KIS標(biāo)準(zhǔn)版系統(tǒng)培訓(xùn)應(yīng)用模擬練習(xí)案例

1、KIS系統(tǒng)培訓(xùn)練習(xí)初始化練習(xí)練習(xí)一：建賬目的：掌握建賬的基本程序及注意事項(xiàng)要求：按照下述資料建立賬套一、 建賬套存放路徑：c:program fileskingdeekis賬套文件名：輝煌賬套名稱：輝煌工業(yè)有限公司行業(yè)：企業(yè)會(huì)計(jì)制度應(yīng)用模式：標(biāo)準(zhǔn)模式記賬本位幣：人民幣會(huì)計(jì)科目架構(gòu)：6 4-3-3-3-2-1會(huì)計(jì)期間界定方式：自然月份賬套啟用期間：2007年1月二、 增加用戶用戶名是否管理員安全碼密碼權(quán)限張娟是12345全部財(cái)務(wù)+業(yè)務(wù)權(quán)限李娜否54321財(cái)務(wù)憑證錄入+業(yè)務(wù)版權(quán)限練習(xí)二：初始化一、 設(shè)置財(cái)務(wù)系統(tǒng)賬套選項(xiàng)（一） 結(jié)算方式增加：電匯（二） 選擇憑證保存后立即新增（三） 其他按默認(rèn)設(shè)置二

2、、 基礎(chǔ)資料 （一）增加幣別：USD 美元 7.8 （二）增加往來(lái)單位：代碼名稱001長(zhǎng)城公司002天達(dá)公司101恒星公司102南方公司（三）增加部門(mén)代碼名稱01財(cái)務(wù)部02行政部03銷(xiāo)售部04生產(chǎn)部（四）增加職員代碼姓名部門(mén)職員類(lèi)別001張華財(cái)務(wù)部管理人員002李萍行政部一般科室人員003王林銷(xiāo)售部業(yè)務(wù)人員0044趙立生產(chǎn)部生產(chǎn)人員（五）增加或修改會(huì)計(jì)科目科目代碼科目姓名外幣核算期末調(diào)匯核算項(xiàng)目1002.001建設(shè)銀行1002.002中國(guó)銀行美元是1129其他應(yīng)收款職員1131應(yīng)收賬款往來(lái)單位1211原材料1243庫(kù)存商品2121應(yīng)付賬款往來(lái)單位5502.001辦公費(fèi)5502.002折舊費(fèi)部門(mén)

3、5502.003通訊費(fèi)部門(mén)/職員5502.004工資部門(mén)（八）初始余額科目名稱外幣/數(shù)量匯率借方余額貸方余額現(xiàn)金3000銀行存款-建行60800銀行存款-中行200000845169000應(yīng)收賬款15000原材料1507000待攤費(fèi)用-報(bào)刊費(fèi)200其他應(yīng)收款-張華500壞賬準(zhǔn)備500固定資產(chǎn)560000累計(jì)折舊90000應(yīng)付賬款30000短期借款10000實(shí)收資本685000合計(jì)815500815500注：應(yīng)收賬款科目期初數(shù)據(jù)客戶時(shí)間事由金額長(zhǎng)城公司031206銷(xiāo)貨款8000天達(dá)公司031130銷(xiāo)貨款7000合計(jì)15000注：應(yīng)付賬款科目期初數(shù)據(jù)客戶時(shí)間事由金額恒星公司031201購(gòu)料2000

4、0南方公司031102購(gòu)料10000合計(jì)30000注：固定資產(chǎn)明細(xì)資產(chǎn)編碼001002名稱工房機(jī)床固定資產(chǎn)科目15011501累計(jì)折舊科目15021502減值準(zhǔn)備科目15051505變動(dòng)日期96830021020增加方式自建購(gòu)入類(lèi)別房屋及建筑物生產(chǎn)設(shè)備使用部門(mén)行政部生產(chǎn)部使用狀態(tài)使用中使用中入賬原值300000260000折舊方法平均年限平均年限預(yù)計(jì)使用期間120120折舊費(fèi)用對(duì)方科目5502024105減值準(zhǔn)備對(duì)方科目55015501期初原值300000260000已提折舊5000040000凈殘值1500013000練習(xí)三：日常賬務(wù)練習(xí)一、錄入記賬憑證1 5日提取現(xiàn)金1000元備用借：現(xiàn)金

5、 1000貸：銀行存款-建行 10002 10償還前欠恒星公司貨款12000元借：應(yīng)付賬款-恒星公司 12000貸：銀行存款-建行 120003 25日收到外商交來(lái)投資款200000萬(wàn)美元，存入中行美元戶，當(dāng)日匯率8.27借：銀行存款-中行 200000*8.27 1654000貸：實(shí)收資本 1650000資本公積 40004 王林報(bào)本月手機(jī)費(fèi)200元借：管理費(fèi)用-通訊費(fèi) /銷(xiāo)售部/王林 200貸：現(xiàn)金 200二、 查詢賬簿1 查詢現(xiàn)金科目本月總賬2 查詢應(yīng)收賬款-長(zhǎng)城公司明細(xì)賬3 查詢管理費(fèi)用多欄賬練習(xí)四：報(bào)表練習(xí)一、 查詢本月科目余額表二、 查詢本月資產(chǎn)負(fù)債表和損益表，如果報(bào)表有項(xiàng)目不正確

6、，請(qǐng)調(diào)整。三、 制作如下自定義報(bào)表 簡(jiǎn) 表單位名稱：輝煌公司 2007-01-31 單位：元合 計(jì)管理費(fèi)用應(yīng)收賬款-長(zhǎng)城公司貨幣資金現(xiàn)金本年累計(jì)數(shù)本期發(fā)生額期末數(shù)年初數(shù)損益資料資產(chǎn)資料項(xiàng)目 金額 項(xiàng)目會(huì)計(jì)主管: 制表人: 審核人:四、編制本月現(xiàn)金流量表練習(xí)五：工資練習(xí)一、 增加工資項(xiàng)目項(xiàng)目名稱類(lèi)型職員代碼文本職員姓名文本底薪數(shù)值獎(jiǎng)金數(shù)值津貼數(shù)值其他數(shù)值應(yīng)發(fā)數(shù)值稅款數(shù)值扣款數(shù)值實(shí)發(fā)數(shù)值賬號(hào)文本二、設(shè)置工資公式應(yīng)發(fā)=底薪+獎(jiǎng)金+津貼+其他稅款=( 應(yīng)發(fā)-1600) * 0.1如果 稅款<0 則稅款=0 如果完實(shí)發(fā)=應(yīng)發(fā)-稅款-扣款如果 實(shí)發(fā)<0 則報(bào)警 “工資不夠扣” 如果完三、錄入工

7、資數(shù)據(jù)職員代碼職員姓名底薪獎(jiǎng)金津貼其他扣款001張華1500500002李萍180030020003王林10001000500044趙立2000100四、將本月工資數(shù)據(jù)底薪復(fù)制到下期五、分配本月工資職員類(lèi)別工資項(xiàng)目費(fèi)用科目應(yīng)付工資科目管理人員應(yīng)發(fā)5502042151一般科室人員應(yīng)發(fā)5502042151業(yè)務(wù)人員應(yīng)發(fā)55012151生產(chǎn)人員應(yīng)發(fā)5101012151六、查看本月工資表練習(xí)六：固定資產(chǎn)練習(xí)一、本月用建行存款新購(gòu)如下固定資產(chǎn)資產(chǎn)編碼003004名稱機(jī)床電腦固定資產(chǎn)科目15011501累計(jì)折舊科目15021502減值準(zhǔn)備科目15051505增加方式購(gòu)入購(gòu)入類(lèi)別生產(chǎn)設(shè)備辦公設(shè)備使用部門(mén)生產(chǎn)部行政部使用狀態(tài)使用中使用中折舊方法平均年限平均年限預(yù)計(jì)使用期間120120折舊費(fèi)用對(duì)方科目55020025502002減值準(zhǔn)備對(duì)方科目55015501購(gòu)進(jìn)原值1000008000預(yù)計(jì)殘值5000400二、本月清理固定資產(chǎn)002車(chē)床，變動(dòng)方式其他減少，計(jì)入固定資產(chǎn)清理三、計(jì)提本月折舊四、查看本月固定資產(chǎn)及累計(jì)折舊明細(xì)賬練習(xí)七：期末處理一、 結(jié)轉(zhuǎn)本月匯兌損益