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文檔簡介

1、 實收電費核算1. 范圍本流程適用于蘇州供電公司營銷實收電費的歸集和核算工作。2. 控制目標通過財務系統(tǒng)和營銷系統(tǒng)的集成,確保營銷實收電費能夠及時準確歸集與核 算;確?？梢酝ㄟ^系統(tǒng)及時、迅速的出具營銷實收電費相關報表;確保營銷 實收電費記賬的自動和及時。3. 主要涉及部門財務與產(chǎn)權管理部電力營銷部4. 主要前提和假設建立財務系統(tǒng)與營銷系統(tǒng)的接口電力營銷部結算與賬務組負責實收電費信息的歸集和確認銀行實收信息須在當天入賬收款、退款、銷賬成功、銷賬失敗等情況按會計記賬原則記賬每月月度結賬之前電力營銷部結算與賬務組需出具所有本月已銷賬和未 銷賬的應收電費報表,同時報送財務部,以便于對賬工作 5. 主要

2、控制點結算與賬務組檢查由銀行發(fā)出的電子文檔總金額、格式的正確性 營銷部各崗位必須將銀行回單每日末及時傳遞給結算與賬務組結算與賬務組根據(jù)銀行回單明細信息(電子文檔進行銷賬處理,如有 未能銷賬部分,退回銀行進行查詢,并暫記預收款結算與賬務組根據(jù)銀行對賬單明細信息(電子文檔與營銷系統(tǒng)中的銷 賬記錄進行核對,提供在途資金信息,并將實收款項明細信息電子文檔 和在途資金明細信息文檔通過系統(tǒng)接口發(fā)送給財務部進行核算財務人員將銀行回單和銀行對賬單進行核對并匹配結算和賬務組傳遞的 實收和在途資金信息對于預售電費卡,結算與賬務組必須將其作為預收電費記錄于營銷系統(tǒng) 6. 流程說明 財務管理 核算管理 索引號 9.2.1.2 步驟 說明 結算與帳務組進行明細對帳 17.3 對帳結果統(tǒng)一遞送至財務與產(chǎn)權管 理部，進行帳務調整 負責人 輸出 7. 主要涉及文檔/信息流程 文檔名稱 分類匯總實 收電費信息 編制部門/ 編制部門/人員 電力營銷部 主要內容 分類電量的電量數(shù)，各 個分類的電度電費、力 調電費、基本電費、實 行分時峰谷用戶的電費 信息 聯(lián)數(shù) 2 提交部門/ 提交部門/人 員 財務 與 產(chǎn)權 管理 部 提交時限/ 提交時限/頻率 每月

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