差旅費管理辦法Microsoft Office Word 文檔

1、差旅費管理辦法第一章 總則第一條 為加強差旅費報銷管理，規(guī)范差旅費報銷行為，明確差旅費報銷標準和程序，并對其進行有效控制，本著“高效、節(jié)約、統(tǒng)一”原則，結(jié)合公司實際情況，特制定本辦法。第二條 本辦法所指出差是指因公需要到公司所在地區(qū)以外的地方辦理工作事務且當天不能返回的行為。在公司所在地區(qū)辦理工作或當天能返回的不視為出差，不報銷差旅補貼，但可按標準報銷相關(guān)交通費用。第三條 本辦法適用于公司各部門及子分公司。第二章 出差審批與管理第四條 員工出差應由上一級領(lǐng)導安排或經(jīng)其批準，其中：一般員工出差由部門負責人安排，部門負責人出差由分管領(lǐng)導安排或經(jīng)其批準，副總經(jīng)理級別人員出差由公司總經(jīng)理、董事長安排或

2、經(jīng)其批準。第五條 員工出差前應填寫出差申請單（出差申請單格式見附件一）。出差申請單需明確以下內(nèi)容：出差人姓名、崗位、離開工作地時間、返回時間、出差地點、出差日程安排、出差主要任務。第六條 員工出差原則上不借備用金，確因辦理業(yè)務需要借備用金的，需報總經(jīng)理進行專項審批。員工出差經(jīng)批準所借備用金應在回公司后七個工作日內(nèi)（節(jié)假日順延）應按規(guī)定到財務報賬。第七條 出差期間的管理：（一）員工出差期間應嚴格遵守公司的各項管理制度，并及時向直接上級領(lǐng)導匯報工作進展情況和遇到的問題以及單位內(nèi)部需要上級領(lǐng)導進行協(xié)調(diào)的事務；（二） 員工出差期間應嚴格按照員工出差申請單上所預計的路線、行程、工作內(nèi)容展開工作，不得擅自

3、改變。如因特殊情況確需進行改變，必須事先向直接上級匯報，直接上級根據(jù)內(nèi)容的重要性向分管領(lǐng)導請示，得到批準后告知出差人進行調(diào)整；（三）員工出差期間如遇緊急情況或重大事件時，應及時向主管領(lǐng)導匯報，根據(jù)領(lǐng)導意見進行處理。第三章 差旅費報銷標準第八條 員工出差可以報銷以下費用：（一）公司所在地與出差目的地之間的交通費，具體包括汽車、火車、輪船、飛機等費用；（二）市內(nèi)交通費；（三）生活補貼；（四）住宿費。第九條 出差交通工具選用（一） 公司嚴格控制出差人員乘坐飛機、火車軟臥，部門經(jīng)理以下人員出差原則上不能乘坐飛機、火車軟臥。因工作需要出差人員需乘坐飛機、火車軟臥的，應在出差申請單上寫明，并經(jīng)總經(jīng)理批準后

4、執(zhí)行。未經(jīng)批準乘坐飛機、火車軟臥的，比照火車硬臥票價標準報銷。（二）公司員工國內(nèi)出差選用交通工具標準如下：等級 交 通 工 具飛機火車高鐵/動車輪船董事長、總經(jīng)理經(jīng)濟倉軟臥一等一等艙董事、監(jiān)事、副總經(jīng)理、總工、財務總監(jiān)、總經(jīng)理助理、副總工經(jīng)濟倉軟臥二等二等艙部門經(jīng)理經(jīng)濟倉硬臥二等二等艙一般員工經(jīng)濟倉(經(jīng)審批)硬座二等三等艙（三）需坐動車或高鐵出差，經(jīng)測算選用飛機成本小于或等于火車票價+差補等費用的，可事前提出申請和測算，經(jīng)公司總經(jīng)理審批后可選擇坐飛機。第十條 市內(nèi)交通費（一）員工在外地出差期間的市內(nèi)交通費憑公共交通車票按實報銷，出差人員經(jīng)批準乘坐飛機者，其乘坐往返機場專線客車車費可憑票報銷。如

5、需攜帶精密儀器、工具、易碎物品以及其他特殊情況坐出租小汽車，須經(jīng)總經(jīng)理批準方可報銷。（二）員工在上海市內(nèi)辦理業(yè)務原則上乘地鐵、公交車。確需乘坐出租車者，應以部門為單位填寫出租車乘坐申請表（見附件三）。按出租車乘坐申請表要求填寫公出人、日期、公出事由、差旅費金額，并由本部門負責人簽署意見，作為報賬人報銷附件，按公司費用報銷規(guī)定予以報賬。如需公司安排車輛需遵照公司派車管理辦法。（三）由公司派車隨行出差的，不得報銷用車期間的市內(nèi)交通費。第十一條 員工出差期間的住宿管理職務住宿費標準（每人每晚）縣級城市地級城市省會城市特區(qū)及直轄市董事長、總經(jīng)理300-400400-600600-800800-1000

6、副總經(jīng)理、總工、財務總監(jiān)、總經(jīng)理助理、副總工程師200-300300-400400-600600-800部門經(jīng)理200-300200-300300-400400-600一般員工100-200150-250200-300200-400（一）住宿標準如下：（二）凡因公出差，自找親戚、朋友等住宿或到家庭駐地（居住地在市區(qū)）出差的，住宿費用按每天50元給予補助。（三）出差在某地住宿后，離開時未開具發(fā)票，后又回到同一地點同一賓館住宿的，住宿發(fā)票必須分別填開，不得將前后兩段時間的住宿費用開在同一張發(fā)票上，否則不予報銷。（四）若同性別兩人以上共同出差，原則上要求兩人共住一間，住宿報銷時按個人原標準的70%報

7、銷。（五）住宿費按實際住宿天數(shù)計算，在規(guī)定額度內(nèi)憑票報銷，超支自理。（六）出差期間由客戶提供住宿的，不再報銷住宿費。第十二條 出差人員的生活補貼（一）上海市內(nèi)公出人員中午不能回公司的生活補助15 元。（二）出差人員的出差伙食補助費不分途中和住宿，每人每天補助標準為一般地區(qū)為80 元、特殊地區(qū)為100 元（按在特殊地區(qū)的實際住宿天數(shù)計報生活補貼）。（三）在途期間按一般地區(qū)標準計發(fā)伙食補助費。（四）出差期間經(jīng)批準發(fā)生業(yè)務招待費或接受客戶宴請的當天，不再報銷生活補貼。第十三條 員工因公出國需由總經(jīng)理或董事長審批同意。公司員工出國差旅費報銷標準如下：費用類別費用內(nèi)容職位級別費用標準國際差旅費住宿費用歐

8、洲、美國董事長、總經(jīng)理800元/天其他人員600元/天港澳臺、日韓、新加坡董事長、總經(jīng)理600元/天其他人員400元/天東南亞及其他國家董事長、總經(jīng)理500元/天其他人員300元/天交通費異地長途（飛機、火車、汽車、輪船等)全體員工經(jīng)濟艙據(jù)實報銷異地市內(nèi)交通（含進出機場港口碼頭等）憑當?shù)亟煌☉{證在預算內(nèi)據(jù)實報銷餐補歐洲及美國全體員工200元/天，當日有招待費用，餐補降為60元/天港澳臺、日韓、新加坡150元/天，當日有招待費用，餐補降為45元/天東南亞及其他國家100元/天，當日有招待費用，餐補降為35元/天其他異地手機費傳真、掃描等雜費依據(jù)發(fā)票或當?shù)貞{證，在預算內(nèi)據(jù)實報銷第十四條 因公出差事

9、先經(jīng)分管領(lǐng)導批準，繞道探親的職工，繞道期間無市內(nèi)交通費及生活補助，繞道期間相關(guān)差旅費自理。員工出差期間，因游覽或非工作需要的參觀而開支的一切費用，均由個人自理。第十五條 行李寄存費、托運費、郵寄費、長途電話費、電話費（含磁卡電話費）、進站空調(diào)費等雜費一律不予報銷。若因工作等原因造成的改簽費、訂票費和退票費經(jīng)分管領(lǐng)導審簽后可據(jù)實報銷。第十六條 出差期間發(fā)生的接待費用按業(yè)務招待費報銷規(guī)定相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。第十七條 公司安排赴外地脫產(chǎn)學習的職工，若培訓方提供食宿的，公司只報銷往返交通費。培訓方只提供住宿的，其生活補助為省外每人每天補助10元，特殊地區(qū)每人每天補助30元；培訓方只提供伙食的，按照出差住宿標

10、準報銷住宿費用；自找住宿者（辦學單位同意安排不另收住宿費的除外）按每人每天50元標準給予補助。第十八條 員工上海市以外學習在一個月以上未在辦學單位住宿的，可報市內(nèi)交通費每人每月60元。市內(nèi)交通費實行包干使用，節(jié)約歸己，超支不補。第十九條 長期外派人員（指在派駐公司定崗人員）不屬出差范圍。第二十條 凡參加各種會議的人員一律憑會議證明或通知，經(jīng)分管領(lǐng)導簽字后按標準報銷會議期間的相關(guān)費用。第二十一條 出差天數(shù)按出差的自然（日歷）天數(shù)計算，出差人員12 時以前離滬算一天，12 時（包括12 時）以后20 時（包括20 時）以前離滬算半天，返滬7 時以后12 時（包括12 時）以前到滬算半天，12 小時

11、以后到滬算一天，其他在外天數(shù)有一天算一天。第四章 差旅費報銷程序第二十二條 出差人員返回后，必須在七個工作日內(nèi)到財務報銷差旅費。情況特殊不能在規(guī)定時間內(nèi)報帳的，必須書面說明原因并報分管領(lǐng)導批準。第二十三條 員工報銷差旅費時應按以下程序辦理：（一）報銷人整理票據(jù)，每張票據(jù)背面本人簽名，填寫差旅費報銷單。（二）差旅費報銷單據(jù)修剪整齊。其中，小張票據(jù)分類粘貼，有層次感。 （三） 填寫差旅費報銷單時，應按途經(jīng)的不同地點分時段填列，并按報銷單上所列項目詳細填寫，計算出所報費用金額（如費用項目較多應列詳細清單）。（四）填好出差總結(jié)報告表（見附件二）。所有差旅費報銷須附部門領(lǐng)導審核確認的出差總結(jié)報告表，特殊

12、情況的出差報告，可直接呈董事長或總經(jīng)理審閱。無出差報告的差旅費報銷單，財務有權(quán)不予報銷。（五） 將填好的出差總結(jié)報告表、差旅費報銷單及相關(guān)票據(jù)交部門負責人、分管領(lǐng)導逐級審簽。部門負責人的票據(jù)應報分管領(lǐng)導審簽，分管領(lǐng)導的票據(jù)應報總經(jīng)理或董事長審簽。（六）將手續(xù)完善的票據(jù)交財務審核報銷。第二十四條 若長途交通票據(jù)、住宿費發(fā)票遺失，須本人寫出書面報告，且有1人以上同行人員或有關(guān)人員簽字證明，經(jīng)部門負責人簽署意見，公司總經(jīng)理審批同意后方可自找同類發(fā)票報銷。第五章 罰則第二十五條 超過1個月以上的出差單據(jù)、假票據(jù)或不符合規(guī)定的票據(jù),財務部有權(quán)不予報銷。第二十六條 財務部有權(quán)對出差費用向相關(guān)單位直接核實，

13、如有虛假行為，公司將視其情節(jié)予以處罰。 第二十七條 利用虛假票據(jù)虛報冒領(lǐng)者，一經(jīng)查實，責令其退回虛報金額，并按虛報數(shù)額處以三至五倍的罰款。第二十八條 部門負責人和分管領(lǐng)導故意包庇、縱容員工虛報或弄虛作假的，一經(jīng)查實，按其虛報數(shù)額處以三至五倍的罰款，同時另視情節(jié)輕重給予行政處分。第二十九條 各級審簽人員把關(guān)不嚴，使弄虛作假的票據(jù)得以報銷，后經(jīng)查實已無法收回，由此給公司造成經(jīng)濟損失的，由各級審簽人員承擔相應的連帶責任。第三十條 財務票據(jù)稽核人員和出納擅自受理未經(jīng)領(lǐng)導審簽的票據(jù)，一經(jīng)查實，分別處以100元500元/次的罰款。第六章 附則第三十一條 本辦法由公司財務部負責解釋。第三十二條 本辦法從下發(fā)之日起日起執(zhí)行,原差旅費報銷制度從本辦法執(zhí)行之日起作廢。附件1：出差申請表單位崗位姓名出差地點及內(nèi)容區(qū)間：自 站至 站（經(jīng)由 ）單程往返期間：自 年 月 日至 年 月 日出差交通工具公交火車高鐵/動車輪船飛機公司派車部門經(jīng)理批準及簽注事項：年 月 日分管領(lǐng)導批準及簽注事項：年 月 日總經(jīng)理審批:年 月 日附件2：出差總結(jié)報告表出差時間: 年 月 日至 年 月 日出差地點(主要線路及目的地):出差事由:出差費用(交通、膳食、通訊、住宿、業(yè)務費等）：出差報告（內(nèi)容要點、具體工作情況、是