深交所第19期董秘培訓(xùn)考試題

1、深圳證券交易所第十九期擬上市公司董秘培訓(xùn)考試題一、單項(xiàng)選擇題（每小題 1 分，共 55 分）1, 根據(jù)公司法的規(guī)定，公司公開發(fā)行股份前已發(fā)行的股份，自公司股票在證券交易所上 市交易之日起（）內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。A、兩年B 、三年C、一年 D、六個(gè)月2, 在定期報(bào)告編制過程中，公司如發(fā)現(xiàn)業(yè)績(jī)快報(bào)中的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)與相關(guān)定期報(bào)告的實(shí)際數(shù)據(jù)差 異幅度達(dá)到（）以上，應(yīng)立即刊登業(yè)績(jī)快報(bào)修正公告。A 5%B 10% C 、20% D 、30%3,上市公司需在報(bào)告期結(jié)束后 2 個(gè)月編制并披露的定期報(bào)告是：（）A、年報(bào)B 半年報(bào) C 、一季報(bào)D 、三季報(bào)4,根據(jù)股票上市規(guī)則的規(guī)定，下列不屬于上市公司關(guān)聯(lián)方的是：（）A、 直

2、接或間接控制上市公司的法人B、 上市公司的控股子公司C、 持有上市公司 5%殳份的自然人股東控制的企業(yè)D 在上市公司控股股東處擔(dān)任董事職務(wù)的自然人5,證券發(fā)行申請(qǐng)未獲核準(zhǔn)的上市公司，自中國證監(jiān)會(huì)作出不予核準(zhǔn)的決定之日起（）后，可再次提出證券發(fā)行申請(qǐng)。A、二個(gè)月B 、三個(gè)月C、六個(gè)月 D 、一年6,獨(dú)立董事原則上最多在（ ）家上市公司兼任獨(dú)立董事，并確保有足夠的時(shí)間和精力有效 的履行獨(dú)立董事的職責(zé)。A 3B 5C 、7 D 、107, 通過證券交易所的證券交易，投資者及其一致行動(dòng)人擁有權(quán)益的股份達(dá)到一個(gè)上市公司已發(fā)行股份的（）時(shí)，應(yīng)當(dāng)在該事實(shí)發(fā)生之日起（）內(nèi)編制權(quán)益變動(dòng)報(bào)告書A 5% 3 日 B

3、 、3% 2 日 C 、2% 3 日 D 、2% 2 日8, 上市公司董事會(huì)應(yīng)當(dāng)確保公司定期報(bào)告的按時(shí)披露， 因故無法形成有關(guān)定期報(bào)告的董事會(huì) 決議的，應(yīng)當(dāng)（）A、 由監(jiān)事會(huì)審議并披露定期報(bào)告B、 以董事會(huì)公告的方式對(duì)外披露相關(guān)事項(xiàng)，說明無法形成董事會(huì)決議的具體原因和存在風(fēng)險(xiǎn)C、 毅然披露定期報(bào)告，但需說明無法形成董事會(huì)決議的原因D 不需對(duì)外披露任何公告9, 中小板公司控股股東、實(shí)際控制人通過證券交易系統(tǒng)買賣上市公司股份，每增加或減少比 例達(dá)到公司股份總數(shù)的（）時(shí)，應(yīng)當(dāng)在該事實(shí)發(fā)生之日起兩個(gè)交易日內(nèi)就該事項(xiàng)作出公告。A 1% B 、2% C 、5% D 、3%10,根據(jù)中小企業(yè)板股票暫停上市、

4、終止上市特別規(guī)定 （已廢止），中小板公司最近一個(gè)會(huì) 計(jì)年度的審計(jì)結(jié)果顯示公司對(duì)外擔(dān)保余額（合并報(bào)表范圍內(nèi)的公司除外、主營(yíng)業(yè)務(wù)為擔(dān)保的公 司除外）出現(xiàn)下列（）情形的，本所對(duì)其股票交易實(shí)行退市風(fēng)險(xiǎn)警示：A、 超過 5000 萬元且占凈資產(chǎn)值的 50%以上B、 超過 7500 萬元且占凈資產(chǎn)值的 75%以上C、 超過 1 億元且占凈資產(chǎn)值的 100%以上D 超過 1.5 億元且占凈資產(chǎn)值的 50%以上上市公司違反規(guī)定程序?qū)ν馓峁?dān)保的余額（擔(dān)保對(duì)象為上市公司合并報(bào)表范圍內(nèi)子公司的除 外）在五千萬元以上，且占上市公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的10%上?；蛘呱鲜泄鞠蚩毓晒蓶|或者其關(guān)聯(lián)人提供資金的余額在一千

5、萬元以上，或者占上市公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的 5%以上； 實(shí)施其他風(fēng)險(xiǎn)警示。11, 某中小企業(yè)板上市公司 2010 年底經(jīng)審計(jì)的總資產(chǎn)為 10 億元，凈資產(chǎn)為 6 億元。2011 年 2月 1 日，對(duì)外擔(dān)保余額 2.8 億元，公司擬新增對(duì)外擔(dān)保 4000 萬元（公司未對(duì)合并報(bào)表范圍內(nèi) 的子公司提供擔(dān)保），該公司需履行的審批程序?yàn)椋海ǎ〢、不需要提交董事會(huì)審議B、提交董事會(huì)審議，不提交股東大會(huì)審議C、提交股東大會(huì)審議，不需提供網(wǎng)絡(luò)投票方式D 提交股東大會(huì)審議并提供網(wǎng)絡(luò)投票方式12, 公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)向公司申報(bào)所持有的本公司的股份及其變動(dòng)情況，在任職期間每年轉(zhuǎn)讓的股份不得超過其所

6、持有本公司股份總數(shù)的（）A 25%B 、50% C 、75%D 、10%13, 股東大會(huì)通知中應(yīng)當(dāng)列明會(huì)議時(shí)間、地點(diǎn)，并確定股權(quán)登記日，股權(quán)登記日與會(huì)議日期之 間的間隔應(yīng)當(dāng)不多于（）A、5 日B 、5 個(gè)工作日C、7 日D、7 個(gè)工作日股權(quán)登記日和會(huì)議召開日之間的間隔應(yīng)當(dāng)不少于2 個(gè)交易日且不多于 7 個(gè)交易日。14, 可轉(zhuǎn)換公司債券轉(zhuǎn)換成股票的數(shù)額累計(jì)達(dá)到可轉(zhuǎn)換公司債券開始轉(zhuǎn)股前公司已發(fā)行股份總 額的（）的，上市公司應(yīng)及時(shí)公告：A 1%B 5%C、10%D 、20%15, 上市公司提供的申請(qǐng)文件中有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏的，中國證監(jiān)會(huì)可作出終 止審查決定，并在（）內(nèi)不再受理該公司的公

7、開發(fā)行證券申請(qǐng)。A 12 個(gè)月 B 、24 個(gè)月C、36 個(gè)月 D 、48 個(gè)月16, 關(guān)于向不特定對(duì)象公開募集股份（即“增發(fā)”）的要求，表述不正確的是:A、最近三個(gè)會(huì)計(jì)年度加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率平均不低于百分之六B、最近三個(gè)會(huì)計(jì)年度加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率平均不低于百分之五C、扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤(rùn)與扣除前的凈利潤(rùn)相比，以低著作為加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率 的計(jì)算依據(jù)D 發(fā)行價(jià)格應(yīng)不低于公告招股意向書前 20 個(gè)交易日公司股票均價(jià)或前一個(gè)交易日的均價(jià)17,上市公司應(yīng)真實(shí)、完整的披露募集資金的實(shí)際使用情況，并在（）審計(jì)的同時(shí)聘請(qǐng)會(huì)計(jì)、半年報(bào)D 年報(bào)）應(yīng)盡量避免進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)調(diào)研、媒體采訪活動(dòng)，防、20 日內(nèi)

8、D、30 日內(nèi)持續(xù)督導(dǎo)期間為股票上市當(dāng)年剩余時(shí)間及其后（）完整會(huì)計(jì)年度，中小板公司發(fā)行新股、可轉(zhuǎn)換公司債券和分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券的，持續(xù) 督導(dǎo)期間為相關(guān)證券上市當(dāng)年剩余時(shí)間及其后（）完整會(huì)計(jì)乃年度。A 2 個(gè) 2 個(gè)B、2 個(gè) 1 個(gè) C 、1 個(gè) 2 個(gè) D 、1 個(gè) 1 個(gè)20, 股東大會(huì)通過有關(guān)派現(xiàn)、送股或資本公積轉(zhuǎn)贈(zèng)股本提案的，上市公司應(yīng)當(dāng)在股東大會(huì)結(jié)束 后（）實(shí)施具體方案。A、15 日內(nèi) B 、1 個(gè)月內(nèi)C、2 個(gè)月內(nèi) D 、3 個(gè)月內(nèi)21, 對(duì)獨(dú)立董事要求召開臨時(shí)股東大會(huì)的提議，董事會(huì)應(yīng)當(dāng)在收到提議后（）日內(nèi)提出同意或不同意召開臨時(shí)股東大會(huì)的書面反饋意見。22,保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在發(fā)

9、行人向交易所報(bào)送信息披露文件及其他文件之前，或者履行信息披露義 務(wù)師事務(wù)所對(duì)募集資金使用情況進(jìn)行專項(xiàng)審核。A、月報(bào)B 、季報(bào) C18, 上市公司在年報(bào)、 半年報(bào)報(bào)告披露前 （ 止泄露未公開重大信息。A、10 日內(nèi) B 、15 日內(nèi) C19, 首次公開發(fā)行股票并在中小板上市的，A 3B、5C、10D、15后（）交易日內(nèi)，完成對(duì)有關(guān)文件的審閱工作。A、2 個(gè)B、3 個(gè) C 、4 個(gè)D、5 個(gè)23,本所決定撤銷退市風(fēng)險(xiǎn)警示的，公司應(yīng)當(dāng)按照本所要求在撤銷退市風(fēng)險(xiǎn)提示（）作出公告。A、前一日B 、前兩日內(nèi)C、前一個(gè)交易日D、前兩個(gè)交易日內(nèi)24, 股東大會(huì)一旦出現(xiàn)延期或取消的情形，召集人應(yīng)當(dāng)在原定召開日前

10、至少（）公告并說明原因。A、2 日B、2 個(gè)工作日C 、5 日D 、5 個(gè)工作日25,召集人應(yīng)當(dāng)在年度股東大會(huì)召開（）日前以公告方式通知各股東。A 15B、20C 、25D 、3026, 中小企業(yè)板塊上市公司股票異常波動(dòng)中的收盤價(jià)格漲跌幅偏離值指的是該股票漲跌幅減去 ）A、上證 A 股指數(shù)占跌幅B、深證 A 股指數(shù)漲跌幅C、滬深 300 成分指數(shù)漲跌幅D、中小企業(yè)板指數(shù)漲跌幅27,募集資金三方監(jiān)管協(xié)議在有效期屆滿前提前終止的，上市公司應(yīng)當(dāng)自協(xié)議終止之日起 （ 內(nèi)與相關(guān)當(dāng)事人簽訂新的協(xié)議，并及時(shí)報(bào)本所備案后公告。A、20 日B、1 個(gè)月C 、2 個(gè)月 D 、3 個(gè)月28, 在公司股票交易實(shí)行退市

11、風(fēng)險(xiǎn)警示期間，公司應(yīng)當(dāng)至少在每月前（個(gè)交易日內(nèi)披露公司為撤銷退市風(fēng)險(xiǎn)警示所采取的措施及有關(guān)工作進(jìn)展情況。A、3B、2C、5D 、10公司在其股票暫停上市期間，應(yīng)當(dāng)繼續(xù)履行上市公司的有關(guān)義務(wù)， 并至少在每月前五個(gè)交易日 內(nèi)披露一次為恢復(fù)上市所采取的措施及有關(guān)工作進(jìn)展情況。 公司沒有采取重大措施或者恢復(fù)上 市計(jì)劃沒有相應(yīng)進(jìn)展的，也應(yīng)當(dāng)披露并說明具體原因。29, 中小板上市公司內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)當(dāng)至少（對(duì)募集資金的存放與使用情況檢查一次，并及時(shí)向（）報(bào)告檢查結(jié)果。A、每月 審計(jì)委員會(huì) B、每月董事會(huì) C、每季度 審計(jì)委員會(huì) D 每季度 董事會(huì) 公司內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)當(dāng)至少每季度對(duì)募集資金的存放與使用情況檢查

12、一次， 并及時(shí)向董事會(huì)報(bào) 告檢查結(jié)果。30, 上市公司的（）負(fù)責(zé)擬定股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃草案。A、董事會(huì)下設(shè)審計(jì)委員會(huì)B 董事會(huì)下設(shè)薪酬與考核委員會(huì)C、董事會(huì)D、股東大會(huì)31, 公司召開股東大會(huì)審議非公開發(fā)行股票事項(xiàng)， 應(yīng)當(dāng)提供網(wǎng)絡(luò)投票方式， 股東大會(huì)形成決議 需經(jīng) （通過A、出席會(huì)議的股東所持表決權(quán)的 1/2 以上B、出席會(huì)議的股東所持表決權(quán)的 2/3 以上C、全體股東所持表決權(quán)的 1/2 以上D 全體股東所持表決權(quán)的 2/3 以上32,關(guān)于上市規(guī)劃中“公平”的表述， 下列說法錯(cuò)誤的是：（A、上市公司及相關(guān)信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)同時(shí)向所有投資者公開披露重大信息B、公司向公司股東、實(shí)際控制人報(bào)送文件和傳遞

13、信息涉及未公開重大信息的，只需督促有關(guān) 各方履行保密義務(wù)C、公平性原則要求確保所有投資者可以平等的獲取同一信息D 不得私下提前向特定對(duì)象單獨(dú)披露、透露或泄露重大信息33, 上市公司應(yīng)當(dāng)在有關(guān)擬聘任董事會(huì)秘書的會(huì)議召開（之前將該董事會(huì)秘書的有關(guān)材料報(bào)送本所。A、2 個(gè)交易日B 、3 個(gè)交易日C、5 個(gè)交易日D 、7 個(gè)交易日34,當(dāng)出現(xiàn)下列第（）種情形時(shí)，交易所可以以交易所公告的形式，向市場(chǎng)說明有關(guān)情況：A、上市公司及相關(guān)信息披露義務(wù)人未在規(guī)定期限內(nèi)回復(fù)交易所問詢B、未按照上市規(guī)則的規(guī)定和交易所的要求進(jìn)行公告C、交易所認(rèn)為必要的D 以上均適用35, 上市公司的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)文件有虛假記載的， 負(fù)有責(zé)任

14、的激勵(lì)對(duì)象自該財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)文件公告之日 起 （B ）由股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃所獲得的全部利益應(yīng)當(dāng)返還給上市公司。A、6 個(gè)月內(nèi)B、12 個(gè)月內(nèi)C 、24 個(gè)月內(nèi) D 、36 個(gè)月內(nèi)A、B 、C 、D 、36,中小板上市公司董事會(huì)秘書不可以由下列人員擔(dān)任：（D ）A、董事 B、副總經(jīng)理C、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人D 銷售總監(jiān)董事會(huì)秘書應(yīng)當(dāng)由上市公司董事、 副總經(jīng)理、 財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人或者公司章程規(guī)定的其他高級(jí)管理人 員擔(dān)任。37,獨(dú)立董事應(yīng)當(dāng)關(guān)注募集資金實(shí)際使用情況與上市公司信息披露情況是否存在重大差異。經(jīng)獨(dú)立董事同意，獨(dú)立董事可以聘請(qǐng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)募集資金使用情況進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)。A、二分之一以上B 、三分之二以上C 、全體D 、

15、三位38,上市公司發(fā)行證券要求盈利能力具有可持續(xù)性，符合下列規(guī)定：（）A、 最近三個(gè)會(huì)計(jì)年度連續(xù)盈利?？鄢墙?jīng)常性損益后的凈利潤(rùn)與扣除前的凈利潤(rùn)相比，以高 者作為計(jì)算依據(jù)B、 業(yè)務(wù)和盈利來源相對(duì)穩(wěn)定，不存在嚴(yán)重依賴于控股股東，實(shí)際控制人的情形C、高級(jí)管理人員和核心技術(shù)人員穩(wěn)定，最近二十四個(gè)月內(nèi)未發(fā)生重大不利變化D 最近十二個(gè)月內(nèi)曾公開發(fā)行證券的，不存在發(fā)行當(dāng)年?duì)I業(yè)利潤(rùn)比上年下降50 鳩上的情形39, 非經(jīng)股東大會(huì)特別決議批準(zhǔn)，任何一名激勵(lì)對(duì)象通過全部有效的股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃獲授的本公司股票累計(jì)不得超過本公司股本總額的（）A 1% B 、2% C 、3% D 、4%40，董事、高級(jí)管理人員執(zhí)行公司職務(wù)

16、時(shí)違反法律、行政法規(guī)或者章程的規(guī)定，給公司造成損 失的，連續(xù)（）日以上單獨(dú)或合并持有公司 1 沖上股份的股東有權(quán)書面請(qǐng)求監(jiān)事會(huì)向人民法 院提起訴訟：A、60B 、90 C 、120D 18041，上市公司預(yù)計(jì)全年度經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)將發(fā)生大幅度變動(dòng)的，應(yīng)當(dāng)在會(huì)計(jì)年度結(jié)束后（）內(nèi)進(jìn)行業(yè)績(jī)預(yù)告：A、10 日內(nèi) B 、20 日內(nèi)C、1 個(gè)月內(nèi)D 、2 個(gè)月內(nèi)42,中國證監(jiān)會(huì)自收到完整的股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃備案申請(qǐng)材料（）之日起內(nèi)未提出異議的，上市 公司可以發(fā)出召開股東大會(huì)的通知，審議并實(shí)施股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃。A、10 個(gè)工作日 B、15 個(gè)工作日C 、20 個(gè)工作日D 、30 個(gè)工作日43, （）負(fù)責(zé)上市公司未公開重大信息

17、的對(duì)外發(fā)布，其他人員非經(jīng)董事會(huì)書面授權(quán)，不得對(duì) 外發(fā)布任何上市公司未公開重大信息。A、董事長(zhǎng)B 、副董事長(zhǎng)C、總經(jīng)理D 董事會(huì)秘書44, 已披露的重大事件涉及主要標(biāo)的尚待交付或過戶的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露有關(guān)交付或過戶事宜，超過約定交付或者過戶期間（）仍未完成交付或者過戶的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露未如期完成的原因、進(jìn)展情況和預(yù)計(jì)完成的時(shí)間，并在此后每隔（）公告一次進(jìn)展情況，直至完成交付或過戶。A、3 個(gè)月 30 天 B 、2 個(gè)月 20 天 C 、1 個(gè)月 10 天 D 、6 個(gè)月 30 天45, 中小板公司應(yīng)當(dāng)在年度報(bào)告披露后（）個(gè)交易日內(nèi)舉行年度報(bào)告說明會(huì)。A、5B、10 C 、15 D 、2046, 發(fā)行

18、人證券上市后，如果保薦機(jī)構(gòu)與發(fā)行人終止保薦協(xié)議的，保薦機(jī)構(gòu)和發(fā)行人應(yīng)當(dāng)自終 止之日起（）向本所報(bào)告，說明原因。A、2 個(gè)工作日內(nèi)B 、3 個(gè)工作日內(nèi) C、5 個(gè)工作日內(nèi)D 、7 個(gè)工作日內(nèi)47,下列事項(xiàng)不屬于日常經(jīng)營(yíng)關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)的是：（）A、購買燃料、動(dòng)力 B、提供或接受勞務(wù)C、租入或租出資產(chǎn) D、委托或受托銷售48,上市公司董事會(huì) 2011 年 8 月 10 日（周三）審議通過對(duì)外投資事項(xiàng)，根據(jù)股票上市規(guī)則 的規(guī)定，公司應(yīng)在（）對(duì)外公告。A、8 月 12 日（含當(dāng)日）B、8 月 13 日（含當(dāng)日）C、8 月 15 日（含當(dāng)日）D、8 月 16 日（含當(dāng)日）49, 上市公司重大訴訟、仲裁事項(xiàng)的

19、披露標(biāo)準(zhǔn)是（）。A、 涉及金額占公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)絕對(duì)值10%以上B、 涉及金額超過 1000 萬元C、 涉及金額占公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)絕對(duì)值10%以上，或超過 1000 萬元D 涉及金額占公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)絕對(duì)值 10%以上，且超過 1000 萬元50,以下關(guān)于董事會(huì)秘書的任職資格的說法中錯(cuò)誤的是：（）A、 最近三年受到證券交易所公開譴責(zé)或三次以上通報(bào)批評(píng)的人士不得擔(dān)任董事會(huì)秘書B、 自收到證監(jiān)會(huì)最近一次行政處罰未滿三年的人士不得擔(dān)任董事會(huì)秘書C、 上市公司監(jiān)事可以兼任董事會(huì)秘書D 有公司法第四十七條規(guī)定情形之一的人士不得擔(dān)任董事會(huì)秘書51, 上市公司董事會(huì)秘書空缺期間，董事

20、會(huì)應(yīng)當(dāng)指定一名董事或高管人員代行董事會(huì)秘書的職責(zé)，公司指定代行董事會(huì)秘書職責(zé)的人員之前，由（）代行董事會(huì)秘書職責(zé)。A、原任董事會(huì)秘書B 董事長(zhǎng)C 、董事 D、高管人員52,中小板公司應(yīng)當(dāng)在股票上市后（） 內(nèi)建立內(nèi)部審計(jì)制度、監(jiān)管、檢查公司財(cái)務(wù)制度的執(zhí) 行情況和財(cái)務(wù)情況。A、一個(gè)月B 、二個(gè)月C、六個(gè)月D 、一年53,判斷上市公司與關(guān)聯(lián)自然人發(fā)生交易是否需披露的標(biāo)準(zhǔn)是交易金額是否超過：（）A、10 萬元B、30 萬元 C 、50 萬元 D 、100 萬元54,根據(jù) 中小企業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引規(guī)定，持有上市公司（）以上股份的股東可 以對(duì)獨(dú)立董事提出質(zhì)疑或罷免提議。A、1%B 、2% C 、3%

21、 D 、5%上市公司應(yīng)當(dāng)在公司章程中規(guī)定，單獨(dú)或者合計(jì)持有公司 1%以上股份的股東可以向公司董 事會(huì)提出對(duì)獨(dú)立董事的質(zhì)詢或者罷免提議。55, 上市公司報(bào)送的臨時(shí)報(bào)告不符合規(guī)則要求的，公司應(yīng)當(dāng)先披露提示性公告，解釋未能按照要求披露的原因，并承諾在（）交易日內(nèi)披露符合要求的公告。A、2 個(gè)B 、3 個(gè)C 、4 個(gè) D 、1 個(gè)二、多項(xiàng)選擇題（每小題 1.5 分，共 30 分）1,上市公司召開股東大會(huì)審議下列事項(xiàng)，需提供網(wǎng)絡(luò)投票方式的是：（）ADA、非公開發(fā)行股票方案B、股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃C、根據(jù)股票上市規(guī)則應(yīng)當(dāng)提交股東大會(huì)審議的日常關(guān)聯(lián)交易D 擬以超過募集資金凈額 5%的閑置募集資金暫時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金2,

22、 上市公司的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告被注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具非標(biāo)準(zhǔn)無保留審計(jì)意見的公司在報(bào)送定期報(bào)告的同時(shí)應(yīng)當(dāng)向交易所提交下列文件：（）ABCDA、 董事會(huì)針對(duì)該審計(jì)意見涉及事項(xiàng)所做的專項(xiàng)說明B、 獨(dú)立董事對(duì)審計(jì)意見涉及事項(xiàng)的意見C、 負(fù)責(zé)審計(jì)的會(huì)計(jì)事務(wù)所及注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具的專項(xiàng)說明D 監(jiān)事會(huì)對(duì)董事會(huì)有關(guān)說明的意見和相關(guān)的決議3, 控股股東、實(shí)際控制人出現(xiàn)下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)通知上市公司，報(bào)告本所并予以披露：（）ABDA、 對(duì)上市公司進(jìn)行或擬進(jìn)行重大資產(chǎn)或債務(wù)重組的；B、 持股或控制公司的情況已發(fā)生或擬發(fā)生較大變化的；C、 持有、控制上市公司 1 沖上股份被質(zhì)押、凍結(jié)、司法拍賣、托管、設(shè)置信托或被依法限制表決權(quán)

23、；D 自身經(jīng)營(yíng)狀況惡化的，進(jìn)入破產(chǎn)、清算等狀態(tài)。4,證券法規(guī)定，公司公開發(fā)行公司債券，應(yīng)當(dāng)符合下列條件：（）ABCA、 股份有限公司的凈資產(chǎn)不低于人民幣 3 千萬元，有限責(zé)任公司的凈資產(chǎn)不低于人民幣6 千萬元B、 累計(jì)債券余額不超過公司凈資產(chǎn)的 40%C、 最近三年平均可分配利潤(rùn)足以支付公司債券一年的利息D 債券的利率不得低于同期貸款利息。債券的利率不超過國務(wù)院限定的利率水平；5, 上市公司出現(xiàn)以下情形之一，應(yīng)當(dāng)提交并購重組委審核（）ABA、 上市公司出售資產(chǎn)的總額和購買資產(chǎn)的總額占其最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)的合并財(cái)務(wù)會(huì)計(jì) 報(bào)告期末資產(chǎn)總額的比例均達(dá)到 70 沖上；B、 上市公司出售全部經(jīng)營(yíng)性資

24、產(chǎn)，同時(shí)購買其他資產(chǎn)；C、 上市公司公開發(fā)行股份募集資金；D 上市公司發(fā)行股份購買資產(chǎn)。6,非經(jīng)營(yíng)性占用資金包括（ ）。ABCDEA、 為大股東及其附屬企業(yè)墊付的工資、福利、保險(xiǎn)、廣告等費(fèi)用和其他支出B、 代大股東及其附屬企業(yè)償還債務(wù)而支付的資金C、 有償或無償直接或間接拆借給大股東及附屬企業(yè)的資金D 為大股東及其附屬企業(yè)承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任而行程的債權(quán)E、其他在沒有商品和勞務(wù)對(duì)價(jià)情況下提供給大股東及其附屬企業(yè)使用的資金。7,上市公司出現(xiàn)以下情形之一的， 構(gòu)成重大資產(chǎn)重組：（）ABCA、 購買、 出售的資產(chǎn)總額占上市公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)的合并財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告期末資產(chǎn) 總額的比例達(dá)到 50%以上;B、

25、 購買、 出售的資產(chǎn)在最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度所產(chǎn)生的營(yíng)業(yè)收入占上市公司同期經(jīng)審計(jì)的合并財(cái) 務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告營(yíng)業(yè)收入的比例達(dá)到 50%上;C、 購買、 出售的資產(chǎn)凈額占上市公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)的合并財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告期末凈資 產(chǎn)額的比例達(dá)到 50%以上，且超過 5000 萬元人民幣；D 購買、出售的資產(chǎn)在最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度所產(chǎn)生的凈利潤(rùn)占上市公司同期經(jīng)審計(jì)的合并財(cái)務(wù) 會(huì)計(jì)報(bào)告歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)的比例達(dá)到 50 鳩上。8，上市公司應(yīng)當(dāng)在臨時(shí)報(bào)告所涉及的重大事件最先觸及下列任一時(shí)點(diǎn)后及時(shí)履行首次披露義 務(wù)：（）ABCDA、董事會(huì)或監(jiān)事會(huì)作出決議時(shí)；B、簽署附條件的意向書或協(xié)議時(shí)；C、簽署附期限的意向書或協(xié)

26、議時(shí)；D 公司（含任一董事、監(jiān)事、或者高級(jí)管理人員）知悉或理應(yīng)知悉重大事件發(fā)生時(shí)。9,（）有權(quán)向董事會(huì)提議或請(qǐng)求召開臨時(shí)股東大會(huì)。ABDA、獨(dú)立董事 B、監(jiān)事會(huì) C、董事 D、單獨(dú)或者合計(jì)持有公司 10%上股份的股東10,上市公司具有下列情形之一的，不得實(shí)行股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃：（）A、 最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度被交易所通報(bào)批評(píng)的B、 最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告被注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具否定意見或表示意見的審計(jì)報(bào)告C、 最近一年內(nèi)因重大違法違規(guī)行為被中國證監(jiān)會(huì)予以行政出發(fā)D 中國證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他清醒不能實(shí)施股權(quán)激勵(lì)的情形：（1） 最近一年財(cái)務(wù)報(bào)告&內(nèi)部控制為否定意見或者無法表示意見；（2） 最近 36 個(gè)月未

27、按法規(guī)、公司章程、公開承諾進(jìn)行利潤(rùn)分配。（3） 法規(guī)規(guī)定或中國證監(jiān)會(huì)認(rèn)定不得實(shí)施的。11, 中小企業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引規(guī)定，獨(dú)立董事應(yīng)當(dāng)向公司年度股東大會(huì)提交述職 報(bào)告，述職報(bào)告應(yīng)包括以下內(nèi)容：（）ABDA、 上年度出席董事會(huì)及股東大會(huì)次數(shù)及投票情況B、 發(fā)表獨(dú)立意見的情況C、 工作量與獨(dú)立董事津貼相適應(yīng)的情況D 保護(hù)社會(huì)公眾股東權(quán)益方面所做的工作獨(dú)立董事應(yīng)當(dāng)向上市公司年度股東大會(huì)提交述職報(bào)告并披露，述職報(bào)告應(yīng)當(dāng)包括下列內(nèi)容：（一） 全年出席董事會(huì)方式、次數(shù)及投票情況，列席股東大會(huì)次數(shù)；（二） 發(fā)表獨(dú)立意見的情況；（三） 現(xiàn)場(chǎng)檢查情況；（四） 提議召開董事會(huì)、提議聘用或者解聘會(huì)計(jì)師事務(wù)所、

28、獨(dú)立聘請(qǐng)外部審計(jì)機(jī)構(gòu)和咨詢機(jī)構(gòu)等情況；（五）保護(hù)中小股東合法權(quán)益方面所做的其他工作。12, 上市公司在授予激勵(lì)對(duì)象股票期權(quán)時(shí)，應(yīng)當(dāng)確定行權(quán)價(jià)格或行權(quán)價(jià)格的確定方法，行權(quán)價(jià) 格不應(yīng)低于下列價(jià)格較高者：（）ADA、 股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃草案摘要公布前一個(gè)交易日的公司標(biāo)的股票均價(jià)B、 股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃草案摘要公布前一個(gè)交易日的公司標(biāo)的股票收盤價(jià)C、 股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃草案摘要公布前 30 個(gè)交易日的公司標(biāo)的股票平均收盤價(jià)D 股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃草案摘要公布前 20、60 或 120 個(gè)交易日的公司標(biāo)的股票交易均價(jià)之一13,上市公司可以用閑置募集資金暫時(shí)用于補(bǔ)充流動(dòng)資金，但應(yīng)當(dāng)符合以下條件：（ABCDA、 不得影響募集資金投資

29、計(jì)劃的正常進(jìn)行B、 不得變相改變募集資金用途C、 單次補(bǔ)充流動(dòng)資金時(shí)間不得超過 12 個(gè)月D 保薦機(jī)構(gòu)出具意見14, 上市公司存在或正在籌劃重大收購與出售資產(chǎn)時(shí)，應(yīng)在以下（ BC）時(shí)點(diǎn)及時(shí)履行信息披 露義務(wù)。A、 公司股票價(jià)格未出現(xiàn)異常波動(dòng)，也沒有市場(chǎng)傳聞，公司也未就上述行為達(dá)成任何協(xié)議B、 公司未就上述行為達(dá)成任何協(xié)議，但公司股票價(jià)格出現(xiàn)異常波動(dòng)C、 公司就上述行為與對(duì)手方達(dá)成意向性協(xié)議D 公司就上述行為與對(duì)手方達(dá)成意向性協(xié)議，雙方就此簽訂了保密性條款約定雙方不得向第 三方霹靂上述信息，且擬披露的信息尚未泄密。15,下列有關(guān)定期報(bào)告披露相關(guān)表述正確的是：（）ABCA、 公司經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、

30、董事會(huì)秘書等高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)及時(shí)編制定期報(bào)告提交董事會(huì)審 議；B、 公司董事、高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)依法對(duì)公司定期報(bào)告是否真實(shí)、準(zhǔn)確、完整簽署書面確認(rèn)意 見；C、 上市公司監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)依法對(duì)董事會(huì)編制的公司定期報(bào)告進(jìn)行審核并提出書面審核意見；D 定期報(bào)告均應(yīng)提交股東大會(huì)審議。16,募集資金三方監(jiān)管協(xié)議至少應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容：（）ABCDA、 上市公司應(yīng)當(dāng)將募集資金集中存放于專戶中；B、 上市公司一次或 12 個(gè)月內(nèi)累計(jì)從專戶中支取的金額超過 1000 萬元或募集資金總額的 5%勺, 上市公司及商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)及時(shí)通知保薦機(jī)構(gòu)C、 商業(yè)銀行每季向上市公司出具對(duì)賬單，并抄送保薦機(jī)構(gòu)D 保薦機(jī)構(gòu)可以隨時(shí)到商業(yè)銀行

31、查詢專戶資料17,上市公司在下列期間內(nèi)不得向激勵(lì)對(duì)象授予股票期權(quán)：（）BDA、 定期報(bào)告公布前 60 日B、 定期報(bào)告公布前 30 日C、 重大交易或重大事項(xiàng)決定過程中至該事項(xiàng)公告后2 個(gè)交易日D 其他可能影響股價(jià)的重大事件發(fā)生之日起至公告后2 個(gè)交易日18,（）可以提出獨(dú)立董事候選人，并經(jīng)股東大會(huì)選舉決定。AA、 上市公司董事會(huì)B、 上市公司監(jiān)事會(huì)C、 單獨(dú)或者合并持有上市公司已發(fā)行股份 1%以上的股東D 上市公司所從事行業(yè)的行業(yè)協(xié)會(huì)關(guān)于在上市公司建立獨(dú)立董事制度的指導(dǎo)意見：上市公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、單獨(dú)或者合并 持有上市公司已發(fā)行股份 1 %以上的股東可以提出獨(dú)立董事候選人，并經(jīng)股東大會(huì)選舉

32、決定。19, 中小板公司存在下列情形之一的，控股股東、實(shí)際控制人通過證券交易系統(tǒng)出售其持有或 控制的公司股份，應(yīng)當(dāng)在首次出售 2 個(gè)交易日前提示性公告。ABCDA、 公司股票被實(shí)施其他特別處理B、 控股股東、實(shí)際控制人最近 12 個(gè)月內(nèi)受到證券交易所公開譴責(zé)C、 控股股東、實(shí)際控制人最近 12 個(gè)月內(nèi)受到證券交易所兩次通報(bào)批評(píng)處分D 預(yù)計(jì)未來 6 個(gè)月出售股份可能達(dá)到或超過公司股份總數(shù)的 5%存在下列情形之一的， 控股股東、 實(shí)際控制人通過證券交易系統(tǒng)出售其持有或者控制的上市公 司股份，應(yīng)當(dāng)在首次出售二個(gè)交易日前刊登提示性公告：（一）預(yù)計(jì)未來六個(gè)月內(nèi)出售股份可能達(dá)到或者超過公司股份總數(shù)的5%（

33、二）最近十二個(gè)月內(nèi)控股股東、 實(shí)際控制人受到本所公開譴責(zé)或者兩次以上通報(bào)批評(píng) 處分；（三） 公司股票被實(shí)施退市風(fēng)險(xiǎn)警示；20，某上市公司 201 年年度報(bào)告顯示，公司總資產(chǎn) 8 億元，凈資產(chǎn)為 6 億元，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 1.5 億元，凈利潤(rùn)為 2300 萬元，公司 2011 年 5 月擬進(jìn)行以下行為，股東大會(huì)審議下列事項(xiàng)時(shí)，應(yīng) 安排通過本所交易系統(tǒng)互聯(lián)網(wǎng)投票系統(tǒng)等方式為中小投資者參加股東大會(huì)提供便利：（AB）A、 公司向關(guān)聯(lián)方出售其持有的甲公司 90%勺權(quán)益，實(shí)際成交金額為 4500 萬元，其中甲公司經(jīng) 審計(jì)的凈資產(chǎn)為 4000 萬元，凈利潤(rùn) 1500 萬元；B、 公司購買第一大股東的資產(chǎn)，交易

34、金額為 25000 萬元；C、 公司擬投資 14000 萬元建設(shè)一條新的生產(chǎn)線；D 公司向非關(guān)聯(lián)的銷售商簽訂了 7000 萬元的銷售合同三、判斷題（每小題 0.5 分，共 15 分）1、 個(gè)人所負(fù)數(shù)額較大的債務(wù)到期末清償?shù)淖匀蝗瞬坏脫?dān)任上市公司董事。（對(duì)）2、 職工代表監(jiān)事由上市公司職工通過職工代表大會(huì)、職工大會(huì)或者其他形式民主選舉產(chǎn)生后， 還需經(jīng)過公司股東大會(huì)審議批準(zhǔn)。（錯(cuò)）股東會(huì)行使下列職權(quán)：（二）選舉和更換非由職工代表擔(dān)任的董事、監(jiān)事，決定有關(guān)董事、監(jiān)事的報(bào)酬事項(xiàng)；3、 公司變更會(huì)計(jì)政策或會(huì)計(jì)估計(jì)，可以不以臨時(shí)報(bào)告的方式進(jìn)行披露。（錯(cuò)）4、 某研究員在對(duì)中小板上市公司調(diào)研時(shí)，按要求簽署承

35、諾書后，該研究員撰寫的研究報(bào)告在對(duì)外發(fā)布或使用前無需知會(huì)該上市公司。（錯(cuò)）公司應(yīng)當(dāng)認(rèn)真核查與特定對(duì)象溝通后特定對(duì)象撰寫的投資價(jià)值分析報(bào)告、新聞稿等文件。發(fā)現(xiàn)其中存在錯(cuò)誤、誤導(dǎo)性記載的，應(yīng)當(dāng)要求其改正；拒不改正的，公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)發(fā)出澄清公告進(jìn) 行說明。發(fā)現(xiàn)其中涉及未公開重大信息的，應(yīng)當(dāng)立即向深圳證券交易所報(bào)告并公告，同時(shí)要求 特定對(duì)象在公司正式公告前不得對(duì)外泄漏該信息并明確告知其在此期間不得買賣或建議他人 買賣公司股票及其衍生品種。上市公司在業(yè)績(jī)說明會(huì)、分析師會(huì)議、路演等投資者關(guān)系活動(dòng)開始前，應(yīng)當(dāng)事先確定提問的可 回答范圍。提問涉及公司未公開重大信息或者可以推理出未公開重大信息的，公司應(yīng)當(dāng)拒絕回答

36、。在業(yè)績(jī)說明會(huì)、分析師會(huì)議、路演等投資者關(guān)系活動(dòng)結(jié)束后，公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)將主要內(nèi)容置于公 司網(wǎng)站或以公告的形式對(duì)外披露。（一）公司應(yīng)當(dāng)通過深交所投資者關(guān)系互動(dòng)平臺(tái)（以下簡(jiǎn)稱“互動(dòng)平臺(tái)” ）與投資者交流，指派 或授權(quán)董事會(huì)秘書或者證券事務(wù)代表負(fù)責(zé)查看互動(dòng)平臺(tái)上接收到的投資者提問，依照深交所股票上市規(guī)則等相關(guān)規(guī)定，根據(jù)情況及時(shí)處理互動(dòng)平臺(tái)的相關(guān)信息。（二）公司應(yīng)當(dāng)通過互動(dòng)平臺(tái)就投資者對(duì)已披露信息的提問進(jìn)行充分、深入、詳細(xì)的分析、說明和答復(fù)。對(duì)于重要或具普遍性的問題及答復(fù)， 公司應(yīng)當(dāng)加以整理并在互動(dòng)平臺(tái)以顯著方式刊 載。公司應(yīng)在定期報(bào)告中和公司網(wǎng)站上對(duì)外公布咨詢電話號(hào)碼。如有變更要，并及時(shí)在正式公告中進(jìn)

37、行披露，并盡快在公司網(wǎng)站公布。公司應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)與中小投資者的溝通和交流，建立和投資者溝通的有效渠道，定期與投資者見面。公司應(yīng)當(dāng)在年度報(bào)告披露后十個(gè)交易日內(nèi)舉行 年度報(bào)告說明會(huì)，公司董事長(zhǎng)（或總經(jīng)理）、財(cái) 務(wù)負(fù)責(zé)人、獨(dú)立董事（至少一名）、董事會(huì)秘書、保薦代表人（如有） 應(yīng)當(dāng)出席說明會(huì)。市公司受到中國證監(jiān)會(huì)行政處罰或本所公開譴責(zé)的，應(yīng)當(dāng)在五個(gè)交易日內(nèi)采取網(wǎng)絡(luò)方式召開公開致歉會(huì)，向投資者說明違規(guī)情況、違規(guī)原因、對(duì)公司的影響及擬采取的整改措施。公司董事 長(zhǎng)、獨(dú)立董事、董事會(huì)秘書、受到處分的其他董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員以及保薦代表人（如 有）應(yīng)當(dāng)參加公開致歉會(huì)。公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露召開公開致歉會(huì)的提示公告。公司

38、董事長(zhǎng)為投資者關(guān)系管理的第一責(zé)任人， 公司董事會(huì)秘書為公司投資者關(guān)系管理事務(wù)的具 體負(fù)責(zé)人。5、控股股東、實(shí)際控制人在相關(guān)承諾尚未履行完畢前可以自由轉(zhuǎn)讓所持有公司股份的。（錯(cuò)）6 如果董事會(huì)秘書能夠正常履行職責(zé)，可以不聘任證券事務(wù)代表。（錯(cuò)）上市公司在聘任董事會(huì)秘書的同時(shí)，還應(yīng)當(dāng)聘任證券事務(wù)代表，協(xié)助董事會(huì)秘書履行職責(zé)。證券事務(wù)代表應(yīng)當(dāng)參加本所組織的董事會(huì)秘書資格培訓(xùn)并取得董事會(huì)秘書資格證書。7、 上市公司對(duì)外擔(dān)?？傤~不得超過最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度合并會(huì)計(jì)報(bào)表凈資產(chǎn)的50%（錯(cuò)）8、 為吸引投資者認(rèn)購公司證券，上市公司在再融資計(jì)劃過程中，可以向特定投資者提供公司未公開重大信息。（錯(cuò)）9、 激勵(lì)對(duì)象獲授的股票期權(quán)可以轉(zhuǎn)讓，但不得用于擔(dān)?；騼斶€債務(wù)。（錯(cuò)）10、 經(jīng)交易所同意，公司可以暫緩披露相關(guān)信息，暫緩披露的期限一般不超過3 個(gè)月。（錯(cuò)）11、上市公司股東、實(shí)際控制人等相關(guān)信息披露義務(wù)人， 應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)定履行信息披露義務(wù)，并配合上市公司做好信息披露工作，但不需告知上市公司已經(jīng)發(fā)生或擬發(fā)生的重大事件。（錯(cuò)）12、A 公司董事會(huì)成員 9 人，其中獨(dú)立董事 3 人，三名獨(dú)立董事均為國內(nèi)