放貸款貸后管理貸款本息收回。對具備條件的信貸業(yè)務還要進行評信與授信。（一）受理與調查。客戶向公司提出信貸業(yè)務申請，信貸員受理并進行初步認定，對同意受理的信貸業(yè)務進行調查（評

25、估），調查結束后，將調查材料送信貸部及貸審會審查。（二）審查。信貸部對信貸員報送的調查材料進行審查，提出審查意見，報公司貸審會審議。公司貸審會對受理的貸款應當在2日內審查完畢，提出審查意見。（三）審批。公司貸審會審議后，報董事長審定，在權限范圍內的信貸業(yè)務直接進入貸款發(fā)放程序，超過審批權限的信貸業(yè)務報上級部門審批或備案。對審查部門初審通過的貸款，必須在3天內召開貸審會審議。（四）簽訂合同。信貸部應按照信貸管理要求分別與借款人、抵（質）押人、保證人簽訂借款合同、抵（質）押合同、保證合同。（五）貸款發(fā)放。合同簽訂后，信貸部在辦理借據(jù)之前，要將信貸資料再送有權審查部門進行放貸審查，放貸審查通過后方可

26、發(fā)出放貸通知。會計人員收到放貸通知后，進行出賬審查，辦理出賬手續(xù)，將信貸資金轉入借款人在農信社開設的存款結算賬戶。（六）貸后管理。按貸后管理制度執(zhí)行。貸后管理責任人每月對借款戶的貸后檢查不得少于1次，信貸部門對本級審批和上報審批發(fā)放的大額貸款現(xiàn)場檢查每季不少于1次，檢查要形成專題報告，向同級貸審會匯報。第二十九條 信貸產品定價。公司應按照人民銀行規(guī)定的利率政策和結息方式，合理確定貸款利率和浮動幅度，在借款合同和借款憑證上載明。公司辦理承兌匯票貼現(xiàn)及其他或有資產業(yè)務應按規(guī)定收取手續(xù)費。貸款展期期限加上原期限達到新的利率期限檔次時，從展期之日起，貸款利息按新的期限檔次利率計收，未達到新的利率期限檔

27、次的仍執(zhí)行合同利率；逾期貸款和擠占挪用貸款按規(guī)定計收利息和罰息；貸款到期前未按合同約定還清的利息按合同利率計收復利，貸款逾期后未按合同約定還清的貸款利息按逾期利率計收復利；貼息貸款，根據(jù)利息補貼方法，按規(guī)定計收利息。經信貸部同意，客戶可以提前歸還貸款。提前歸還貸款，應當按實際借款的時間計收利息；如合同另有約定，可以按照約定，要求客戶支付違約賠償金。第三十條 信貸合同管理。信貸合同按規(guī)定使用統(tǒng)一制式的合同文本，對有特定要求的，也可簽訂非制式合同文本。簽訂合同要保證合同文本之間的法律銜接，保證合同的合法、有效。非制式合同文本簽訂，必須報風險管理部門審查同意。第七章 信貸資產風險管理第三十一條 實行

28、信貸資產風險預警提示制度。信貸業(yè)務發(fā)生后，應對所有可能影響信貸資產安全的因素進行持續(xù)監(jiān)測，發(fā)現(xiàn)疑義和問題及時發(fā)出風險預警提示，采取有效的補救措施，防范和化解信貸風險。第三十二條 實行和完善信貸資產質量管理制度。對信貸風險資產進行分類、認定、登記、債權保全、清償、核銷和監(jiān)測。第三十三條 貸款監(jiān)測實行期限分類法和質量分類法。（一）按期限分類。貸款分為正常貸款、逾期貸款、呆滯貸款和呆賬貸款；其中，逾期貸款、呆滯貸款和呆賬貸款為不良貸款。（二）按質量分類。貸款分為正常貸款、關注貸款、次級貸款、可疑貸款和損失貸款；其中，次級貸款、可疑貸款和損失貸款為不良貸款。第三十四條 實行不良貸款認定和監(jiān)測考核制度。

29、嚴格標準，真實反映信貸資產質量。新發(fā)生的不良貸款要堅持逐筆（戶）審查、明確責任、分級審批、規(guī)范運作的原則，按規(guī)定權限和程序認定。對不良貸款實行直接監(jiān)控和重點監(jiān)控，嚴格責任考核。第三十五條 債權保全和清償。防范、抵制和糾正客戶逃廢農信社債權、侵蝕信貸資金和逃避信貸監(jiān)督以及其他不利于償還債權本息的行為。參與銀行監(jiān)督部門和人民銀行組織的同業(yè)聯(lián)合制裁行動。第三十六條 抵債資產管理。按照合法取得、妥善保管、及時變現(xiàn)、正確核算、確保公司利益的原則，在權限范圍內，做好抵債資產的接收、估價、保管、處置和核算等工作。第三十七條 呆賬（損失類）貸款核銷。按規(guī)定提取呆賬準備金，并按規(guī)定條件和程序核銷呆賬（損失類）貸

30、款。已核銷的貸款，要嚴格保密，由專人實行賬銷案存管理。第三十八條 實行不良貸款清收管理制度。信貸管理部門負責對不良貸款進行監(jiān)測，提出清收盤活的措施；信貸部門或專業(yè)清收部門負責不良貸款的清收盤活。第八章 信貸管理特別規(guī)定第三十九條 信貸員除3萬元以下農戶小額貸款和10萬元以下小額存單質押貸款外，對受理的其他貸款，必須報信貸部審查審批。公司根據(jù)分類管理的要求，可對各部門的審批權限實時進行調整。第四十條 低風險業(yè)務的審批權限總經理確定，辦理低風險信貸業(yè)務不得簡化業(yè)務流程。低風險信貸業(yè)務品種限于足值存單、國債質押貸款，銀行承兌匯票貼現(xiàn)貸款及其他，增加低風險業(yè)務品種范圍由風險部核準。第四十一條 不得超越

31、轄區(qū)提供異地信用； 第四十二條 貸款展期的規(guī)定。對借款人生產經營活動正常、能按時支付利息、貸款擔保有效、屬周轉性的貸款可按規(guī)定申請展期，由原審批部門按貸款審批程序決定是否展期，同一筆貸款只能展期一次。第四十三條 辦理委托貸款。委托貸款只收取手續(xù)費，不得承擔任何形式的貸款風險。第四十四條 建立信貸回避制度。不得向關系人發(fā)放優(yōu)于其他借款人條件的貸款。關系人是指董事、監(jiān)事、管理人員、信貸人員及其近親屬；以及上述人員投資或擔任高級管理職務的公司、企業(yè)和其他經濟組織。第四十五條 建立大額貸款監(jiān)測制度。公司建立單戶100萬元以上貸款監(jiān)測臺賬，實行按月監(jiān)測，定期通報到期貸款收回情況。第四十六條 建立信貸工作

32、稽查制度。公司按月對單戶20萬元以上到期未收回貸款進行審計稽查，對各部門責任追究情況進行監(jiān)督。各部門應根據(jù)實際情況，建立大額貸款定期稽查制度，檢查大額貸款資料的合規(guī)性、合法性和完整性，評價貸款的安全性、流動性和效益性，落實清收責任及責任處理意見，確保信貸資產安全。第四十七條 建立新增貸款風險補償機制。信貸部對5萬元以下的小額貸款形成風險或損失的，根據(jù)相關責任人責任大小，實行賠償制。在崗清收期限內仍未收回的，應由責任人先進行全額賠償，收回貸款后再退還賠償款。因借款人死亡或依法宣告失蹤死亡、借款人遭受重大自然災害等不可抗力因素形成貸款風險的，逐級審查上報，經公司風險管理部審批后可以免除賠償責任。對

33、當年新增不良貸款應按照貸款五級分類結果足額提取專項撥備，提取的專項撥備不作為年終績效考核的利潤調增項目。第九章 違規(guī)與違約處罰第四十八條 公司信貸經營和管理人員違反金融違法行為處罰辦法關于金融機構辦理貸款業(yè)務有關規(guī)定的，按金融違法行為處罰辦法實行處罰。第四十九條 信貸人員違反本辦法有關規(guī)定，給予罰款或行政處分，造成損失的，根據(jù)損失程度按相關規(guī)定予以賠償；情節(jié)嚴重的，一律停職收貸，只發(fā)基本生活費用，直至貸款收回為止。信貸人員違反單項信貸管理規(guī)定的，除按本辦法進行處罰外，還應按單項信貸規(guī)定給予處罰。第五十條 信貸人員違反本辦法第十五條規(guī)定的，對主要責任人一律辭退，解除勞動合同，對其他責任人給予撤職

34、（含）以上處分，造成損失的，相關責任人按照損失額度予以賠償。第五十一條 客戶有違法違紀、違背信貸原則和借款合同行為的，公司應根據(jù)情節(jié)輕重對其進行信貸制裁。信貸制裁的方式主要有：（一）警告、通報。（二）加息或罰息。（三）限制或停止發(fā)放新的貸款，直至取消準入資格。（四）扣收未到期貸款或提前收回貸款。（五）追索保證人清償貸款本息的連帶責任。（六）依法處理借款抵(質)押財產。（七）通過司法途徑依法凍結客戶賬戶，強制收回貸款本息。（八）其它制裁方式。第五十二條 客戶有下列情形之一，要責成其限期改正。情節(jié)特別嚴重或逾期不改正的，可停止支付客戶尚未使用的貸款，并提前收回部分或全部貸款：（一）向公司提供虛假或

35、隱瞞重要事實的資產負債表、損益表等資料。（二）不如實向公司提供所有開戶行、賬號及存、貸款余額等資料的。（三）拒絕接受公司對其使用貸款情況和有關生產經營、財務活動進行監(jiān)督的。第十章 附 則第五十三條 本制度由公司董事會制定、解釋和修訂。第五十四條 本制度自發(fā)文之日起施行。附件2貨幣資金管理制度第一章 總則第一條 為了加強對貨幣資金的內部控制和管理，保證貨幣資金的安全，根據(jù)中華人民共和國會計法和內部會計控制規(guī)范等法律法規(guī)，制定本制度。第二條 本制度所稱貨幣資金是指公司所擁有的現(xiàn)金、銀行存款和其他貨幣資金。第三條 公司每日所實現(xiàn)的現(xiàn)金收入都應繳存公司開戶銀行，由公司統(tǒng)一調配使用。第四條 公司對各部門

36、實行貨幣資金定額撥付制度，以確保正常的營業(yè)活動。第二章 崗位分工及授權批準第五條 公司建立貨幣資金業(yè)務的崗位責任制，明確相關部門和崗位的職責權限，確保辦理貨幣資金業(yè)務的不相容崗位相互分離、制約和監(jiān)督。出納人員不得兼任稽核、會計檔案保管和收入、支出、費用、債權債務賬目的登記工作。公司不得由一人辦理貨幣資金業(yè)務的全過程。第六條 公司辦理貨幣資金業(yè)務，應當配備合格的人員，并根據(jù)公司具體情況進行崗位輪換。辦理貨幣資金業(yè)務的人員應當具備良好的職業(yè)道德，忠于職守，廉潔奉公，遵紀守法，客觀公正，不斷提高會計業(yè)務素質和職業(yè)道德水平。第七條 公司對貨幣資金業(yè)務建立嚴格的授權批準制度，明確審批人對貨幣資金業(yè)務的授

37、權批準方式、權限、程序、責任和相關控制措施，規(guī)定經辦人辦理貨幣資金業(yè)務的職責范圍和工作要求。第八條 審批人應當根據(jù)貨幣資金授權批準制度的規(guī)定，在授權范圍內進行審批，不得超越審批權限。經辦人應當在職責范圍內，按照審批人的批準意見辦理貨幣資金業(yè)務。對于審批人超越授權范圍審批的貨幣資金業(yè)務，經辦人員有權拒絕辦理，并及時向審批人的上級授權部門或上級授權人報告。第九條 公司應當按照規(guī)定的程序辦理貨幣資金支付業(yè)務。(一)申請。公司有關部門或個人用款時，應當提前向審批人提交貨幣資金支付申請，注明款項的用途、金額、預算、支付方式等內容，并附有效經濟合同或相關原始憑證等。(二)審批。審批人根據(jù)其職責、權限和相應

38、程序對支付申請進行審批。對不符合規(guī)定的貨幣資金支付申請，審批人應當拒絕批準。(三)復核。復核人應當對批準后的貨幣資金支付申請進行復核，復核貨幣資金支付申請的批準范圍、權限、程序是否正確，手續(xù)及相關單證是否齊備，金額計算是否準確，支付方式、支付單位是否妥當?shù)取秃藷o誤后，交由出納人員辦理支付手續(xù)。(四)辦理。出納人員應當根據(jù)復核無誤的支付申請，按規(guī)定辦理貨幣資金支付手續(xù)，及時登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬。第十條 公司對于重要貨幣資金支付業(yè)務，應當實行集體決策和審批，并建立責任追究制度，防范貪污、侵占、挪用貨幣資金等行為。第十一條 嚴禁未經授權的機構或人員辦理貨幣資金業(yè)務或直接接觸貨幣資金。第三章 現(xiàn)

39、金管理第十二條 公司使用現(xiàn)金的范圍是：(一)辦公用品、運雜費等1000元以下的日常零星支出；(二)無法通過銀行支付的購買農副產品的款項；(三)職工的工資及各項勞保福利費用；(四)差旅費支出；(五)為正常業(yè)務而準備的備用金。以上范圍以外的貨幣資金支出，均通過公司開戶銀行進行轉賬結算。第十三條 公司嚴格按照國家關于現(xiàn)金管理的規(guī)定使用現(xiàn)金。公司與其他單位的經濟往來，凡是能夠通過轉賬結算的，不使用現(xiàn)金結算。第十四條 所有現(xiàn)金收入款項都應于當日如數(shù)存入銀行，當日下班后發(fā)生的現(xiàn)金收入應由出納人員保管在保險柜中，第二天早晨及時存入銀行。在法定節(jié)假日獲得的現(xiàn)金，公司必須妥善保管并在開戶行營業(yè)后的當天上午立即存

40、人銀行。公司任何員工不得以庫存現(xiàn)金收入直接支付各項開支(即不準坐支現(xiàn)金)。下屬單位不得以任何借口，截留公司的外幣現(xiàn)金收入，或與以上記賬本位幣進行私自兌換。第十五條 根據(jù)公司日?，F(xiàn)金開支的實際情況，實行庫存現(xiàn)金限額管理。公司本部及所屬單位實行庫存現(xiàn)金限額管理。所屬單位的庫存現(xiàn)金限額及限額的追加必須由所屬單位報公司本部財務部同意后，才能向開戶銀行進行申請。第十六條 對發(fā)生的一切現(xiàn)金收支業(yè)務，必須取得或者填制合法、完整、正確的原始憑證。第十七條 各單位應建立嚴格的授權審批制度，明確現(xiàn)金支出業(yè)務的授權批準人和現(xiàn)金報銷的標準，不得越權審批。對發(fā)生的一切庫存現(xiàn)金收支憑證(收據(jù)、報銷發(fā)票等)是否合法、合規(guī)、

41、準確、完整，財務部須進行嚴格、認真的審核。對不符合報銷制度的單據(jù)，財務部經理、主管會計或出納人員有權拒絕辦理，或要求更換及補充。如情節(jié)嚴重，報銷人員拒不執(zhí)行的，可直接向公司總經理或總會計師報告。第十八條 公司設置“現(xiàn)金日記賬”，及時、全面、連續(xù)、逐筆記錄現(xiàn)金收入的來源和現(xiàn)金支出的用途，隨時掌握現(xiàn)金的動態(tài)，防止收支不清和發(fā)生差錯。對外幣現(xiàn)金，還應對不同的外幣設置現(xiàn)金日記賬并進行登記。第十九條 現(xiàn)金出納員根據(jù)審核無誤的收支憑證，按經濟業(yè)務發(fā)生的先后順序逐日逐筆登記現(xiàn)金日記賬，并做到日清日結，賬款相符。第二十條 根據(jù)內部牽制原則的要求，出納人員不得兼任稽核、會計檔案保管和收入、支出、費用、債權債務等

42、賬目的登記工作及銀行存款余額調節(jié)表的編制工作。實行內部牽制，錢賬分離，杜絕私自挪用庫存現(xiàn)金、公款私存和其他的不法行為。第二十一條 公司嚴禁出納員在保管空白支票的同時，保管與存取現(xiàn)金、進行擔保等須用的有關印鑒。另外，公司也不得將印鑒齊全的空白支票交出納員一人保管。第二十二條 公司5萬元以上大額現(xiàn)金的存取，必須有l(wèi)2人陪同。根據(jù)現(xiàn)金的存取金額的大小，其陪同人數(shù)及具體陪同人員由財務部經理臨時指定。為安全起見，10萬元以上的現(xiàn)金存取，必須由公司派車且有2人在場；510萬元的現(xiàn)金存取可由公司派車或乘出租車進行現(xiàn)金的存取，但必須有2人在場。第二十三條 公司在現(xiàn)金的存取過程中，發(fā)生被搶劫或被偷、被切換等情況

43、，應立即向事故發(fā)生地公安部門進行報案(如打110)，并同時向公司領導進行匯報。在現(xiàn)金的存取過程中，公司嚴禁有關當事人徇私舞弊，竊取現(xiàn)金。如有發(fā)現(xiàn)，視情節(jié)輕重及悔改態(tài)度，將進行通報、降職、降薪、調離、開除，直至移送司法機關。第二十四條 現(xiàn)金出納人員應具備良好的職業(yè)道德，忠于職守，廉潔奉公，并根據(jù)實際情況進行崗位輪換。第二十五條 加強對現(xiàn)金的管理，除現(xiàn)金出納員每天核結、自查外，財務部負責人須定期不定期地對本部現(xiàn)金進行盤點，出納員應主動配合，查后若發(fā)現(xiàn)盤盈、盤缺，應及時查明原因、報批處理。公司禁止出納人員白條頂庫。第四章 銀行存款的管理第二十六條 公司發(fā)生的一切收付款項，除制度規(guī)定可用現(xiàn)金支付的以外

44、，都必須通過銀行辦理轉賬結算。嚴格按中國人民銀行發(fā)布的支付結算辦法及相關法規(guī)執(zhí)行，遵守銀行結算紀律，保證結算業(yè)務的正常進行。第二十七條 公司可以采用銀行匯票、匯兌、支票、委托收款和托收承付等結算方式進行收款。第二十八條 為隨時掌握銀行存款的收支和結存情況，合理組織貨幣資金的收支，按各開戶銀行及其他金融機構、存款種類及貨幣種類，設置“銀行存款日記賬”進行序時核算。第二十九條 按規(guī)定每天到各開戶銀行收取銀行結算憑證。收到的托收承付憑證，應立即登記備查簿，并在當天送達有關責任部門。由責任部門根據(jù)到貨數(shù)量、質量等情況，在承付期內作出承付或拒付決定。若需拒付，則應有充分的理由，填寫“拒付理由書”，連同托

45、收承付憑證和有關單據(jù)，在規(guī)定的承付期限內送達銀行，辦理拒付手續(xù)。第三十條 對所有的銀行結算憑證，財務負責人須進行嚴格審核，以防止和杜絕挪用、貪污等違法犯罪行為發(fā)生。第三十一條 審核后的原始憑證和收付款記賬憑證，逐日逐筆登記“銀行存款日記賬”。第三十二條 “銀行存款日記賬”應定期與“銀行對賬單”核對清楚(每月至少核對一次)，發(fā)現(xiàn)差錯，應及時查明更正。月份終了，“銀行存款日記賬”余額與“銀行對賬單”余額應該相等，如有差錯，必須逐筆核對，查明原因，并編制“銀行存款余額調節(jié)表”進行調節(jié)，調節(jié)后的“銀行存款日記賬”余額與“銀行對賬單”余額必須完全一致。調節(jié)表上的掛賬數(shù)應在下月全部催辦入賬，及時處理。第三

46、十三條 公司嚴格遵守銀行賬戶管理辦法，不準出租、出借銀行賬戶。第三十四條 銀行轉賬支票必須由對外采購業(yè)務的職能部門，指定專職的采購人員或經辦人領用。第三十五條 領用支票，需向財務部門填制“用款申請單”，寫明日期、收款單位、用途及限額(或應付金額)，由財務人員簽發(fā)支票。領用人員應在支票登記簿上登記簽字，并按規(guī)定期限核銷。不準攜帶蓋好印章的空白支票外出采購。第三十六條 公司不準簽發(fā)遠期支票和空頭支票；不準出借、出租或將支票轉讓給其他單位使用。第三十七條 支票領用后，應于當月內報賬。如確因有特殊情況不能及時報賬，最遲于下月報賬。在支票報賬時，應與“用款申請單”核對收款單位、用途、支付金額等。如發(fā)現(xiàn)不

47、一致，應向總經理匯報，并查明原因，及時處理。 第五章 其他貨幣資金的管理第三十八條 其他貨幣資金包括外埠存款、銀行匯票、銀行本票、在途貨幣資金和信用卡存款、信用證保證金存款等。第三十九條 簽發(fā)外埠存款、銀行匯票、銀行本票及信用卡，必須由使用部門或使用人提出申請，經總經理及總會計師審核批準后，由財務部門統(tǒng)一辦理。第四十條 其他貨幣資金管理，必須嚴格按照國家有關票據(jù)和支付結算制度的規(guī)定。第四十一條 為總括地反映和監(jiān)督各種其他貨幣資金的增減和結余情況，設立“其他貨幣資金”總賬科目。在總賬科目下，按照其他貨幣資金的不同種類，分設有關二級科目，并按在途貨幣資金的匯出單位、外埠存款的開戶銀行、銀行匯票和銀

48、行本票的收款單位、信用卡的名稱設置明細賬戶，進行明細核算。第四十二條 對使用后的其他貨幣資金應嚴格進行審核，并督促在規(guī)定期限內及時報賬。財務部應對其他貨幣資金定期進行清理。第六章 貨幣資金預算制度第四十三條 公司除按年編制年度資金預算外，還應逐月編列資金預計表。第四十四條 公司應按月編制“資金來源運用比較表”，以了解資金實際運用情況。第七章 貨幣資金的盤點與清查第四十五條 公司財務負責人應不定期組織人員對庫存現(xiàn)金進行盤點檢查，至少每兩個月進行一次，盤點現(xiàn)金實存數(shù)，同時編制“庫存現(xiàn)金盤點表”，分幣種、面值列示盤點金額，將盤點金額與當日現(xiàn)金日記賬余額進行核對，如有差異，應查明原因，并作出記錄或適當

49、調整。發(fā)生違紀，追究有關責任人的責任。第四十六條 銀行賬經管人員應于每月終了，將銀行存款明細賬與總賬核對無誤，并將當月收支情況與銀行對賬單逐筆核對，編制余額調節(jié)表，嚴禁出現(xiàn)兩個月以上的未達賬項。第八章 監(jiān)督檢查第四十七條 公司應當建立對貨幣資金業(yè)務的監(jiān)督檢查制度，明確監(jiān)督檢查機構或人員的職責權限，定期和不定期地進行檢查。第四十八條 貨幣資金監(jiān)督檢查的內容主要包括：(一)貨幣資金業(yè)務相關崗位及人員的設置情況。重點檢查是否存在貨幣資金業(yè)務不相容職務混崗的現(xiàn)象。(二)貨幣資金授權批準制度的執(zhí)行情況。重點檢查貨幣資金支出的授權批準手續(xù)是否健全，是否存在越權審批行為。(三)支付款項印章的保管情況。重點檢

50、查是否存在辦理付款業(yè)務所需的全部印章交由一人保管的現(xiàn)象。(四)票據(jù)的保管情況。重點檢查票據(jù)的購買、領用、保管手續(xù)是否健全，票據(jù)保管是否存在漏洞。第四十九條 對監(jiān)督檢查過程中發(fā)現(xiàn)的貨幣資金內部控制中的薄弱環(huán)節(jié)，應當及時采取措施，加以糾正和完善。第五十條公司的資金由公司進行集中調度使用。公司將對資金實行預算定額管理。第九章 附 則第五十一條 本制度由公司董事會負責解釋。第五十二條 本制度自發(fā)布之日起施行。 附件3公 司 章 程依據(jù)中華人民共和國公司法以下簡稱公司法及x人民政府辦公廳印發(fā)省政府金融辦關于開展中小貸款公司試點工作實施意見的通知（甘政發(fā)2008136號）等有關法律法規(guī)。由xxxxx有限責

51、任公司發(fā)起成立xx小額貸款有限責任公司，特制訂本章程。1. 公司的名稱和住所；公司名稱：xx小額貸款有限責任公司；公司住所：xxxx區(qū)愛家裝飾城四樓；公司住所營業(yè)面積300平方米，公司住所辦公設施、安全保衛(wèi)設施、消防設施及安全通道均符合相關法律法規(guī)的規(guī)定要求，具備開業(yè)條件。2. 公司的經營范圍；在國家法律法規(guī)規(guī)定范圍內開展業(yè)務，在xx內辦理各項小額貸款業(yè)務；開展為中小企業(yè)發(fā)展、管理以及財稅籌劃等方面的咨詢業(yè)務；其他經批準的業(yè)務。 3. 公司注冊資本；公司注冊資本：￥2000萬元，大寫：人民幣貳仟萬元。其中： 法人出資：￥ 400 萬元，大寫： 肆佰 萬元。自然人出資：￥ 1600萬元，大寫：

52、壹仟陸佰 萬元。4. 股東的姓名或者名稱；本有限責任公司股東由自然人和法人組成。（1）、法人股東：xxxx投資信用擔保有限責任公司，組織機構代碼證編號：67590076-0；法人代表：xxxx有限責任公司，組織機構代碼證編號法人代表：xx(2)、自然人股東：自然人姓名： 自然人姓名： 自然人姓名： 自然人姓名： 自然人姓名： 自然人姓名： 自然人姓名： 5、股東出資金額及方式：股東出資方式為現(xiàn)金出資；股東出資金額為：各股東擬出資2000萬元，成立xx小額貸款有限責任公司。股東出資構成全部為現(xiàn)金。組成比例為。法人股東出資400萬元，所占比例20 %，自然人股東出資1600萬元，所占比例為80%。

53、具體出資情況為:xxxx投資信用擔保有限責任公司公司現(xiàn)金出資400萬元所占比例為：20%xxxxx有限責任公司公司現(xiàn)金出資200萬元所占比例為：10%6、 股東的權利和義務 股東享有如下權利： （1）參加或推選代表參加股東會并依據(jù)其出資比例行使表決權； （2）了解公司經營狀況和財務狀況； （3）選舉和被選舉為董事會或監(jiān)事會成員； （4）依照法律、法規(guī)和公司章程的規(guī)定獲取股利并轉讓出資； （5）優(yōu)先購買其它股東轉讓的出資； （6）優(yōu)先認繳公司新增資本； （7）公司終止后，依法分得公司的剩余財產； （8）股東有權查閱股東會會議記錄和公司財務會議報告； （7）其他義務。 股東承擔以下義務： （1）遵

54、守公司章程； （2）按期繳納所認繳的出資； （3）以其所認繳的出資額為限對公司的債務承擔責任； （4）在公司辦理登記注冊手續(xù)后，股東不得抽回投資； （5）其他義務。 7、股東轉讓出資的條件 股東之間可以相互轉讓其全部或者部分出資。股東向股東以外的人轉讓其出資時，必須經全體股東過半數(shù)同意；不同意轉讓的股東應當購買該轉讓的出資，如果不購買該轉讓的出資，視為同意轉讓。 股東依法轉讓其出資后，由公司將受讓人的姓名或者名稱、住所以及受讓的出資額記載于股東名冊。 8、公司的機構及其產生辦法、職權、議事規(guī)則 股東會由全體股東組成，是公司的權力機構，行使下列職權： （1） 決定公司的經營方針和投資計劃； （2

55、） 選擇和更換董事，決定有關董事的報酬事項； （3） 選擇和更換由股東出任的監(jiān)事，決定有關監(jiān)事的報酬事項； （4） 審議批準公司董事會（或執(zhí)行董事）的報告； （5） 審議批準公司監(jiān)事會（或監(jiān)事）的報告； （6） 審議批準公司的年度財務預算方案、決算方案； （7） 審議批準公司的利潤分配方案和彌補虧損的方案； （8） 對公司增加或者減少注冊資本作出決議； （9） 對發(fā)行公司債券作出決議； （10） 對股東向股東以外的人轉讓出資作出決議； （11） 對公司合并、分立、變更，解散和清算等事項作出決議； （12） 修改公司章程。 9、股東會的首次會議由出資最多的股東召集和主持。 10、股東會會議由股東

56、按照出資比例行使表決權。 股東會會議分為定期會議和臨時會議，并應當于會議召開十五日前通知全體股東。定期會議應每 （年或月）召開一次，臨時會議由代表四分之一以上表決權的股東，三分之一以上的董事，或者監(jiān)事提議方可召開。股東出席股東會議也可書面委托他人參加股東會議，行使委托書中載明的權力。 股東會會議由董事會召集，董事長主持，董事長因特殊原因不能履行職責時，由董事長指定的副董事長或者其他董事主持。股東會會議應對所議事項作出決議，決議應由代表 分之 以上表決權的股東表決通過，但股東會對公司增加或者減少注冊資本、分立、解散或者變更公司形式、修改公司章程做出的決議，應由代表三分之二以上表決權的股東表決通過。股東會應對所議事項的決定作出會