大連垃圾發(fā)電項目可研報告

1、大連環(huán)保綠色能源示范工程大連生活垃圾焚燒發(fā)電廠可行性研究項目名稱：大連生活垃圾焚燒發(fā)電廠編制人單位：東北財經(jīng)大學(xué)投資工程管理學(xué)院編制日期： 2010 年 6 月第 1 章 總論1.1 項目概況 1.2 編制依據(jù)及研究范圍1.3 主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)第2章 項目背景分析2.12.22.32.42.52.6項目產(chǎn)生背景 大連城市生活垃圾概況 大連城市垃圾存在的主要問題大連城市垃圾產(chǎn)量統(tǒng)計 城市生活垃圾成分構(gòu)成分析 生活垃圾焚燒發(fā)電的優(yōu)勢 .第3章 項目規(guī)劃與建設(shè)方案3.1 選址的基本要求3.2 廠址的選擇 第 4 章 項目環(huán)保分析4.14.24.34.44.5大氣污染防治 垃圾焚燒廠惡臭防治措施水污染

2、防治措施 噪聲污染防治措施 固體廢物污染防治措施報告目錄55567710101011111112第5章 項目投資估算5.15.25.35.45.5投資估算編制依據(jù)工程投資估算說明工程進(jìn)度安排 . 資金籌措 技術(shù)經(jīng)濟(jì)分析 .121213151517第6章 財務(wù)分析6.16.26.36.4編制依據(jù) 財務(wù)評價基礎(chǔ)數(shù)據(jù) 經(jīng)濟(jì)分析（定性分析） 綜合評價 17171919第 7 章 不確定性分析與風(fēng)險分析207.1 盈虧平衡分析7.2 敏感性分析7.3 風(fēng)險分析 202021第 8 章 結(jié)論和建議238.1 結(jié)論8.2 建議2323第9章 附表241.1項目概況第1章總論1. 項目名稱：2. 項目業(yè)主：3

3、. 項目地址：4. 項目總投資:(2)(3)(4)(5)建設(shè)項目經(jīng)濟(jì)評價方法與參數(shù)（第三版），國家發(fā)展和改革委員會、建 設(shè)部，中國計劃出版社，2006年。投資項目可行性研究指南，國家計劃委員會投資項目可行性研究指 南編寫組，中國電力出版社，城鎮(zhèn)土地估價規(guī)程（GD/T185082002 年。2001）。城鎮(zhèn)土地分等定級規(guī)程（GB/T185072001）中共中央關(guān)于制定國民經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展第十一個五年規(guī)劃的建議。大連生活垃圾焚燒發(fā)電項目 大連市政府，城建局，環(huán)保局 大連甘井子區(qū)拉樹房地區(qū)58207萬元1.2編制依據(jù)及研究范圍1.2.1編制依據(jù)（6）（8）（9）當(dāng)前國家重點鼓勵發(fā)展的產(chǎn)業(yè)、產(chǎn)品和技術(shù)目

4、錄產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整指導(dǎo)目錄（2005年本）城市生活垃圾污染控制標(biāo)準(zhǔn)關(guān)于進(jìn)一步開展資源綜合利用意見（10）中華人民共和國循環(huán)經(jīng)濟(jì)促進(jìn)法1.2.2研究范圍通過對項目建設(shè)的必要性、可行性、資源條件、需求等進(jìn)行研究，提出項目 的建設(shè)目標(biāo)與規(guī)劃方案。通過投資估算，對可能產(chǎn)生的經(jīng)濟(jì)效益和社會效益進(jìn)行 分析和評價，提出結(jié)論性的意見。1.3主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)表1-1主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)表序號項目名稱單位數(shù)量備注1設(shè)計規(guī)模1.1垃圾處理量t/d15001.2年最大發(fā)電量106kWh/a1672總圖總用地面積畝1153工程總投資萬元582074企業(yè)投資萬元582075.3工程費用萬元38246企業(yè)投資5.4其它費用萬元36

5、55企業(yè)投資5.5工程預(yù)備費萬元3655企業(yè)投資5.6建設(shè)期貸款利息萬元1417企業(yè)投資5.7鋪底流動資金萬元1000企業(yè)投資6經(jīng)濟(jì)分析6.1垃圾補(bǔ)貼元/噸86.006.2上網(wǎng)電價元 /kWh0.54（ 1-13）0.64（13-27）6.3年平均總成本萬元6132.306.4年均經(jīng)營成本萬元3936.536.8財務(wù)內(nèi)部收益率%6.71所得稅后投資回收期（含建設(shè)期）年14.54所得稅后財務(wù)內(nèi)部收益率%7.91所得稅前投資回收期（含建設(shè)期）年13.29所得稅前第 2 章 項目背景分析2.1 項目產(chǎn)生背景為了妥善處理掩埋垃圾帶來的土地和環(huán)境問題， 大連市計劃引進(jìn)并采取新的 垃圾處理的方式，于 20

6、04年5月，便開始對城市中心區(qū)生活垃圾產(chǎn)生量、成分和 理化性質(zhì)進(jìn)行調(diào)查分析。2008年末，全市年末常住人口 608萬人。年末戶籍總?cè)丝跒?578.2 萬人，比上 年末凈增 6.1萬人。其中，非農(nóng)業(yè)人口 336.8萬人，比重為 58.3%；農(nóng)業(yè)人口241.4 萬人，比重為 41.7%。其中城市中心區(qū)人口為 274萬人，垃圾年產(chǎn)生量為 114萬噸， 清運率為 100 。2008年 9 月，大連市通過了“構(gòu)建新型垃圾除運體系”的決議。隨后，市 城建局環(huán)衛(wèi)處從硬件軟件兩方面入手，設(shè)計了由 4 個主要環(huán)節(jié)組成的 “新型垃圾 除運體系 ”，把這個聽來十分抽象的概念，轉(zhuǎn)化成一個個惠及百姓的民生、民心 工程。

7、其中最重要的組成部分就是規(guī)劃一個 7 億元投資建設(shè)垃圾焚燒發(fā)電廠。 被 沿用多年的衛(wèi)生填埋式的垃圾處理方法， 將被焚燒發(fā)電與衛(wèi)生填埋相結(jié)合的方法 所取代，這是大連市城市生活垃圾末端處理技術(shù)的歷史性進(jìn)步。2.2 大連城市生活垃圾概況目前，大連市城區(qū)生活垃圾的產(chǎn)量近 1500噸/ 天，全部運往城郊垃圾填埋場 進(jìn)行填埋處理。 城郊現(xiàn)用垃圾填埋場于 1995年投資建設(shè)， 1996年建成投產(chǎn)， 設(shè)計 使用年限 15年。但隨著垃圾產(chǎn)量的增加， 該場目前實際承擔(dān)著全市 3000多噸的垃 圾日處理量，實際使用期限快要到期，即將填滿封場。同時，由于建設(shè)資金、技 術(shù)等原因使所建填埋場與國家衛(wèi)生填埋場的技術(shù)要求相距

8、甚遠(yuǎn)， 環(huán)境保護(hù)設(shè)施不 到位，特別是垃圾污水得不到有效處理，對周邊地區(qū)造成一定程度的水污染。2.3 大連城市垃圾存在的主要問題2.3.1 環(huán)境衛(wèi)生基礎(chǔ)設(shè)施、生活垃圾的收運和處理系統(tǒng)發(fā)展相對滯后，沒有 標(biāo)準(zhǔn)化的城市生活垃圾無害化處理場所。2.3.2 環(huán)衛(wèi)基礎(chǔ)資料缺乏，生活垃圾的產(chǎn)生量、增長率以及成分變化等監(jiān)測 統(tǒng)計工作缺乏系統(tǒng)性和科學(xué)性。2.3.3 環(huán)衛(wèi)管理力量較為薄弱，特別是城郊結(jié)合部垃圾以及周邊鄉(xiāng)鎮(zhèn)垃圾尚 存在無序排放現(xiàn)象，缺乏統(tǒng)一管理和監(jiān)督。2.3.4 沒有環(huán)衛(wèi)設(shè)施專項規(guī)劃，環(huán)衛(wèi)設(shè)施建設(shè)用地困難，一旦需要很難得到 保證。2.3.5 政府資金投入不足已越來越成為制約城市環(huán)衛(wèi)事業(yè)發(fā)展與環(huán)衛(wèi)設(shè)施

9、配 置嚴(yán)重不足的主要因素。2.4大連城市垃圾產(chǎn)量統(tǒng)計城市生活垃圾的產(chǎn)量往往與地方特有的地理人文特征、水文氣象狀況、人民 生活習(xí)慣、社會發(fā)展水平等因素相關(guān)。一般說來，隨著社會經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，生活水 平的提高，人口的增加，城市生活垃圾的產(chǎn)量在一定時期內(nèi)總體上呈上升趨勢。 但是隨著垃圾減量化、資源化以及垃圾分類收集工作的進(jìn)一步實施和生活方式的 變化，垃圾產(chǎn)量的遞增率逐漸下降并趨于穩(wěn)定。 事實上，由于大連市歷年垃圾清 運量的統(tǒng)計往往以車噸位為單位， 而根據(jù)杭州等地的經(jīng)驗，垃圾的實際重量往往 只占一般垃圾清運車輛車噸位的 65%加上壓縮車及壓縮中轉(zhuǎn)站的使用，實際垃 圾量可以按統(tǒng)計量的80%十。經(jīng)調(diào)查統(tǒng)計大連

10、市垃圾產(chǎn)量如表 1-1表1-1垃圾產(chǎn)量統(tǒng)計年份日產(chǎn)垃圾（t/d）年產(chǎn)垃圾（萬噸）累計（萬噸）年增長率%20053041.11111.46111.468%20063068.23112.38223.848%20073095.37113.37337.208%20083123.68114.44451.648%20093150.33115.59567.238%20103178.52116.84684.078%下面對大連以后年份的垃圾產(chǎn)生量進(jìn)行預(yù)測， 為了盡量縮小預(yù)測誤差，又充 分考慮到未來一段時期大連市社會發(fā)展速度，根據(jù)大連市城市規(guī)劃、經(jīng)濟(jì)發(fā)展水 平及城市燃料結(jié)構(gòu)的調(diào)整，城市生活垃圾產(chǎn)量按一般發(fā)展水平來

11、預(yù)測，即 2015 年前按8%勺年增長率計算，2015年后按5%勺年增長率計算，大連市生活垃圾產(chǎn)量 預(yù)測見表1-2。表1-2垃圾產(chǎn)量預(yù)測20113232.44118.19802.268%20123260.31119.64921.908%20133315.38121.211043.118%20143368.89122.911166.028%20153397.12124.741190.768%20163452.37125.981216.745%20173479.12127.281244.015%20183506.44128.641272.655%20193561.81130.071302.735%

12、20203589.21131.581334.305%20213642.71133.161367.465%20223671.32134.811402.275%2.5城市生活垃圾成分構(gòu)成分析城市生活垃圾的組成成分相當(dāng)復(fù)雜。 城市工業(yè)發(fā)展程度、生活水平的不同以 及季節(jié)的轉(zhuǎn)換，都與生活垃圾的組成成分與理化特性密切相關(guān)。隨著經(jīng)濟(jì)發(fā)展和 人民生活水平的提高，以及城市氣化率的提高（2000年達(dá)93%，大連市垃圾成 份也發(fā)生了很大變化。87年垃圾中6070%!煤渣，3040%為有機(jī)物、廢品等 生活用品；到2001年10月垃圾中煤渣成份小于30%有機(jī)物及廢品占60%上, 2003年垃圾中煤占20%有機(jī)物及廢品達(dá)

13、59.8%可見垃圾成份由以前的煤渣為主 改變?yōu)楝F(xiàn)在的以有機(jī)物為主，煤渣大量減少，廢品含量有所上升。具體的垃圾成 份由于缺少資料，無法詳細(xì)列出。根據(jù)有關(guān)機(jī)構(gòu)在2005年3月21日對各城區(qū)所 采樣分析，結(jié)果見表1-2，從表中也可以看出這種趨勢。表1-2大連生活垃圾物化成分分析類別 項目有機(jī)物無機(jī)物可回收物動物植物灰土煤渣磚瓦 陶瓷 建筑 垃圾紙類塑料橡膠紡織物玻璃金屬竹木小項（）3.631.019.012.88.46.710.02.34.00.51.7大項（）34.640.225.2含水率（%）35.12.6生活垃圾焚燒發(fā)電的優(yōu)勢2.6.1隨著社會經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，人民生活水平的提高，城市人口及垃圾產(chǎn)生

14、量 增大，垃圾填埋場無法滿足長遠(yuǎn)垃圾的處理要求， 趁此垃圾填埋場還有一定的庫 容量時，建設(shè)生活垃圾焚燒發(fā)電廠，既解決生活垃圾最佳處置，又不占用垃圾填 埋場，留出填埋場的庫容量作為垃圾焚燒廠飛灰填埋之用， 實現(xiàn)垃圾處理無害化、 減量化和資源化，保護(hù)環(huán)境，促進(jìn)社會的發(fā)展。生活垃圾焚燒發(fā)電屬“城市固體垃圾發(fā)電”，被列入可再生能源產(chǎn)業(yè)發(fā)展 指導(dǎo)目錄。國家發(fā)改委令第40號產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整指導(dǎo)目錄（2005年本）將“風(fēng) 力發(fā)電及太陽能、地?zé)崮?、海洋能、生物質(zhì)能等可再生能源開發(fā)利用”列為電力 行業(yè)鼓勵類項目，本項目為生活垃圾發(fā)電，是我國鼓勵發(fā)展的產(chǎn)業(yè)。2.6.2大連市垃圾焚燒發(fā)電廠項目屬于環(huán)保工程，可以解決大連

15、市區(qū)域生活 垃圾出路問題及垃圾填埋所造成的環(huán)境污染和占用大量土地資源問題，有助于在總體上改善區(qū)域環(huán)境質(zhì)量，實現(xiàn)廢物資源化，有利于促進(jìn)循環(huán)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。項目 符合國家產(chǎn)業(yè)政策，選址符合當(dāng)?shù)叵嚓P(guān)規(guī)劃并已得到規(guī)劃部門同意，生產(chǎn)過程中計劃采用清潔的生產(chǎn)工藝，所采用的污染防治措施技術(shù)經(jīng)濟(jì)可行， 能保證各種污 染物穩(wěn)定達(dá)標(biāo)排放，該工程排放的污染物對周圍環(huán)境影響較小。2.6.3隨著社會經(jīng)濟(jì)和城市建設(shè)的迅速發(fā)展，城市化水平不斷提高，城市生 活垃圾的有效處理日益成為國內(nèi)外各級城市面臨的迫切問題。同時隨著科學(xué)技術(shù) 的不斷發(fā)展以及國家對環(huán)境質(zhì)量要求的進(jìn)一步提高， 對城市生活垃圾的處理提出 了新的更高要求。結(jié)合大連市的

16、特點，充分考證了國內(nèi)外垃圾處理方法和技術(shù)， 參照我國城市生活垃圾處理技術(shù)政策， 在對大連市周邊地形進(jìn)行考察、 選址的基 礎(chǔ)上，提出大連市城市生活垃圾的處理以焚燒 +衛(wèi)生填埋為主。綜合以上，新建 大連市生活垃圾焚燒電廠是符合我國國情和大連市實際情況的，也是十分必要 的。第 3 章 項目規(guī)劃與建設(shè)方案3.1 選址的基本要求依據(jù)城市生活垃圾焚燒處理工程項目建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)、 生活垃圾焚燒污染控 制標(biāo)準(zhǔn)(GB18485-2001以及生活垃圾焚燒處理工程技術(shù)規(guī)范(CJJ90-2002) 等相應(yīng)規(guī)范，垃圾焚燒發(fā)電廠廠址選擇基本要求是：1 滿足城市整體規(guī)劃、環(huán)境衛(wèi)生專業(yè)規(guī)劃以及國家現(xiàn)行有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定，與 周圍環(huán)境相

17、協(xié)調(diào)；2 符合經(jīng)濟(jì)運輸要求，有效降低運輸成本；3 市政設(shè)施較為齊全，充分利用已有的市政基礎(chǔ)設(shè)施，減少工程投資費用；4 選擇在生態(tài)資源、地面水系、機(jī)場、文化遺址、風(fēng)景區(qū)等敏感目標(biāo)少的區(qū) 域；動遷少，盡可能少占或不占耕地，征地費用低；不受自然災(zāi)害的威脅； 應(yīng)滿足電力上網(wǎng)要求；5 有足夠的用地面積，6 滿足水文地質(zhì)條件，7 有可靠的電力供應(yīng)，8 水源充足，選址應(yīng)靠近河流等自然水源。3.2 廠址的選擇根據(jù)城市環(huán)境衛(wèi)生設(shè)施規(guī)劃規(guī)范 ( GB 503372003)、生活垃圾焚燒處 理工程技術(shù)規(guī)范(CJJ90- 2002)、城市生活垃圾衛(wèi)生填埋技術(shù)規(guī)范(CJJ172004)的有關(guān)規(guī)定，以及大連市城市總體規(guī)劃

18、的要求，在甘井子區(qū)域范圍 內(nèi)進(jìn)行了實地反復(fù)踏勘， 初步選定三處擬選場址進(jìn)行方案比較， 最后確定拉樹房 村附近地區(qū)作為垃圾焚燒工程推薦場址。第 4 章 項目環(huán)保分析4.1 大氣污染防治4.1.1 控制二惡英技術(shù)措施本項目的污染控制設(shè)備半干式洗氣塔 +布袋除塵器搭配的方式， 從控制來源、 減少爐內(nèi)形成、避免爐外低溫再合成等三方面入手減少二惡英的產(chǎn)生。1. 每臺爐設(shè)置 1套柴油燃油輔助燃燒系統(tǒng)。2. 選用了技術(shù)成熟可靠的爐膛和爐排結(jié)構(gòu)，使垃圾在焚燒爐中得以充分燃 燒，以減少二惡英的濃度。3. 通過良好的燃燒控制，煙氣溫度不低于 850C，煙氣在爐膛及二次燃燒室 內(nèi)的停留時間不少于2s，02濃度不少于

19、6%采用“三T”控制法，可使垃圾中的 原生二惡英絕大部分得以分解。4. 盡量縮短煙氣在處理和排放過程中處于 300500C區(qū)域的時間，減少二惡 英的再合成。5. 采用了半干式中和塔 +布袋除塵器相結(jié)合的煙氣處理系統(tǒng)，使有害有機(jī)污 染物凝結(jié)于飛灰上， 布袋除塵器在集塵的同時也把這些有機(jī)物去除。 同時在進(jìn)入 濾袋式除塵器的煙道上設(shè)置活性炭噴射裝置，活性炭通過壓縮空氣送入反應(yīng)塔， 進(jìn)一步吸附二惡英。 有關(guān)數(shù)據(jù)表明： 噴活性炭可以對焚燒后煙氣中的二惡英類進(jìn) 行有效脫除，去除效率可達(dá)到 98%以上。4.1.2 廢氣中重金屬的控制控制重金屬的排放應(yīng)首先從源頭做好控制， 將垃圾分類收集。 本工程采用噴 入活

20、性炭吸附去除重金屬。據(jù)國外資料，半干式中和塔 +濾袋式過濾器的工藝組 合在國外實際測試中，最佳的去除效率可達(dá) 99%。4.1.3 煙氣凈化系統(tǒng)本工程煙氣凈化擬采用半干式中和塔和袋式除塵器串聯(lián)的方式。 利用高效霧 化器將消石灰泥漿從塔底向上或從塔頂向下噴入干吸收塔中， 可以有效降低氣體 的溫度，中和氣體中的酸氣。 通過噴入活性炭對二惡英類物質(zhì)的吸附和對重金屬 的吸附，然后進(jìn)入袋式除塵器， 袋式除塵器通過過濾將煙氣中細(xì)灰塵粒、 中和劑 及脫酸反應(yīng)產(chǎn)物顆粒、 吸附有二惡英類和重金屬的活性炭顆粒等捕捉后排出， 袋 式除塵器出口煙氣含塵量可滿足排放標(biāo)準(zhǔn)要求。4.2 垃圾焚燒廠惡臭防治措施臭氣污染源主要來

21、自進(jìn)廠的原始垃圾， 垃圾運輸車在卸料過程中和垃圾堆放 在垃圾貯坑內(nèi)散發(fā)出惡臭的氣體，其主要成分為 H2S NH等。對于此種污染，項 目初步?jīng)Q定采用以下防治措施：1. 采用封閉式的垃圾運輸車。2. 垃圾卸料大廳、垃圾貯坑采用封閉式布置。3. 在垃圾焚燒廠主廠房卸料大廳的進(jìn)出口處設(shè)置風(fēng)幕。4. 垃圾貯坑所有通往其它區(qū)域的通行門設(shè)雙層密封門。5. 設(shè)置自動卸料密封門，使垃圾貯坑密閉化。6. 在垃圾貯坑、儲渣池上方抽氣作為助燃空氣, 使貯坑區(qū)域、 儲渣池形成負(fù) 壓,以防惡臭外溢。7. 規(guī)范垃圾貯坑的操作管理, 利用抓斗對垃圾不停地進(jìn)行攪拌翻動, 可避免 垃圾的厭氧發(fā)酵,減少惡臭產(chǎn)生。8. 定期對垃圾貯

22、坑進(jìn)行噴灑滅菌、滅臭藥劑。9. 焚燒爐停爐檢修期間, 開啟電動閥門及除臭風(fēng)機(jī), 臭氣經(jīng)過活性碳除臭裝 置吸附過濾達(dá)標(biāo)后排入大氣。通過以上措施, 大氣環(huán)境影響預(yù)測結(jié)果表明： 本工程外逸的少量臭氣 (NH3、 H2S廠界可達(dá)標(biāo)排放。4.3 水污染防治措施擬建項目主要廢水為垃圾滲濾液、 卸料平臺、車間等沖洗水、 全廠生活污水 和鍋爐排污水。 車間沖洗及灰渣區(qū)沖洗、 生活污水可以輸送到污水處理廠的接管 系統(tǒng)，直接排放至該污水處理廠經(jīng)處理達(dá)標(biāo)后排放至海中。垃圾滲濾水、垃圾車、垃圾卸料區(qū)、 污水溝道間沖洗等高濃度廢水經(jīng)廠內(nèi)污 水處理站預(yù)處理達(dá)到污水處理廠接管標(biāo)準(zhǔn)后排放至污水處理廠。 擬建項目污水預(yù) 處理采

23、用UASB-MBR處理工藝，能達(dá)到市污水處理廠接管標(biāo)準(zhǔn)。污水處理廠現(xiàn)有污水處理能力為5萬m3/d,現(xiàn)實際接管量約為3.5萬m3/d,還 有1萬m3/d的余量。本項目污水排放量約為150t/d，可接管排放至污水處理廠。4.4 噪聲污染防治措施通過選用低噪聲設(shè)備和隔聲、消聲、減振等措施后,降低廠界噪聲值,確保 不出現(xiàn)擾民現(xiàn)象。4.5 固體廢物污染防治措施本項目在生產(chǎn)過程中能夠產(chǎn)生多種固體廢物,有爐渣、飛灰、廢活性炭、生 活垃圾等。爐渣屬一般固體廢物。 可用作制磚根據(jù)對同類生活垃圾爐渣浸出試驗資料,內(nèi)燃料, 作硅酸鹽制品的骨料, 用于筑路或作屋面的保溫材料, 也可作水泥原料 等。本工程爐渣擬綜合利用

24、。按國家危險廢物名錄規(guī)定，焚燒灰塵屬危險廢物，編號為 HW18固化后 送至有資質(zhì)的單位進(jìn)行安全填埋處理。少量廢機(jī)油和廢離子交換樹脂屬于危險廢物，委托有資質(zhì)單位處理。擬建項目采取的各項防治措施技術(shù)經(jīng)濟(jì)可行，各類污染物均可穩(wěn)定達(dá)標(biāo)排 放。第 5 章 項目投資估算5.1 投資估算編制依據(jù)(1) 工程量按各專業(yè)的可研設(shè)計工程量及設(shè)備表(2) 定額參考遼寧省建筑工程預(yù)算定額 、全國市政工程預(yù)算定額遼寧省單位估價 表。 1994 年全國統(tǒng)一安裝工程預(yù)算定額遼寧省單位估價表。(3) 設(shè)備費材料價按目前市場價，設(shè)備運雜費按5% 計算。(4) 土地征用補(bǔ)償按 15.79 萬元 / 畝計算(5) 建設(shè)單位管理費按

25、工程費的 5%計取 (包括工程監(jiān)理費 )(6) 勘察設(shè)計費用按工程費 5% 計取(包括水文地質(zhì)勘測費)(7) 預(yù)備費按工程綜合費用 6%計算5.2 工程投資估算說明1. 該項目建設(shè)期 2年，生產(chǎn)期 3年，達(dá)產(chǎn)期 22年2. 根據(jù)國家政策，由于垃圾焚燒發(fā)電屬于環(huán)保項目，因此國家給予補(bǔ)貼。其中：該項目每年可處理生活垃圾 54.75萬噸,垃圾補(bǔ)償費 150 元/噸；該項目每年上網(wǎng)電量 1.67億度，考 慮到通貨膨脹、經(jīng)濟(jì)發(fā)展因素，上網(wǎng)電價312年 0.54元/度， 1327年0.74元/度。3. 項目處理每噸垃圾并用于焚燒發(fā)電所耗總成本：221.9 元/噸。4. 土地采用行政劃撥形式獲得 ,因此不用

26、繳納土地增值稅。5 固定資產(chǎn)折舊按平均年限法進(jìn)行估算， 年折舊額 =(固定資產(chǎn)原值 +預(yù)備費 +建設(shè)期利息 ) X (1-殘值率)/25，折舊年限按照25年計。6 無形資產(chǎn)攤銷采用直線法不留殘值，無形資產(chǎn)在運營期內(nèi)均勻攤?cè)氤杀?，攤銷年限按25 年計。7該生活垃圾焚燒電廠估算總投資為58207 萬元，其中工程直接費用 41170萬元。工程預(yù)備費 3655 萬元，無形資產(chǎn)費用 7310萬，其它資產(chǎn)費用 3655萬。8 殘值率按 5% 計算。9 項目資本金為 34774 ，債務(wù)資金 23433 。10本項目利用銀行中長期貸款 21316 萬人民幣，長期貸款年利率 5.94%，短期流動資 金貸款利率

27、5.31%。11 流動資金按擴(kuò)大指標(biāo)估算方法，參照同類建設(shè)項目，流動資金約占項目年經(jīng)營成本 的 1/6，按兩個月的經(jīng)營成本計列，約為 1000 萬元，其中 30% 用自有資金解決， 70%采用銀 行貸款。工程估算詳見表5-1。工程投資估算表單位：萬 元序號項目建筑工程 費設(shè)備購置 費安裝工程 費其它費 用合計1固定資產(chǎn)154672058521942924411701.1工程費用15467205852194382461.1.1土建工程費1.2設(shè)備購置費用20585205851.1.3安裝工程費用219421941.2固定資產(chǎn)其它 費用292429242無形資產(chǎn)費用731

28、073103其它資產(chǎn)費用365536554預(yù)備費36553655建設(shè)投資合計557905.3工程進(jìn)度安排本工程工期預(yù)計24個月。 具體的實施進(jìn)度安排如表5-2。表5-2工程進(jìn)度計劃表1234567891011121314151617181920212223241準(zhǔn)備工作1.1可行性研究1.2環(huán)境評估1.3工程招標(biāo)1.4設(shè)備洽談定貨1.5勘探2工程建設(shè)2.1施工圖設(shè)計2.2定貨及施工準(zhǔn)備2.3土建設(shè)施施工2.4設(shè)備安裝3系統(tǒng)調(diào)試4工程竣工驗收5穩(wěn)定性運行6完工驗收5.4資金籌措項目總投資58207萬元，工程直接費用占55.4%，項目建設(shè)資金主要采用 BOT的方式, 向社會投資人募集，同時努力爭取

29、上級政府以及國債補(bǔ)助。項目總投資使用計劃與資金籌措項目總投資使用計劃與資金籌措表單位：萬元序號項目建設(shè)期投產(chǎn)期達(dá)產(chǎn)期合計123456271總投資34860.8122345.75 600 2()0 200582071.1建設(shè)投資34474.0021316.00557901.2建設(shè)期利息386.811029.7514171.3流動資金60020020010002資金籌措34860.8122345.75 600 20)0 200582072.1項目資本金21184.4013289.60 300347742.2債務(wù)資金13676.419056.15300200200234332.2.1長期借款本金13

30、289.608026.40213162.2.2長期借款利息386.811029.7514172.2.3流動資金借款3002002007005.5技術(shù)經(jīng)濟(jì)分析城市生活垃圾焚燒電廠項目是一項重要的城市基礎(chǔ)設(shè)施項目，其功能主要是確保城市所產(chǎn)生的全部垃圾能得到妥善處理，保障市民生活和生產(chǎn)環(huán)境促進(jìn)城市持續(xù)發(fā)展。5.5.1運行成本估算垃圾處理成本包括垃圾處理產(chǎn)生的直接費用，污水處理費用，以及輔助材料消耗及人員的工資福利費用，平均年處理垃圾54.75萬噸，平均垃圾處理費為221.9元/噸，5.5.2技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)表綜合技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)生活垃圾焚燒電廠工程綜合技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)見表表5 - 4序號指標(biāo)名稱單位數(shù)量備注1設(shè)

31、計規(guī)模日處理垃圾量t/d15002運行年限A253基建期a25供電設(shè)備安裝容量810 kwh1.676年工作天數(shù)3657項目資金7.1項目總投資萬元582077.2資金來源自籌資金萬元34774債務(wù)資金萬元2343311運行成本及費用元/噸221.912年均運行收益萬元/年2922凈利潤第 6 章 財務(wù)分析6.1 編制依據(jù)（第三版）中的原則和規(guī) 按照投資估算額度， 進(jìn)行根據(jù)國家發(fā)改委、建設(shè)部頒布的建設(shè)項目評價方法與參數(shù) 定，結(jié)合現(xiàn)行財稅制度及有關(guān)規(guī)定、 本行業(yè)特點及有關(guān)優(yōu)惠政策， 本項目的經(jīng)濟(jì)評價。本工程廠外的基礎(chǔ)設(shè)施工程由政府配套完成，本工程僅對企業(yè)投資部分進(jìn)行分析。6.2 財務(wù)評價基礎(chǔ)數(shù)據(jù)

32、6.2.1項目財務(wù)評價計算期按實施進(jìn)度計劃，項目特許經(jīng)營期為 27 年，其中建設(shè)期為 2 年。根據(jù)行業(yè)和本項目的 實際情況，本項目財務(wù)分析計算按 27 年計。6.2.2項目總投資58207 萬元，其項目總投資由固定資產(chǎn)投資、建設(shè)期借款利息和鋪底流動資金組成，共計中：固定資產(chǎn)投資 41170 萬元；鋪底流動資金 1000 萬元；建設(shè)期借款利息為 1417 萬元。6.2.3 資金來源及使用計劃項目建設(shè)資本金 34774 萬元；利用銀行中長期貸款 23433 萬元。 流動資金按擴(kuò)大指標(biāo)估算方法，參照同類建設(shè)項目，流動資金約占項目年經(jīng)營成本的 1/6，按兩個月的經(jīng)營成本計列，約為1000 萬元，其中

33、30%用自有資金解決， 70%采用銀行貸款。項目總投資使用計劃與資金籌措表見附表6.2.4 固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其它資產(chǎn)的形成固定資產(chǎn)原值由工程費用 （包括建筑工程費用、 安裝工程費用和設(shè)備工器具購置費用） 工程其它費用中除生產(chǎn)職工培訓(xùn)費外的全部費用、 預(yù)備費以及建設(shè)期利息組成。工程其它費用中生產(chǎn)職工培訓(xùn)費計入無形和其它資產(chǎn)。6.2.5 生產(chǎn)成本1、固定成本計算a 固定資產(chǎn)折舊和無形、遞延資產(chǎn)攤銷計算：項目采用直線法折舊，房屋及建筑物平 均折舊年限為 25 年，不留殘值。機(jī)械設(shè)備平均折舊年限為 20 年，不留殘值。其它費用、預(yù) 備費等按 25 年攤銷，固定資產(chǎn)折舊費估算表詳見附表。無形資產(chǎn)和其

34、它資產(chǎn)攤銷估算表詳 見附表。b 財務(wù)費用為生產(chǎn)期需支付的長期貸款利息及流動資金貸款利息之和。221.9 元 /噸。2、總成本 年平均總成本 6665 萬元； 運營期內(nèi)年均單位處理總成本3、經(jīng)營成本經(jīng)營成本指項目總成本扣除固定資產(chǎn)折舊費、 無形及其它資產(chǎn)攤銷費和財務(wù)利息支出后 的全部費用。本項目的平均經(jīng)營成本為3804 萬元 /年。根據(jù)以上數(shù)據(jù)編制“總成本費用估算表”（見附表 ）6.2.6 財務(wù)分析與評價a收入及利潤預(yù)測本項目以處理生活垃圾， 減少環(huán)境污染為目的， ，每年可以通過售電獲得部分銷售收入，正常運行年可發(fā)電1.67X 108kW.h，上網(wǎng)電價3 12年0.54元/度，13 27年0.7

35、4元/度。b 稅金中華人民共和國企業(yè)所得稅法實施細(xì)則規(guī)定，企業(yè)從事符合條件的公共污水處理、 公共垃圾處理、 沼氣綜合開發(fā)利用、 節(jié)能減排技術(shù)改造、 海水淡化等項目的所得， 自項目取 得第一筆生產(chǎn)經(jīng)營收入所屬納稅年度起， 第一年至第三年免征企業(yè)所得稅， 第四年至第六年 減半征收企業(yè)所得稅， 此外該項目的企業(yè)所得稅按照資源綜合利用企業(yè)的規(guī)定執(zhí)行，剩余年份企業(yè)當(dāng)年收入總額減按 90%計入應(yīng)納所得稅額。所得稅率為25%。c 貸款償還本項目利用銀行中長期貸款 21316萬人民幣， 長期貸款年利率 5.94%，短期流動資金貸 款利率 5.31%，長期貸款還款期限為 15年，從第三年起逐年等額償還本金，利息

36、照付。國 家發(fā)改委將垃圾焚燒發(fā)電納入重點支持的高科技產(chǎn)業(yè)化領(lǐng)域，因此銀行貸款給予2%的財政貼息貸款償還本金來源為項目折舊費。借款還本付息計算表見附表。d 利潤估算按補(bǔ)償費標(biāo)準(zhǔn) 1 50元/噸的情況分析企業(yè)利潤， 項目在運營期內(nèi)年平均利潤可達(dá) 2310萬 元/年。盈余公積金按當(dāng)年稅后利潤的15%提取。計算詳見附表“利潤表。e盈利能力分析和“項目投資現(xiàn)金流量表”來反映，本項目的盈利能力可通過“項目投資現(xiàn)金流量表” 可得：所得稅后6.71%4325 萬元13.29 年所得稅前7.91% 5201 萬元14.54 年如附表中計算， 項目資本金財務(wù)內(nèi)部收益財務(wù)內(nèi)部收益率 FIRR= 財務(wù)凈現(xiàn)值 （FNP

37、V ） 投資回收期 （含建設(shè)期 ）= 項目資本金分析考察項目資本金的盈利能力， 率為 7.40%。根據(jù)利潤表計算可以得出，本項目總投資收益率為 本行業(yè)平均投資利潤率，可見項目有一定獲利能力。f 項目清償能力分析 本項目借款償還期從投產(chǎn)期開始為 15年，即到項目第 1 7年還清貸款。6.92% ，資本金利潤率 8.40%；高與資產(chǎn)負(fù)債分析詳見附表。 逐年利息備付率、 流償債備付率如表所示?？梢钥闯?，本項目具有一定的償債能力。6.3 經(jīng)濟(jì)分析（定性分析）本項目屬于對大連市長遠(yuǎn)建設(shè)和經(jīng)濟(jì)發(fā)展具有重要作用的項目， 在國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展中社會 效益和環(huán)境效益始終顯著， 因此在經(jīng)濟(jì)分析中僅就間接效益給予定性描述

38、。（1）環(huán)境效益本項目實施后， 可很好地改善該市的環(huán)境質(zhì)量， 使垃圾達(dá)到無害化處理的要求， 具有巨 大的環(huán)境效益。（2）促進(jìn)身心健康垃圾的無害化處理， 總體環(huán)境質(zhì)量的改善， 都有益于人們的身心健康， 減少疾病的發(fā)生， 提高人們的生活質(zhì)量，降低醫(yī)療費用。（3）增加就業(yè)機(jī)會垃圾處理場的建設(shè)與投產(chǎn)， 可以安置一批富余勞動力， 增加就業(yè)機(jī)會， 促進(jìn)勞動力的轉(zhuǎn) 移，產(chǎn)生良好的社會效益。（4）其它社會經(jīng)濟(jì)效益城市環(huán)境質(zhì)量的提高， 將會為大連市吸引更多投資， 并促進(jìn)旅游產(chǎn)業(yè)和其它第三產(chǎn)業(yè)的 發(fā)展，其間接帶來的經(jīng)濟(jì)效益是巨大的。本項目有很大的間接效益，因而其國民經(jīng)濟(jì)內(nèi)部收益率必將遠(yuǎn)遠(yuǎn)大大于財務(wù)內(nèi)部收益 率，其

39、經(jīng)濟(jì)內(nèi)部收益率也能滿足大于基準(zhǔn)經(jīng)濟(jì)收益率（社會折現(xiàn)率）的要求。因此，從國民 經(jīng)濟(jì)評價的角度來看，本項目是可行的。6.4 綜合評價本次可行性研究采用了較為先進(jìn)成熟的生活垃圾焚燒技術(shù)， 并對污水、 廢水進(jìn)行了適當(dāng) 的處理和利用， 使垃圾對環(huán)境的污染減輕到最低限度， 它既能基本解決大連市未來較長一段 時期城市生活垃圾出路問題， 又能有效地保護(hù)生態(tài)環(huán)境， 其社會效益是顯而易見的?？傊?， 大連市生活垃圾焚燒電廠工程的建設(shè)， 是大連市城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)， 新能源開發(fā) 利用及環(huán)境保護(hù)等工作的重要組成部分， 也是創(chuàng)建國家衛(wèi)生城市和環(huán)境保護(hù)模范城市的最重 要基礎(chǔ)保證。 對于保持城市衛(wèi)生面貌， 促進(jìn)可持續(xù)發(fā)展， 具

40、有積極的促進(jìn)作用。第7章不確定性分析與風(fēng)險分析7.1盈虧平衡分析經(jīng)分析，達(dá)產(chǎn)年1827年的盈虧平衡點為 Qbep= 0.67億度/每年，生產(chǎn)能力利用率為 Rbep=40%,由此看出，該項目以產(chǎn)量和生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點是比較低的，項目 的抗風(fēng)險能力是比較強(qiáng)的7.2敏感性分析表7-1建設(shè)投資、經(jīng)營成本及銷售收入通常是影響財務(wù)內(nèi)部收益率的敏感因素，本報告就以上三個因素，按5%, 10%變化幅度下分別進(jìn)行單因素變化的敏感性分析，測算下全部投資財 務(wù)內(nèi)部收益率（所得稅后），見表7-1。序號不確定因素不確定因素變化率財務(wù)內(nèi)部收益率敏感度系數(shù)基本方案6.71%1建設(shè)投資5%6.28%-1.2810

41、%5.88%-1.23-5%7.17%-1.38-10%7.67%-1.432銷售收入5%7.36%1.9410%7.98%1.90-5%6.04%1.99-10%5.34%2.043經(jīng)營成本5%6.45%-0.7710%6.18%-0.79-5%6.97%-0.78-10%7.22%-0.76本垃圾焚燒發(fā)電項目主要體現(xiàn)環(huán)境效益和社會效益，項目本身的經(jīng)濟(jì)效益較低， 必須通過財政補(bǔ)貼的形式維持運營。 對于本項目，項目投資財務(wù)內(nèi)部收益率 （所得稅前）為7.91%， 項目投資財務(wù)內(nèi)部收益率 （所得稅后）為6.71%，項目投資財務(wù)凈現(xiàn)值（所得稅前）為5,201.78 萬元，項目投資財務(wù)凈現(xiàn)值（所得稅后

42、）為 4,325.17萬元。分析表明，在其它因素不變的情況下，銷售收入對FIRR是最敏感因素，而建設(shè)投資和經(jīng)營成本對項目效益的影響則相對較小，因此，要保證項目取得預(yù)期的財務(wù)效益，垃圾收費標(biāo)準(zhǔn)是首要因素，同時，還必須控制建設(shè)投資和經(jīng)營成本。但三者的影響幅度均不大。項目具有一定的抗風(fēng)險能力。7.3風(fēng)險分析7.3.1市場風(fēng)險及控制對于競爭性項目，市場風(fēng)險時常遇到的主要風(fēng)險，市場風(fēng)險主要表現(xiàn)在三個方面：一是市場供需實際情況與預(yù)測值發(fā)生偏離；二是項目產(chǎn)品競爭能力或者競爭對手情況發(fā)生重大變化，導(dǎo)致項目產(chǎn)品缺乏市場競爭力；三是項目產(chǎn)品和外購原材料的實際市場價格與預(yù)測價格發(fā)生較大偏離。從風(fēng)險影響的程度來看，市場風(fēng)險屬于“較大”風(fēng)險。我國正在進(jìn)行電力市 場改革，改革的方向是競價上網(wǎng)， 在比較高級的電力市場階段，發(fā)電廠在電力市場中可以和大量的供電商以及大用戶直接簽訂協(xié)議，制定電價和電量。 然而，目前我國電力市場建設(shè)進(jìn)度緩慢，預(yù)計5、6年之后，區(qū)域競價上網(wǎng)可以形成一定的規(guī)模，所以電力行業(yè)面臨的市場 風(fēng)險不大。7.3.2環(huán)保風(fēng)險及控制生活垃圾焚燒發(fā)電廠排放的廢氣主要來自于焚燒爐所產(chǎn)生的煙氣，所含的主要污染物為粉塵、HCI、SO2、NOx、CO、HF、有機(jī)污染物、