收款管理制度

1、收款管理制度收款管理制度一、總則第一條、目的：為加強(qiáng)集團(tuán)公司及各公司，貨幣資金收款工作的管理，保障各單位貨幣資產(chǎn)安全、完整，根據(jù)集團(tuán)各單位實(shí)際業(yè)務(wù)情況特制定本制度。第二條、業(yè)務(wù)范圍：包括應(yīng)向繳款方收取的定金、貨款、附加費(fèi)用、代收款項(xiàng)、往來(lái)款項(xiàng)、服務(wù)費(fèi)、其他收入款項(xiàng)等資金收款業(yè)務(wù)。第三條、適用范圍：本制度適用于集團(tuán)各單位。二、 收款業(yè)務(wù)管理規(guī)定第四條、現(xiàn)金或刷卡方式收款的規(guī)定繳款方選擇現(xiàn)金交款或POS 機(jī)刷借記卡進(jìn)行結(jié)算時(shí)，必須到計(jì)劃財(cái)務(wù)部辦理繳款手續(xù)，未經(jīng)授權(quán)，非財(cái)務(wù)人員不得直接收取現(xiàn)金。在現(xiàn)金清點(diǎn)過(guò)程中，繳款方至少要有一人在場(chǎng)；POS 機(jī)刷借記卡過(guò)程中，應(yīng)認(rèn)真操作，注意結(jié)算金額，客戶簽名與卡

2、上簽名相符。如非持卡人本人刷卡，繳款方須提供持卡人為客戶墊款證明原件，手續(xù)完畢后即時(shí)開(kāi)具收據(jù)。外出服務(wù)維修費(fèi)和配件款超過(guò)5000 元，客服人員或維修人員應(yīng)把資金存入（或匯兌）到公司指定銀行帳號(hào)或銀行卡中；5000元以下經(jīng)收款單位負(fù)責(zé)人授權(quán)，客服人員或維修人員可以直接收款，如兩天內(nèi)能夠返回公司的，應(yīng)在返回公司后第一時(shí)間交給公司財(cái)務(wù)部，兩天內(nèi)不能返回公司的，應(yīng)在收到款項(xiàng)當(dāng)天存入公司指定銀行卡中， 并傳真或者短信告知財(cái)務(wù)繳款人清單。次月 10 日集團(tuán)財(cái)務(wù)部會(huì)提供銷售配件人員欠款，維修人員維修工時(shí)、配件欠款清單并通知欠款本人，同時(shí)發(fā)送給運(yùn)營(yíng)部，人資行政部，如不按規(guī)定繳款， 計(jì)劃財(cái)務(wù)部有權(quán)在工資及各類費(fèi)

3、用報(bào)銷款中扣除，扣除前知會(huì)欠款本人。維修廠核算員和各配件店收款員當(dāng)天收到的貨款必須在收款當(dāng)天下班前交給所屬公司財(cái)務(wù)部或存入財(cái)務(wù)部規(guī)定的銀行卡中，不得坐支現(xiàn)金。第五條、客戶自存或銀行卡轉(zhuǎn)賬方式收款的規(guī)定繳款方選擇給各單位銀行卡匯款時(shí)，必須把資金存入（或匯兌）到各單位指定的銀行卡中。各公司任何部門(mén)和個(gè)人均不得將客戶款挪用、轉(zhuǎn)借他人、沖抵費(fèi)用。集團(tuán)所有非財(cái)務(wù)員工不得代公司收取客戶款項(xiàng)，不得要求繳款方把資金存入（或匯兌）到自己或非單位指定銀行卡內(nèi)。特殊情況下，經(jīng)過(guò)相關(guān)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)同意客戶回款，公司有關(guān)人員可直接向客戶收取，及時(shí)交回公司或匯入公司指定賬戶、銀行卡內(nèi)，公司給予報(bào)銷匯款手續(xù)費(fèi)。非經(jīng)- 2 -授

4、權(quán)，擅自收款的，不予報(bào)銷手續(xù)費(fèi)，并且按照占用公款予以處罰。第六條、銀行結(jié)算收款規(guī)定當(dāng)繳款方以銀行支票、銀行承兌匯票、 銀行匯票、 銀行本票、電匯、信匯等銀行結(jié)算方式付款時(shí)，應(yīng)把資金存入（或匯兌）到各單位指定銀行賬戶。出納員應(yīng)在第一時(shí)間到銀行辦理支票或銀行票據(jù)存款手續(xù)，并及時(shí)查詢?nèi)胭~情況。如票據(jù)付款單位名稱與實(shí)際繳款方不一致，必須獲得實(shí)際繳款方聲明對(duì)單據(jù)負(fù)全責(zé)的情況說(shuō)明和簽字的身份證復(fù)印件，免除本集團(tuán)的潛在責(zé)任。收到承兌匯票時(shí)，出納必須查驗(yàn)承兌匯票的付款方或背書(shū)方是否與繳款人一致，不一致的，必須要求出具代付款說(shuō)明書(shū)，同時(shí)要查驗(yàn)背書(shū)章的清晰和完整性，對(duì)印章不清晰的，必須要求繳款人出具說(shuō)明。第七條、

5、收款查詢和確認(rèn)各單位出納員每天上班后半小時(shí)內(nèi)必須查詢所有的銀行賬戶和銀行卡收款明細(xì)，編制前一天的資金收入表。及時(shí)反饋給海融公司，海融公司必須在收到資金收入表后半小時(shí)內(nèi)向財(cái)務(wù)部提交精確收款客戶信息（包括客戶姓名、機(jī)號(hào)等，客戶姓名的每一個(gè)字都要與合同一致） ，以便財(cái)務(wù)部及時(shí)準(zhǔn)確入賬。 如海融公司無(wú)法按時(shí)確認(rèn)收款信息，出納可編制未確認(rèn)清單每周一發(fā)送給海融公- 3 -司相關(guān)人員和營(yíng)銷部經(jīng)理、財(cái)務(wù)經(jīng)理以及總經(jīng)理，請(qǐng)其關(guān)注收款確認(rèn)事宜。第八條、收款收據(jù)開(kāi)具當(dāng)確認(rèn)資金已實(shí)際存入公司賬戶時(shí)，出納員應(yīng)及時(shí)開(kāi)據(jù)收款收據(jù)，收據(jù)記載內(nèi)容應(yīng)清晰、準(zhǔn)確、完整，并加蓋 “現(xiàn)金收訖章 ” 或“財(cái)務(wù)專用章 ”；結(jié)算方式要寫(xiě)清現(xiàn)

6、金、支票、匯票、電匯、信匯等?？蛻舸嫒脬y行卡內(nèi)的款項(xiàng)，在開(kāi)具客戶收據(jù)上沒(méi)有客戶本人簽字，待客戶或代辦人到公司索取還款收據(jù)時(shí)，必須要求客戶或代辦人在客戶收據(jù)第一聯(lián)收款單位聯(lián)上簽收。公司出納對(duì)開(kāi)具的客戶收據(jù)第一聯(lián)（收款單位聯(lián)）和客戶未領(lǐng)取第三聯(lián)（付款單位聯(lián)），負(fù)有及時(shí)收集和妥善保管責(zé)任。對(duì)于使用后整本客戶收據(jù)第一聯(lián)（收款單位聯(lián)） ，要求各公司出納保證全本收據(jù)每頁(yè)完整、不遺失。作廢收據(jù)要保證第一、二、三聯(lián)都加蓋作廢印章，并完整存放在收據(jù)存根聯(lián)中。要求編制以本為單位的電子目錄表，以便日后備查。第九條、集團(tuán)內(nèi)部單位往來(lái)款項(xiàng)收支規(guī)定集團(tuán)內(nèi)部各單位之間資金往來(lái)，收款方應(yīng)開(kāi)具收款收據(jù)，并及時(shí)傳遞給付款方。各單

7、位之間應(yīng)及時(shí)對(duì)帳，每月確認(rèn)一次。三、禁止事項(xiàng)及處罰規(guī)定- 4 -第十條、未經(jīng)授權(quán)代收款項(xiàng)處罰規(guī)定未經(jīng)各單位負(fù)責(zé)人授權(quán)嚴(yán)禁任何非財(cái)務(wù)人員代收各類款項(xiàng)。 一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，除將相關(guān)款項(xiàng)上繳公司外，將以代收款項(xiàng)金額為基數(shù)，按款項(xiàng)滯留天數(shù)， 對(duì)代收人處以每天 5%的罰金。如給公司造成經(jīng)濟(jì)損失，由代收人負(fù)責(zé)賠償公司全部損失，并視情節(jié)輕重，給予相應(yīng)行政處罰；觸犯國(guó)家法律的，將移交司法機(jī)關(guān)處理。第十二條、公司員工虛開(kāi)收據(jù)處罰規(guī)定集團(tuán)內(nèi)只能由各單位財(cái)務(wù)部向繳款方開(kāi)具加蓋有 “現(xiàn)金收訖章 ”或 “財(cái)務(wù)專用章 ”的收據(jù)， 嚴(yán)禁其他個(gè)人或部門(mén)向繳款方出具其他任何形式的收據(jù)。如發(fā)現(xiàn)有假造收據(jù)、欺瞞客戶行為，責(zé)任人雙倍賠償經(jīng)濟(jì)損失， 并視情節(jié)輕重， 給予相應(yīng)處罰； 情節(jié)嚴(yán)