大連垃圾發(fā)電項目可研報告

1、大連環(huán)保綠色能源示范工程大連生活垃圾焚燒發(fā)電廠可行性研究項目名稱：大連生活垃圾焚燒發(fā)電廠 編制人：張樹捷；蔣家杰；李昭 編制人單位：東北財經(jīng)大學投資工程管理學院 編制日期： 2010 年 6 月報告目錄第1章總論1.1項目概況1. 項目名稱：大連生活垃圾焚燒發(fā)電項目2. 項目業(yè)主：大連市政府，城建局，環(huán)保局3. 項目地址：大連甘井子區(qū)拉樹房地區(qū)4. 項目總投資：58207萬元1.2編制依據(jù)及研究范圍1.2.1編制依據(jù)(2)（3）（4）（5）（6）（8）（9）建設項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)（第三版），國家發(fā)展和改革委員會、 建設部，中國計劃出版社，2006年。投資項目可行性研究指南，國家計劃委員會投

2、資項目可行性研究指 南編寫組，中國電力出版社，城鎮(zhèn)土地估價規(guī)程（GD/T1850&2002 年。2001)。城鎮(zhèn)土地分等定級規(guī)程（GB/T18507-2001）。中共中央關于制定國民經(jīng)濟和社會發(fā)展第十一個五年規(guī)劃的建議。當前國家重點鼓勵發(fā)展的產(chǎn)業(yè)、產(chǎn)品和技術目錄產(chǎn)業(yè)結構調整指導目錄（2005年本）城市生活垃圾污染控制標準關于進一步開展資源綜合利用意見（10）中華人民共和國循環(huán)經(jīng)濟促進法1.2.2研究范圍通過對項目建設的必要性、可行性、資源條件、需求等進行研究，提出項目 的建設目標與規(guī)劃方案。通過投資估算，對可能產(chǎn)生的經(jīng)濟效益和社會效益進行 分析和評價，提出結論性的意見。1.3主要技術經(jīng)

3、濟指標表1-1主要技術經(jīng)濟指標表序號項目名稱單位數(shù)量備注1設計規(guī)模1.1垃圾處理量t/d15001.2年最大發(fā)電量106kWh/a1672總圖總用地面積畝1153工程總投資萬元582074企業(yè)投資萬元582075.3工程費用萬元38246企業(yè)投資5.4其它費用萬元3655企業(yè)投資5.5工程預備費萬元3655企業(yè)投資5.6建設期貸款利息萬元1417企業(yè)投資5.7鋪底流動資金萬元1000企業(yè)投資6經(jīng)濟分析6.1垃圾補貼元/噸86.006.2上網(wǎng)電價元 /kWh0.54（ 1-13）0.64（13-27）6.3年平均總成本萬元6132.306.4年均經(jīng)營成本萬元3936.536.8財務內部收益率%6

4、.71所得稅后投資回收期（含建設期）年14.54所得稅后財務內部收益率%7.91所得稅前投資回收期（含建設期）年13.29所得稅前第 2 章 項目背景分析2.1 項目產(chǎn)生背景為了妥善處理掩埋垃圾帶來的土地和環(huán)境問題， 大連市計劃引進并采取新的 垃圾處理的方式，于 2004年5月，便開始對城市中心區(qū)生活垃圾產(chǎn)生量、成分和 理化性質進行調查分析。2008年末，全市年末常住人口 608萬人。年末戶籍總人口為 578.2 萬人，比上 年末凈增 6.1萬人。其中，非農(nóng)業(yè)人口 336.8萬人，比重為 58.3%；農(nóng)業(yè)人口241.4 萬人，比重為 41.7%。其中城市中心區(qū)人口為 274萬人，垃圾年產(chǎn)生量為

5、 114萬噸， 清運率為 100 。2008年 9 月，大連市通過了“構建新型垃圾除運體系”的決議。隨后，市 城建局環(huán)衛(wèi)處從硬件軟件兩方面入手， 設計了由 4 個主要環(huán)節(jié)組成的“新型垃圾 除運體系”， 把這個聽來十分抽象的概念， 轉化成一個個惠及百姓的民生、 民心 工程。其中最重要的組成部分就是規(guī)劃一個 7 億元投資建設垃圾焚燒發(fā)電廠。 被 沿用多年的衛(wèi)生填埋式的垃圾處理方法， 將被焚燒發(fā)電與衛(wèi)生填埋相結合的方法 所取代，這是大連市城市生活垃圾末端處理技術的歷史性進步。2.2 大連城市生活垃圾概況目前，大連市城區(qū)生活垃圾的產(chǎn)量近 1500噸/ 天，全部運往城郊垃圾填埋場 進行填埋處理。 城郊現(xiàn)

6、用垃圾填埋場于 1995年投資建設， 1996年建成投產(chǎn)， 設計 使用年限 15年。但隨著垃圾產(chǎn)量的增加， 該場目前實際承擔著全市 3000多噸的垃 圾日處理量，實際使用期限快要到期，即將填滿封場。同時，由于建設資金、技 術等原因使所建填埋場與國家衛(wèi)生填埋場的技術要求相距甚遠， 環(huán)境保護設施不 到位，特別是垃圾污水得不到有效處理，對周邊地區(qū)造成一定程度的水污染。2.3 大連城市垃圾存在的主要問題2.3.1 環(huán)境衛(wèi)生基礎設施、生活垃圾的收運和處理系統(tǒng)發(fā)展相對滯后，沒有 標準化的城市生活垃圾無害化處理場所。2.3.2 環(huán)衛(wèi)基礎資料缺乏，生活垃圾的產(chǎn)生量、增長率以及成分變化等監(jiān)測 統(tǒng)計工作缺乏系統(tǒng)性

7、和科學性。2.3.3 環(huán)衛(wèi)管理力量較為薄弱，特別是城郊結合部垃圾以及周邊鄉(xiāng)鎮(zhèn)垃圾尚 存在無序排放現(xiàn)象，缺乏統(tǒng)一管理和監(jiān)督。2.3.4 沒有環(huán)衛(wèi)設施專項規(guī)劃，環(huán)衛(wèi)設施建設用地困難，一旦需要很難得到 保證。2.3.5 政府資金投入不足已越來越成為制約城市環(huán)衛(wèi)事業(yè)發(fā)展與環(huán)衛(wèi)設施配 置嚴重不足的主要因素。2.4 大連城市垃圾產(chǎn)量統(tǒng)計城市生活垃圾的產(chǎn)量往往與地方特有的地理人文特征、 水文氣象狀況、 人民生活習慣、社會發(fā)展水平等因素相關。一般說來，隨著社會經(jīng)濟的發(fā)展，生活水 平的提高，人口的增加，城市生活垃圾的產(chǎn)量在一定時期內總體上呈上升趨勢。 但是隨著垃圾減量化、資源化以及垃圾分類收集工作的進一步實施和

8、生活方式的 變化，垃圾產(chǎn)量的遞增率逐漸下降并趨于穩(wěn)定。 事實上，由于大連市歷年垃圾清 運量的統(tǒng)計往往以車噸位為單位，而根據(jù)杭州等地的經(jīng)驗，垃圾的實際重量往往 只占一般垃圾清運車輛車噸位的 65%加上壓縮車及壓縮中轉站的使用，實際垃 圾量可以按統(tǒng)計量的80%。經(jīng)調查統(tǒng)計大連市垃圾產(chǎn)量如表 1-1表1-1 垃圾產(chǎn)量統(tǒng)計年份日產(chǎn)垃圾（t/d ）年產(chǎn)垃圾（萬噸）累計（萬噸）年增長率%20053041.11111.46111.468%20063068.23112.38223.848%20073095.37113.37337.208%20083123.68114.44451.648%20093150.33

9、115.59567.238%20103178.52116.84684.078%下面對大連以后年份的垃圾產(chǎn)生量進行預測， 為了盡量縮小預測誤差，又充 分考慮到未來一段時期大連市社會發(fā)展速度，根據(jù)大連市城市規(guī)劃、經(jīng)濟發(fā)展水 平及城市燃料結構的調整，城市生活垃圾產(chǎn)量按一般發(fā)展水平來預測，即 2015 年前按8%的年增長率計算，2015年后按5%勺年增長率計算，大連市生活垃圾產(chǎn)量 預測見表1-2。表1-2垃圾產(chǎn)量預測20113232.44118.19802.268%20123260.31119.64921.908%20133315.38121.211043.118%20143368.89122.911

10、166.028%20153397.12124.741190.768%20163452.37125.981216.745%20173479.12127.281244.015%20183506.44128.641272.655%20193561.81130.071302.735%20203589.21131.581334.305%20213642.71133.161367.465%20223671.32134.811402.275%2.5城市生活垃圾成分構成分析城市生活垃圾的組成成分相當復雜。 城市工業(yè)發(fā)展程度、生活水平的不同以 及季節(jié)的轉換，都與生活垃圾的組成成分與理化特性密切相關。隨著經(jīng)濟發(fā)展

11、和 人民生活水平的提高，以及城市氣化率的提高（2000年達93%，大連市垃圾成 份也發(fā)生了很大變化。87年垃圾中6070%!煤渣，3040%為有機物、廢品等 生活用品；到2001年10月垃圾中煤渣成份小于30%有機物及廢品占60%上, 2003年垃圾中煤占20%有機物及廢品達59.8%可見垃圾成份由以前的煤渣為主 改變?yōu)楝F(xiàn)在的以有機物為主，煤渣大量減少，廢品含量有所上升。具體的垃圾成 份由于缺少資料，無法詳細列出。根據(jù)有關機構在2005年3月21日對各城區(qū)所 采樣分析，結果見表1-2，從表中也可以看出這種趨勢。表1-2大連生活垃圾物化成分分析別 項目、有機物無機物可回收物動物植物灰土煤渣磚瓦

12、陶瓷 建筑 垃圾紙類塑料橡膠紡織 物玻璃金屬竹木小項（3.631.019.012.88.46.710.02.34.00.51.7大項（34.640.225.2含水率（%35.12.6生活垃圾焚燒發(fā)電的優(yōu)勢2.6.1隨著社會經(jīng)濟的發(fā)展，人民生活水平的提高，城市人口及垃圾產(chǎn)生量 增大，垃圾填埋場無法滿足長遠垃圾的處理要求， 趁此垃圾填埋場還有一定的庫 容量時，建設生活垃圾焚燒發(fā)電廠，既解決生活垃圾最佳處置，又不占用垃圾填 埋場，留出填埋場的庫容量作為垃圾焚燒廠飛灰填埋之用， 實現(xiàn)垃圾處理無害化、 減量化和資源化，保護環(huán)境，促進社會的發(fā)展。生活垃圾焚燒發(fā)電屬“城市固體垃圾發(fā)電”，被列入可再生能源產(chǎn)業(yè)

13、發(fā)展 指導目錄。國家發(fā)改委令第40號產(chǎn)業(yè)結構調整指導目錄（2005年本）將“風 力發(fā)電及太陽能、地熱能、海洋能、生物質能等可再生能源開發(fā)利用”列為電力 行業(yè)鼓勵類項目，本項目為生活垃圾發(fā)電，是我國鼓勵發(fā)展的產(chǎn)業(yè)。2.6.2大連市垃圾焚燒發(fā)電廠項目屬于環(huán)保工程，可以解決大連市區(qū)域生活 垃圾出路問題及垃圾填埋所造成的環(huán)境污染和占用大量土地資源問題，有助于在總體上改善區(qū)域環(huán)境質量，實現(xiàn)廢物資源化，有利于促進循環(huán)經(jīng)濟的發(fā)展。項目 符合國家產(chǎn)業(yè)政策，選址符合當?shù)叵嚓P規(guī)劃并已得到規(guī)劃部門同意，生產(chǎn)過程中計劃采用清潔的生產(chǎn)工藝，所采用的污染防治措施技術經(jīng)濟可行， 能保證各種污 染物穩(wěn)定達標排放，該工程排放的

14、污染物對周圍環(huán)境影響較小。2.6.3隨著社會經(jīng)濟和城市建設的迅速發(fā)展，城市化水平不斷提高，城市生 活垃圾的有效處理日益成為國內外各級城市面臨的迫切問題。同時隨著科學技術的不斷發(fā)展以及國家對環(huán)境質量要求的進一步提高， 對城市生活垃圾的處理提出 了新的更高要求。結合大連市的特點，充分考證了國內外垃圾處理方法和技術， 參照我國城市生活垃圾處理技術政策，在對大連市周邊地形進行考察、選址的基 礎上，提出大連市城市生活垃圾的處理以焚燒 +衛(wèi)生填埋為主。綜合以上，新建 大連市生活垃圾焚燒電廠是符合我國國情和大連市實際情況的，也是十分必要的。第 3 章 項目規(guī)劃與建設方案3.1 選址的基本要求依據(jù)城市生活垃圾

15、焚燒處理工程項目建設標準、 生活垃圾焚燒污染控 制標準(GB18485-2001以及生活垃圾焚燒處理工程技術規(guī)范(CJJ90-2002) 等相應規(guī)范，垃圾焚燒發(fā)電廠廠址選擇基本要求是：1 滿足城市整體規(guī)劃、環(huán)境衛(wèi)生專業(yè)規(guī)劃以及國家現(xiàn)行有關標準的規(guī)定，與 周圍環(huán)境相協(xié)調；2 符合經(jīng)濟運輸要求，有效降低運輸成本；3 市政設施較為齊全，充分利用已有的市政基礎設施，減少工程投資費用；4 選擇在生態(tài)資源、地面水系、機場、文化遺址、風景區(qū)等敏感目標少的區(qū) 域；5 有足夠的用地面積，動遷少，盡可能少占或不占耕地，征地費用低；6 滿足水文地質條件，不受自然災害的威脅；7 有可靠的電力供應，應滿足電力上網(wǎng)要求；

16、8 水源充足，選址應靠近河流等自然水源。3.2 廠址的選擇根據(jù)城市環(huán)境衛(wèi)生設施規(guī)劃規(guī)范 ( GB 503372003)、生活垃圾焚燒處 理工程技術規(guī)范(CJJ90- 2002)、城市生活垃圾衛(wèi)生填埋技術規(guī)范(CJJ172004)的有關規(guī)定，以及大連市城市總體規(guī)劃的要求，在甘井子區(qū)域范圍 內進行了實地反復踏勘， 初步選定三處擬選場址進行方案比較， 最后確定拉樹房 村附近地區(qū)作為垃圾焚燒工程推薦場址。第 4 章 項目環(huán)保分析4.1 大氣污染防治4.1.1 控制二惡英技術措施本項目的污染控制設備半干式洗氣塔 +布袋除塵器搭配的方式， 從控制來源、 減少爐內形成、避免爐外低溫再合成等三方面入手減少二惡

17、英的產(chǎn)生。1. 每臺爐設置 1套柴油燃油輔助燃燒系統(tǒng)。2. 選用了技術成熟可靠的爐膛和爐排結構，使垃圾在焚燒爐中得以充分燃 燒，以減少二惡英的濃度。3. 通過良好的燃燒控制，煙氣溫度不低于 850C，煙氣在爐膛及二次燃燒室 內的停留時間不少于2s，02濃度不少于6%采用“三T”控制法，可使垃圾中的 原生二惡英絕大部分得以分解。4. 盡量縮短煙氣在處理和排放過程中處于 300500C區(qū)域的時間，減少二惡 英的再合成。5. 采用了半干式中和塔 +布袋除塵器相結合的煙氣處理系統(tǒng)，使有害有機污 染物凝結于飛灰上， 布袋除塵器在集塵的同時也把這些有機物去除。 同時在進入 濾袋式除塵器的煙道上設置活性炭噴

18、射裝置，活性炭通過壓縮空氣送入反應塔， 進一步吸附二惡英。 有關數(shù)據(jù)表明： 噴活性炭可以對焚燒后煙氣中的二惡英類進 行有效脫除，去除效率可達到 98%以上。4.1.2 廢氣中重金屬的控制控制重金屬的排放應首先從源頭做好控制， 將垃圾分類收集。 本工程采用噴 入活性炭吸附去除重金屬。據(jù)國外資料，半干式中和塔 +濾袋式過濾器的工藝組 合在國外實際測試中，最佳的去除效率可達 99%。4.1.3 煙氣凈化系統(tǒng) 本工程煙氣凈化擬采用半干式中和塔和袋式除塵器串聯(lián)的方式。 利用高效霧化器將消石灰泥漿從塔底向上或從塔頂向下噴入干吸收塔中， 可以有效降低氣體 的溫度，中和氣體中的酸氣。 通過噴入活性炭對二惡英類

19、物質的吸附和對重金屬 的吸附，然后進入袋式除塵器， 袋式除塵器通過過濾將煙氣中細灰塵粒、 中和劑 及脫酸反應產(chǎn)物顆粒、 吸附有二惡英類和重金屬的活性炭顆粒等捕捉后排出， 袋 式除塵器出口煙氣含塵量可滿足排放標準要求。4.2 垃圾焚燒廠惡臭防治措施臭氣污染源主要來自進廠的原始垃圾， 垃圾運輸車在卸料過程中和垃圾堆放 在垃圾貯坑內散發(fā)出惡臭的氣體，其主要成分為 H2S NH等。對于此種污染，項 目初步?jīng)Q定采用以下防治措施：1. 采用封閉式的垃圾運輸車。2. 垃圾卸料大廳、垃圾貯坑采用封閉式布置。3. 在垃圾焚燒廠主廠房卸料大廳的進出口處設置風幕。4. 垃圾貯坑所有通往其它區(qū)域的通行門設雙層密封門。

20、5. 設置自動卸料密封門，使垃圾貯坑密閉化。6. 在垃圾貯坑、 儲渣池上方抽氣作為助燃空氣， 使貯坑區(qū)域、 儲渣池形成負 壓，以防惡臭外溢。7. 規(guī)范垃圾貯坑的操作管理， 利用抓斗對垃圾不停地進行攪拌翻動， 可避免 垃圾的厭氧發(fā)酵，減少惡臭產(chǎn)生。8. 定期對垃圾貯坑進行噴灑滅菌、滅臭藥劑。9. 焚燒爐停爐檢修期間， 開啟電動閥門及除臭風機， 臭氣經(jīng)過活性碳除臭裝 置吸附過濾達標后排入大氣。通過以上措施， 大氣環(huán)境影響預測結果表明： 本工程外逸的少量臭氣 (NH3、 H2S廠界可達標排放。4.3 水污染防治措施擬建項目主要廢水為垃圾滲濾液、 卸料平臺、車間等沖洗水、 全廠生活污水 和鍋爐排污水。

21、 車間沖洗及灰渣區(qū)沖洗、 生活污水可以輸送到污水處理廠的接管 系統(tǒng)，直接排放至該污水處理廠經(jīng)處理達標后排放至海中。垃圾滲濾水、垃圾車、垃圾卸料區(qū)、 污水溝道間沖洗等高濃度廢水經(jīng)廠內污 水處理站預處理達到污水處理廠接管標準后排放至污水處理廠。 擬建項目污水預 處理采用UASB-MBR處理工藝，能達到市污水處理廠接管標準。污水處理廠現(xiàn)有污水處理能力為5萬m3/d,現(xiàn)實際接管量約為3.5萬m3/d,還 有1萬m3/d的余量。本項目污水排放量約為150t/d，可接管排放至污水處理廠。4.4 噪聲污染防治措施通過選用低噪聲設備和隔聲、消聲、減振等措施后，降低廠界噪聲值，確保 不出現(xiàn)擾民現(xiàn)象。4.5 固體

22、廢物污染防治措施本項目在生產(chǎn)過程中能夠產(chǎn)生多種固體廢物，有爐渣、飛灰、廢活性炭、生 活垃圾等。根據(jù)對同類生活垃圾爐渣浸出試驗資料， 爐渣屬一般固體廢物。 可用作制磚 內燃料， 作硅酸鹽制品的骨料， 用于筑路或作屋面的保溫材料， 也可作水泥原料 等。本工程爐渣擬綜合利用。按國家危險廢物名錄規(guī)定，焚燒灰塵屬危險廢物，編號為 HW18固化后 送至有資質的單位進行安全填埋處理。少量廢機油和廢離子交換樹脂屬于危險廢物，委托有資質單位處理。 擬建項目采取的各項防治措施技術經(jīng)濟可行，各類污染物均可穩(wěn)定達標排放。第5章項目投資估算5.1投資估算編制依據(jù)(1) 工程量按各專業(yè)的可研設計工程量及設備表(2) 定額

23、參考遼寧省建筑工程預算定額、全國市政工程預算定額遼寧 省單位估價表。1994年全國統(tǒng)一安裝工程預算定額遼寧省單位估價表。(3) 設備費材料價按目前市場價，設備運雜費按 5燉算。(4) 土地征用補償按15.79萬元/畝計算(5) 建設單位管理費按工程費的5%+取(包括工程監(jiān)理費)(6) 勘察設計費用按工程費5%計取(包括水文地質勘測費)(7) 預備費按工程綜合費用6%計算5.2工程投資估算說明1. 該項目建設期2年，生產(chǎn)期3年，達產(chǎn)期22年2. 根據(jù)國家政策，由于垃圾焚燒發(fā)電屬于環(huán)保項目， 因此國家給予補貼。其 中：該項目每年可處理生活垃圾54.75萬噸,垃圾補償費150元/噸；該項目每年 上網(wǎng)

24、電量1.67億度，考慮到通貨膨脹、經(jīng)濟發(fā)展因素，上網(wǎng)電價 312年0.54 元/度，13 27年0.74元/度。3. 項目處理每噸垃圾并用于焚燒發(fā)電所耗總成本：221.9元/噸。4. 土地采用行政劃撥形式獲得，因此不用繳納土地增值稅。5固定資產(chǎn)折舊按平均年限法進行估算，年折舊額=(固定資產(chǎn)原值+預備費+建設期利息)X (1-殘值率)/25，折舊年限按照25年計。6無形資產(chǎn)攤銷采用直線法不留殘值，無形資產(chǎn)在運營期內均勻攤入成本， 攤銷年限按25年計。7該生活垃圾焚燒電廠估算總投資為 58207萬元，其中工程直接費用41170 萬元。工程預備費3655萬元，無形資產(chǎn)費用7310萬，其它資產(chǎn)費用36

25、55萬。8殘值率按5%+算。9項目資本金為34774,債務資金23433。10本項目利用銀行中長期貸款 21316萬人民幣，長期貸款年利率5.94%,短 期流動資金貸款利率5.31%。11流動資金按擴大指標估算方法，參照同類建設項目，流動資金約占項目 年經(jīng)營成本的1/6，按兩個月的經(jīng)營成本計列，約為1000萬元，其中30%W自有 資金解決，70%采用銀行貸款。工程估算詳見表5-1 0工程投資估算表單位：萬 元序號項目建筑工程 費設備購置 費安裝工程 費其它費 用合計1固定資產(chǎn)154672058521942924411701.1工程費用154672058521941382461.1.1土建工程費

26、1.2設備購置費用20585205851.1.3安裝工程費用219421941.2固定資產(chǎn)其它 費用292429242無形資產(chǎn)費用731073103其它資產(chǎn)費用365536554預備費36553655建設投資合計557905.3工程進度安排本工程工期預計24個月。 具體的實施進度安排如表5-2。表5-2工程進度計劃表1234567891011121314151617181920212223241準備工作1.1可行性研究1.2環(huán)境評估1.3工程招標1.4設備洽談定貨1.5勘探2工程建設2.1施工圖設計2.2定貨及施工準備2.3土建設施施工2.4設備安裝3系統(tǒng)調試4工程竣

27、工驗收5穩(wěn)定性運行6完工驗收5.4資金籌措項目總投資58207萬元，工程直接費用占55.4%,項目建設資金主要采用BOT 的方式，向社會投資人募集，同時努力爭取上級政府以及國債補助。項目總投資使用計劃與資金籌措項目總投資使用計劃與資金籌措表單位：萬元序號項目建設期投產(chǎn)期達產(chǎn)期合計123456271總投資34860.8122345.75 600 2()0 200582071.1建設投資34474.0021316.00557901.2建設期利息386.811029.7514171.3流動資金60020020010002資金籌措34860.8122345.75 600 20)0 200582072.

28、1項目資本金21184.4013289.60 300347742.2債務資金13676.419056.15300200200234332.2.1長期借款本金13289.608026.40213162.2.2長期借款利息386.811029.7514172.2.3流動資金借款3002002007005.5技術經(jīng)濟分析城市生活垃圾焚燒電廠項目是一項重要的城市基礎設施項目，其功能主要是確保城市所產(chǎn)生的全部垃圾能得到妥善處理， 保障市民生活和生產(chǎn)環(huán)境促進城市 持續(xù)發(fā)展。5.5.1運行成本估算垃圾處理成本包括垃圾處理產(chǎn)生的直接費用， 污水處理費用，以及輔助材料 消耗及人員的工資福利費用，平均年處理垃圾

29、54.75萬噸，平均垃圾處理費為 221.9 元/ 噸，5.5.2技術經(jīng)濟指標表綜合技術經(jīng)濟指標生活垃圾焚燒電廠工程綜合技術經(jīng)濟指標見表表5- 4序號指標名稱單位數(shù)量備注1設計規(guī)模日處理垃圾量t/d15002運行年限A253基建期a25供電設備安裝容量810 kwh1.676年工作天數(shù)3657項目資金7.1項目總投資萬元582077.2資金來源自籌資金萬元34774債務資金萬元2343311運行成本及費用元/噸221.912年均運行收益萬元/ 年2922凈利潤第 6 章 財務分析6.1 編制依據(jù)根據(jù)國家發(fā)改委、建設部頒布的建設項目評價方法與參數(shù) （第三版）中 的原則和規(guī)定， 結合現(xiàn)行財稅制度及

30、有關規(guī)定、 本行業(yè)特點及有關優(yōu)惠政策， 按 照投資估算額度，進行本項目的經(jīng)濟評價。本工程廠外的基礎設施工程由政府配套完成， 本工程僅對企業(yè)投資部分進行 分析。6.2 財務評價基礎數(shù)據(jù)6.2.1項目財務評價計算期按實施進度計劃，項目特許經(jīng)營期為 27 年，其中建設期為 2 年。根據(jù)行業(yè) 和本項目的實際情況，本項目財務分析計算按 27 年計。6.2.2項目總投資 項目總投資由固定資產(chǎn)投資、建設期借款利息和鋪底流動資金組成，共計 58207 萬元，其中：固定資產(chǎn)投資 41170 萬元；鋪底流動資金 1000 萬元； 建設期借款利息為 1417 萬元。6.2.3 資金來源及使用計劃項目建設資本金 34

31、774 萬元；利用銀行中長期貸款 23433 萬元。 流動資金按擴大指標估算方法， 參照同類建設項目， 流動資金約占項目年經(jīng) 營成本的 1/6 ，按兩個月的經(jīng)營成本計列， 約為 1000萬元，其中 30%用自有資金 解決， 70%采用銀行貸款。項目總投資使用計劃與資金籌措表見附表6.2.4 固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其它資產(chǎn)的形成固定資產(chǎn)原值由工程費用 （包括建筑工程費用、 安裝工程費用和設備工器具 購置費用）、工程其它費用中除生產(chǎn)職工培訓費外的全部費用、預備費以及建設 期利息組成。工程其它費用中生產(chǎn)職工培訓費計入無形和其它資產(chǎn)。6.2.5 生產(chǎn)成本1、固定成本計算a 固定資產(chǎn)折舊和無形、遞延資產(chǎn)攤

32、銷計算：項目采用直線法折舊，房屋 及建筑物平均折舊年限為 25年，不留殘值。 機械設備平均折舊年限為 20 年，不 留殘值。其它費用、預備費等按 25 年攤銷，固定資產(chǎn)折舊費估算表詳見附表。 無形資產(chǎn)和其它資產(chǎn)攤銷估算表詳見附表。b 財務費用為生產(chǎn)期需支付的長期貸款利息及流動資金貸款利息之和。2、總成本 年平均總成本 6665 萬元； 運營期內年均單位處理總成本 221.9 元/噸。3804萬元/ 年。3、經(jīng)營成本 經(jīng)營成本指項目總成本扣除固定資產(chǎn)折舊費、 無形及其它資產(chǎn)攤銷費和財務 利息支出后的全部費用。本項目的平均經(jīng)營成本為根據(jù)以上數(shù)據(jù)編制“總成本費用估算表” （見附表 ）6.2.6 財務

33、分析與評價a 收入及利潤預測本項目以處理生活垃圾，減少環(huán)境污染為目的， ，每年可以通過售電獲得部 分銷售收入，正常運行年可發(fā)電1.67 X 108kW.h,上網(wǎng)電價312年0.54元/度, 1327年0.74元/度。b 稅金中華人民共和國企業(yè)所得稅法實施細則 規(guī)定，企業(yè)從事符合條件的公共 污水處理、公共垃圾處理、沼氣綜合開發(fā)利用、節(jié)能減排技術改造、海水淡化等 項目的所得， 自項目取得第一筆生產(chǎn)經(jīng)營收入所屬納稅年度起， 第一年至第三年 免征企業(yè)所得稅， 第四年至第六年減半征收企業(yè)所得稅， 此外該項目的企業(yè)所得 稅按照資源綜合利用企業(yè)的規(guī)定執(zhí)行， 剩余年份企業(yè)當年收入總額減按 90%計入 應納所得

34、稅額。所得稅率為 25%。c 貸款償還本項目利用銀行中長期貸款 2 1 3 1 6萬人民幣，長期貸款年利率 5.94%，短期 流動資金貸款利率 5.31%，長期貸款還款期限為 1 5年，從第三年起逐年等額償 還本金，利息照付。國家發(fā)改委將垃圾焚燒發(fā)電納入重點支持的高科技產(chǎn)業(yè)化領 域，因此銀行貸款給予 2%的財政貼息貸款償還本金來源為項目折舊費。借款還 本付息計算表見附表。d 利潤估算按補償費標準 150元/噸的情況分析企業(yè)利潤，項目在運營期內年平均利潤 可達 23 1 0萬元/年。盈余公積金按當年稅后利潤的 15%提取。計算詳見附表“利 潤表。e 盈利能力分析項目投資現(xiàn)金流量表” 和“項目投資

35、現(xiàn)金流量表”本項目的盈利能力可通過 來反映，可得：所得稅后6.71%4325所得稅前7.91%5201 萬元 14.54 如附表中計算，財務內部收益率 FIRR= 財務凈現(xiàn)值 （FNPV ）4325 萬元投資回收期 （含建設期 ）=13.29 年項目資本金分析考察項目資本金的盈利能力， 務內部收益率為 7.40%。根據(jù)利潤表計算可以得出，本項目總投資收益率為6.92%，8.40%；高與本行業(yè)平均投資利潤率，可見項目有一定獲利能力。f 項目清償能力分析 本項目借款償還期從投產(chǎn)期開始為 15 年，即到項目第 17 年還清貸款。 資產(chǎn)負債分析詳見附表。逐年利息備付率、流償債備付率如表所示。年項目資本

36、金財資本金利潤率可以看出，本項目具有一定的償債能力。6.3 經(jīng)濟分析（定性分析）本項目屬于對大連市長遠建設和經(jīng)濟發(fā)展具有重要作用的項目， 在國民經(jīng)濟 發(fā)展中社會效益和環(huán)境效益始終顯著， 因此在經(jīng)濟分析中僅就間接效益給予定性 描述。（1）環(huán)境效益本項目實施后， 可很好地改善該市的環(huán)境質量， 使垃圾達到無害化處理的要 求，具有巨大的環(huán)境效益。（2）促進身心健康垃圾的無害化處理， 總體環(huán)境質量的改善， 都有益于人們的身心健康， 減少 疾病的發(fā)生，提高人們的生活質量，降低醫(yī)療費用。（3）增加就業(yè)機會 垃圾處理場的建設與投產(chǎn)， 可以安置一批富余勞動力， 增加就業(yè)機會， 促進 勞動力的轉移，產(chǎn)生良好的社會

37、效益。（4）其它社會經(jīng)濟效益 城市環(huán)境質量的提高， 將會為大連市吸引更多投資， 并促進旅游產(chǎn)業(yè)和其它 第三產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，其間接帶來的經(jīng)濟效益是巨大的。本項目有很大的間接效益， 因而其國民經(jīng)濟內部收益率必將遠遠大大于財務 內部收益率，其經(jīng)濟內部收益率也能滿足大于基準經(jīng)濟收益率 （社會折現(xiàn)率） 的 要求。因此，從國民經(jīng)濟評價的角度來看，本項目是可行的。6.4 綜合評價并對污水、廢水本次可行性研究采用了較為先進成熟的生活垃圾焚燒技術， 進行了適當?shù)奶幚砗屠茫?使垃圾對環(huán)境的污染減輕到最低限度， 它既能基本解 決大連市未來較長一段時期城市生活垃圾出路問題，又能有效地保護生態(tài)環(huán)境， 其社會效益是顯而易見

38、的?？傊?，大連市生活垃圾焚燒電廠工程的建設，是大連市城市基礎設施建設， 新能源開發(fā)利用及環(huán)境保護等工作的重要組成部分， 也是創(chuàng)建國家衛(wèi)生城市和環(huán) 境保護模范城市的最重要基礎保證。對于保持城市衛(wèi)生面貌，促進可持續(xù)發(fā)展， 具有積極的促進作用。第7章不確定性分析與風險分析7.1盈虧平衡分析營業(yè)收入總成本固定成本經(jīng)分析，達產(chǎn)年1827年的盈虧平衡點為QeP= 0.67億度/每年，生產(chǎn)能力 利用率為FkP=40%由此看出，該項目以產(chǎn)量和生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點 是比較低的，項目的抗風險能力是比較強的7.2敏感性分析表7-1建設投資、經(jīng)營成本及銷售收入通常是影響財務內部收益率的敏感因素，本報告就以上

39、三個因素，按5% 10%變化幅度下分別進行單因素變化的敏感性分析， 測算下全部投資財務內部收益率（所得稅后），見表7-1 0序號不確定因素不確定因素變化率財務內部收益率敏感度系數(shù)基本方案6.71%1建設投資5%6.28%-1.2810%5.88%-1.23-5%7.17%-1.38-10%7.67%-1.432銷售收入5%7.36%1.9410%7.98%1.90-5%6.04%1.99-10%5.34%2.043經(jīng)營成本5%6.45%-0.7710%6.18%-0.79-5%6.97%-0.78-10%7.22%-0.76本垃圾焚燒發(fā)電項目主要體現(xiàn)環(huán)境效益和社匕會效益，項目本身的經(jīng)濟效益較低

40、，必須通過財政補貼的形式維持運營。 對于本項目，項目投資財務內部收益率 （所得稅前）為7.91%，項目投資財務內部收益率（所得稅后）為 6.71%,項目 投資財務凈現(xiàn)值（所得稅前）為5,201.78萬元，項目投資財務凈現(xiàn)值（所得稅 后）為4,325.17萬元。分析表明，在其它因素不變的情況下，銷售收入對 FIRR是最敏感因素，而 建設投資和經(jīng)營成本對項目效益的影響則相對較小， 因此，要保證項目取得預期 的財務效益，垃圾收費標準是首要因素，同時，還必須控制建設投資和經(jīng)營成本。 但三者的影響幅度均不大。項目具有一定的抗風險能力。7.3風險分析7.3.1市場風險及控制對于競爭性項目，市場風險時常遇到

41、的主要風險，市場風險主要表現(xiàn)在三個 方面：一是市場供需實際情況與預測值發(fā)生偏離； 二是項目產(chǎn)品競爭能力或者競 爭對手情況發(fā)生重大變化，導致項目產(chǎn)品缺乏市場競爭力；三是項目產(chǎn)品和外購 原材料的實際市場價格與預測價格發(fā)生較大偏離。從風險影響的程度來看，市場風險屬于“較大”風險。我國正在進行電力市場改革，改革的方向是競價上網(wǎng)， 在比較高級的電力市場階段，發(fā)電廠在電力市場中可以和大量的供電商以及大用 戶直接簽訂協(xié)議，制定電價和電量。然而，目前我國電力市場建設進度緩慢，預 計5、6年之后，區(qū)域競價上網(wǎng)可以形成一定的規(guī)模，所以電力行業(yè)面臨的市場 風險不大。732環(huán)保風險及控制生活垃圾焚燒發(fā)電廠排放的廢氣主要來自于焚燒爐所產(chǎn)生的煙氣，所含的主要污染物為粉塵、HCI、SO2 NOx CO HF、有機污染物、二惡英及重金屬等。 產(chǎn)生的廢水主要有生活污水、生產(chǎn)污水、垃圾滲瀝液等，垃圾車沖洗污水等，主 要污染因子有pH SS