工程材料付款管理規(guī)定

1、第一項 材料成本中的財務(wù)管理材料日常管理事項一、工程部應(yīng)將每天發(fā)出材料單據(jù)每星期五匯集送計劃財務(wù)部。二、計劃財務(wù)部根據(jù)工程部填制的領(lǐng)料單分單位、分品種建立材料明細賬，并于每月 2929日與工程部核對材料的收、領(lǐng)、存情況。三、計劃財務(wù)部每月 2929 日會同工程部、預(yù)算部對庫存材料進行一次盤點， 3 3 天內(nèi)將盤點結(jié)果書面報告公司領(lǐng)導(dǎo)。四、預(yù)算部對工程部提出的材料采購事項，應(yīng)根據(jù)庫存材料數(shù)量和工程進度 情況于每月2525 日制定下月度采購計劃并編制采購預(yù)算， 并對采購的數(shù)量、 規(guī)格、 型號、質(zhì)量負責(zé)。計劃財務(wù)部對不合理的材料采購計劃提出意見， 有權(quán)向公司領(lǐng) 導(dǎo)提出中止和更改不合理的采購計劃的建議

2、，以避免公司損失及過度占用資金。第二項 工程項目中的財務(wù)管理第一條 材料款支付管理一、計劃財務(wù)部應(yīng)對材料入庫單進行審核，審核入庫單是否有工程部驗收人 員和預(yù)算部采購員簽字確認； 審核入庫單內(nèi)容是否和票據(jù)、 合同內(nèi)容一致 （包括 材料數(shù)量、質(zhì)量、價格、規(guī)格、型號、廠家等） 。二、 計劃財務(wù)部在審核材料采購資金使用申請單時， 審核材料入庫單、 發(fā)票、 合同是否相符并簽名。 在支付材料款時， 一律按照材料款支付流程辦理， 在相關(guān) 部門和公司領(lǐng)導(dǎo)簽署同意付款意見后， 才可支付，缺一環(huán)節(jié)，財務(wù)有權(quán)拒絕支付。三、甲供材料的采購，計劃財務(wù)部應(yīng)協(xié)助預(yù)算部做好與乙方的結(jié)算，并在結(jié) 算前全部扣回甲供材料款。第二條

3、 工程款支付一、工程款支付原則上采用銀行轉(zhuǎn)賬方式結(jié)算，確需使用現(xiàn)金方式支付的， 應(yīng)書面說明情況并經(jīng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可采用現(xiàn)金支付方式。二、在工程款支付時，存在以下情況之一的，計劃財務(wù)部有權(quán)拒絕付款：1 1、無工程款資金使用申請單的， 或在工程款資金使用申請單上缺相關(guān)部門和公司領(lǐng)導(dǎo)簽署同意付款意見的；2 2、 無工程進度表或工程預(yù)決算書的；3 3、 工程進度和工程預(yù)決算金額明顯不符的；4 4、 未提供工程發(fā)票的；5 5、 不符合合同規(guī)定付款條件的；6 6、 其他不符合制度規(guī)定的；三、計劃財務(wù)部每月 2828 日應(yīng)會同預(yù)算部和工程部核實每一個工程項目的進 度，如核實至本月止累計付款超過本月工程進

4、度，應(yīng)在下筆工程進度款中扣除超 付款。第三條 工程款日常管理事項一、 計劃財務(wù)部在支付工程款時原則上應(yīng)根據(jù)施工單位提供的正式的建安發(fā) 票才可支付工程款。施工單位如未提供正式的建安發(fā)票，財務(wù)部門有權(quán)拒絕付款， 如屬特殊情況，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，財務(wù)應(yīng)扣除相關(guān)稅金后才可支付。二、 計劃財務(wù)部應(yīng)根據(jù)合同金額、工程進度款、預(yù)決算金額、已付金額、已 收發(fā)票等內(nèi)容分單位建立電子臺賬。三、 計劃財務(wù)部一律憑預(yù)算部和工程部、監(jiān)理公司經(jīng)理簽字認可的簽證單作 為工程款結(jié)算的依據(jù)。四、 具備結(jié)算條件的項目，由工程部和預(yù)算部負責(zé)實施。經(jīng)公司驗收合格的 項目才可辦理結(jié)算手續(xù)。對不符合結(jié)算手續(xù)的，財務(wù)有權(quán)拒付工程款。五、

5、計劃財務(wù)部根據(jù)預(yù)算部提供的工程扣款通知書進行編號管理并建立 工程扣款臺賬，在每次支付工程款時，計劃財務(wù)部應(yīng)與預(yù)算部將工程扣款金額核 對一致，并負責(zé)扣回應(yīng)扣款項。六、 財務(wù)部門在支付工程尾款時，應(yīng)會同工程部和預(yù)算部確定無質(zhì)保金、無 維修費、無代扣款，無工程扣款、和發(fā)票到齊等后才可支付。第三項管理流程第一條材料款的付款流程預(yù)算部申請付款計劃財務(wù)部審核分管副總審核總經(jīng)理審批財務(wù)支付-計劃財務(wù)部審核內(nèi)容：采購申請單、入庫單、發(fā)票及明細附件是否齊全，金額、數(shù)量、規(guī)格型號是否一致，是否按合同規(guī)定付款。第二條工程款支付一、合同約定的按合同約定支付工程款。二、工程款的付款流程：工程部提出付款事項預(yù)算部申請付款

6、計劃財務(wù)部審核 分管領(lǐng)導(dǎo)審核-總經(jīng)理審核財務(wù)支付-計劃財務(wù)部審核內(nèi)容：工程進度報告書或結(jié)算書、發(fā)票、合同是否齊全。付款是否與工程進度、結(jié)算書、合同規(guī)定一致。第四項工程付款管理制度工程款支付申請：1 1 根據(jù)合同需要付款時，由供方單位主動填報工程款支付申請表，監(jiān)理工程師 根據(jù)項目進度、質(zhì)量狀況及合同履行情況，對工程款支付申請表進行審 核，審核意見必須注明根據(jù)合同具體條款、實際進度、支付何種款項等；2 2 工程部專業(yè)主管工程師負責(zé)復(fù)核工程款支付申請表并簽署意見，根據(jù)合同 歷史付款額度、項目完成情況、履約情況、處罰情況、各種扣款簽署意見；3 3 工程部經(jīng)理對主管專業(yè)工程師的意見進行復(fù)核. .4 4

7、預(yù)算部造價工程師根據(jù)已完成工程量及合同履約情況重點復(fù)核并簽署意見，確保付款額度的準(zhǔn)確性，對付款進行把關(guān)，負責(zé)復(fù)核工程款支付申請表并簽 署意見，5 5 預(yù)算部經(jīng)理在付款審批表中簽署意見；6 6 分管副總負責(zé)復(fù)核付款審批表并簽署意見；7 7 計劃財務(wù)部經(jīng)理根據(jù)工程付款臺賬和工程合同臺賬，負責(zé)對付款審批表的復(fù)審并簽署意見，根據(jù)資金計劃確定付款計劃，確保嚴(yán)格按合同及時付款，如 能不能及時付款，應(yīng)及時與主管領(lǐng)導(dǎo)及預(yù)算部溝通， 預(yù)算部和工程部做好供方 單位的解釋溝通工作。8 8 總經(jīng)理：最終確定付款額度和付款進度。相關(guān)表格1 1工程款支付申請表適應(yīng)于工程類付款申報，由施工單位申報，送交監(jiān)理公 司進行初審，

8、工程部專業(yè)主管工程師、預(yù)算部造價工程師、工程部經(jīng)理復(fù)審。2 2付款審批表 作為公司內(nèi)部付款審批表， 適應(yīng)于工程類及非工程類付款審批，工程類付款審批之前必須完成工程款支付申請表的復(fù)核，非工程類付 款直接由請款部門填報，報相關(guān)部門及領(lǐng)導(dǎo)審批；3 3工程款已支付報表由計劃財務(wù)部每月底完成； 工程款支付與管理控制流程階段流程執(zhí)行人完成記錄或輸出文件備注申 報階 段請款單位當(dāng)月2020 日前提出工 程款支付申請 表請款單位施工單位簽字蓋章的工程款支付申請 表適應(yīng)于工程類付 款除設(shè)計、報建、營 銷、策劃、行政、財 務(wù)等部門付款外；監(jiān)理單位對工程款支付申請表進行 認真復(fù)核，確保付款 額度準(zhǔn)確，工程量計 算準(zhǔn)

9、確，并提供詳細的計算式作為附件；監(jiān)理單位專業(yè)工程師審核監(jiān)理單位工程款支付申請表簽字并出具審核意見監(jiān)理單位經(jīng)理審核簽字請款部門審核請款部門經(jīng)理簽字并出具審核意見預(yù)算部審核預(yù)算部經(jīng)理簽字并出具審核意見工程部經(jīng)理工程部經(jīng)理根據(jù)監(jiān)理、工程部、預(yù)算部三方意見匯總出具付款意見審 核階 段請款部門審核請款部門經(jīng)理簽字、并出具審核意見工程類付款請款部門根 據(jù)工程款支付申請表 中工程經(jīng)理審核意見填 寫付款審批表；預(yù)算部審核預(yù)算部經(jīng)理簽字并出具審核意見公司主管領(lǐng)導(dǎo)審核公司主管領(lǐng)導(dǎo)簽字并出具審核意見計劃財務(wù)部審核計劃財務(wù)部經(jīng)理簽字并出具審核意見總經(jīng)理對付款額度及付款計劃進行審批撥付階段工程撥款計劃財務(wù)部及公司領(lǐng)導(dǎo)計

10、劃財務(wù)部報財務(wù)經(jīng)理備案執(zhí)行計劃財務(wù)部及相關(guān)人員工程款已支付報表每月工程款已支付報 表由計劃財務(wù)部月底 進行統(tǒng)計，次月初報監(jiān) 理、工程、預(yù)算等部門 備案原件歸檔計劃財務(wù)部付款審批表工程款支付申請表工程部將審批完后的付款審批表、工程 款支付申請表復(fù)印付款審批表合同編號工程名稱請款單位累計付款請額金額（大小寫）付款次數(shù)合同預(yù)測金額計劃付款日期請款部門付款類型預(yù)付款進度款結(jié)算款質(zhì)保金口請款部門意見：（注明付款原因根據(jù)合同何款支付何種款項、項目質(zhì)量、工期履 約情況、是否有違約行為，若有，注明對方應(yīng)支付的違約金等）請款部 門經(jīng)理：預(yù)算部經(jīng)理分管副總經(jīng)理計劃財務(wù)部財務(wù)經(jīng)理總經(jīng)理注：工程類必須附工程款支付申請表及相關(guān)資料工程款支付申請表編號:工程名稱累計已付款請款單位已付款次數(shù)請款金額當(dāng)期應(yīng)付款： 扣除當(dāng)期水電費： 當(dāng)期獎罰：扣除甲供材料款： 實際應(yīng)付款：付 款 事 由