審計室開展內(nèi)審工作年終總結(jié)

1、審計室開展內(nèi)審工作年終總結(jié)xx 審計室在 xx 社 xx（ xx ）黨工委、辦事處的正確領(lǐng)導(dǎo)下， 在 xx 審計局的指導(dǎo)幫助下，圍繞審計工作二十字方針，結(jié)合 xx 實際，強化職能，服務(wù)經(jīng)濟，扎實開展內(nèi)審工作。一、強化職能，規(guī)范審計程序，提高財政財務(wù)審計質(zhì)量根據(jù) xx 實際情況， 去年我們對本 xx 所屬公司、 事業(yè)單位及 部門 xx 個帳戶實施了財務(wù)收支審計和專項審計，并積極探索嘗 試了同級財政審計。在總結(jié)過去審計工作的基礎(chǔ)上，揚長避短， 不斷加以完善， 克服以往工作中存在的隨意性， 規(guī)范了操作程序， 不斷提高審計質(zhì)量。1、規(guī)范審計程序。審計前，深入了解被審計單位的基本情 況，掌握重點，有針對

2、性地編制審計工作方案， 使審計項目有計 劃、有步驟地開展。在審計過程中，對照審計方案，檢查所審計 的內(nèi)容和項目進(jìn)展的時間節(jié)點， 并對審計結(jié)果進(jìn)行跟蹤回訪， 檢 查被審單位落實審計建議的執(zhí)行情況，提高了工作效率和質(zhì)量。2、把握審計重點。根據(jù)被審單位的不同情況，我們有的放 矢地開展工作。一是選擇重點單位。主要是選擇資金進(jìn)出額大、 業(yè)務(wù)頻繁以及會計基礎(chǔ)工作相對薄弱的單位作為審計重點單位； 二是選擇重點內(nèi)容。注重被審單位的特點，選擇重點審計內(nèi)容。如：在審計 xx 文化中心時，針對“文化中心”開展專項活動多 的特點， 注重財政專項撥款資金使用和管理的情況。 針對審計發(fā) 現(xiàn)的問題，專題出臺了 xx 專項活

3、動（工作）資金管理辦法 。3、監(jiān)督與服務(wù)并舉。審計的目標(biāo)不僅是查錯糾弊，更重要 的是在指出不足的同時，幫助被審計單位完善制度，改進(jìn)管理， 實現(xiàn)財務(wù)和審計“共贏”。在開展審計時，我們采取積極溝通， 主動交流，以審代幫的工作方法。對被審單位存在不足和問題， 采取靈活多樣的整改形式，注重看效果。有的口頭提出，有的寫 進(jìn)正式審計報告；有的邊審邊糾，有的限期整改；還有的與被審 單位共同商討改進(jìn)辦法及措施。通過實施項目審計， 使我們在實踐中得到了知識的積累， 審 計制度的完善，審計質(zhì)量的提高。通過審計工作的不斷開展， 也 使我們有機會幫助會計人員規(guī)范會計核算， 加強會計監(jiān)督， 起到 了完善和改進(jìn)各單位、各

4、部門內(nèi)部管理的作用。二、服務(wù)經(jīng)濟，落實整改措施，促進(jìn)經(jīng)濟管理規(guī)范有序 在以往的審計工作中，我們 xx 也客觀存在著重查輕改、前 查后犯和以前年度審計整改不到位的現(xiàn)象， 為了切實解決這些問 題，經(jīng)請示 xx 后，由審計室統(tǒng)一負(fù)責(zé)內(nèi)外審計查出問題的全面 整改工作。1、落實國家審計結(jié)果整改措施。 xx 根據(jù) xx 審計局對本 xx 經(jīng)濟責(zé)任審計報告中提出的需要糾正和改進(jìn)的事項及審計建議， 及時組織相關(guān)職能部門， 積極研究制定整改措施。 辦事處主要領(lǐng) 導(dǎo)先后二次召開由 xx 財政、審計、經(jīng)管、會計所等部門及各大 公司負(fù)責(zé)人參加的“落實審計整改措施”專題會， 逐條討論， 制 定糾正和改進(jìn)措施。 根據(jù)整改

5、會議精神， 我們認(rèn)真落實整改措施， 每條整改措施指定專人負(fù)責(zé)落實， 跟蹤督促各大公司及部門相關(guān) 責(zé)任人員限期完成整改事項， 并要求各單位將應(yīng)整改事項落實情 況逐條以書面回復(fù)。 整改工作在我們的幫助和督促下， 各單位在 二個月內(nèi)完成了整改事項。我們還根據(jù)審計建議和領(lǐng)導(dǎo)的要求， 結(jié)合本 xx 在經(jīng)濟發(fā)展中存在的薄弱環(huán)節(jié)，經(jīng)過班子成員和相關(guān) 部門反復(fù)研究討論，于 200x 年初建立和完善“ xx 財務(wù)管理制 度”等八項制度。 為使出臺的制度真正落到實處， 我們會同監(jiān)察 等部門定期對各單位制度執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，使 xx 經(jīng)濟更 加健康有序發(fā)展。2、落實內(nèi)審審計結(jié)果整改意見。去年我們對實施審計單位

6、的審計結(jié)果，尤其是對機關(guān)、事業(yè)單位、直屬公司 200x 至 200x 年 x 月期間的有關(guān)內(nèi)容開展的財務(wù)會計檢查結(jié)果， 根據(jù)辦事處領(lǐng) 導(dǎo)的要求，認(rèn)真落實整改意見。 我們的做法是： 一是將各單位檢 查出的問題分類匯總，并報 xx 主要領(lǐng)導(dǎo)及紀(jì)檢部門；二是召開 相關(guān)職能部門負(fù)責(zé)人會議。對查出的問題， 認(rèn)真加以分析， 共同 討論改進(jìn)辦法，提出整改意見；四是會同經(jīng)管站、監(jiān)察對全 xx 會計人員召開會議， 下發(fā)整改意見書； 五是對各單位落實整改情 況進(jìn)行再檢查。 通過落實整改意見， 各公司根據(jù)各自實際情況都 建立了內(nèi)控制度，而且裝訂成冊；還建立了各種臺帳，如：租賃 收入、工程付款、各種票據(jù)；加強了合同管

7、理，合同協(xié)議編號登 記，專人保管；為加強事前監(jiān)督，建立重大事項報告制度，并列 入會計考核內(nèi)容。從我們對各單位、 各部門的審計回訪中發(fā)現(xiàn)， 通過審計整改 措施的落實， 一是各級領(lǐng)導(dǎo)更加重視財務(wù)和審計工作， 二是財務(wù) 人員工作責(zé)任心有了提高， 會計人員監(jiān)督職能得到了體現(xiàn)； 三是 全 xx 財務(wù)管理工作正逐步走向制度化、規(guī)范化。一系列審計工 作的開展，取得了較好的審計成果，為完善 xx 經(jīng)濟管理起到了 理順、推動、促進(jìn)作用。從而增強了我們從事審計工作的信心。三、增強責(zé)任意識，努力做好基建項目審計， 發(fā)揮“衛(wèi)士” 作用隨著 xx 對實事工程及工業(yè)園 xx 基礎(chǔ)設(shè)施等項目投入的增 加，工程項目數(shù)量和結(jié)算

8、金額近年來成倍增長， 而我們審計室現(xiàn) 有的二位內(nèi)審人員都是來自于會計崗位，都是審計戰(zhàn)線上的新 兵，對基建審計來說更是門外漢。要把好基建項目審計關(guān)， 我們 感到難度大，責(zé)任重。為做好工程審價工作，在工作中，我們牢3記職責(zé)，努力學(xué)習(xí)，始終堅持實事求是和廉潔自律的工作作風(fēng)， 規(guī)范操作，從嚴(yán)審計。1、及時掌握情況。針對科室人手少，項目多的狀況，年初 我們主動到各建設(shè)單位了解全年工程項目開工建設(shè)情況， 掌握項 目具體實施時間，從而有計劃安排好審計項目，做到心中有底， 忙而不亂。2、嚴(yán)格規(guī)范操作。嚴(yán)格按 xx “基建工程項目審計流程”及 “建設(shè)工程項目八項管理制度”操作。 對 x 萬元以上的工程項目 參與

9、項目的評估和評標(biāo)工作， 提前介入工程項目的管理監(jiān)督， 保 證了集體投資建設(shè)工程項目規(guī)范、有序、有效管理。3、工作嚴(yán)謹(jǐn)細(xì)致。為確保審計項目質(zhì)量，不管是寒冬酷暑， 做到不論項目大小， 內(nèi)審還是外審， 每個項目參與現(xiàn)場拉尺丈量， 獲取第一手資料。在確定價格上，對內(nèi)審項目，金額雖小，我們 也認(rèn)真對待。每一項目通過市場詢價、 比價， 確定相對比較合理 的價格，再請中價機構(gòu)專業(yè)人員把關(guān)； 對外審項目， 經(jīng)常主動與 審價機構(gòu)聯(lián)系， 及時掌握項目進(jìn)展等情況， 認(rèn)真核對“征求意見 稿”，監(jiān)督外審項目審價質(zhì)量。4、注重關(guān)口前移。一是審計人員參與項目評估評標(biāo)，二是 實行跟蹤審計制度， 去年我們對 x 萬元以上項目全

10、部實行跟蹤審 計，x萬元以下項目根據(jù)項目必要性確定審計方式。5、敢于勤于學(xué)習(xí)。在實踐中我們體會到，要勝任審計工作， 不僅要有高度責(zé)任感和廉潔從審思想， 還要不斷提高和更新業(yè)務(wù) 知識。為此，我們勤思多問，經(jīng)?？偨Y(jié)成功之處和不足，想方設(shè) 法通過各種途徑增長知識。 一是向書本學(xué)。 二是在實踐中學(xué)。 三 是向同行學(xué)。通過學(xué)習(xí)，給日常工作帶來很大幫助， 逐步提高了 業(yè)務(wù)技能。去年，經(jīng)過內(nèi)審和外審共同努力， 共完成工程項目審計 x 項， 其中：內(nèi)審 x 項。送審金額 x 萬元，審定金額 x 萬元，核減 x 萬 元，核減率X%。為xx增收節(jié)支x萬元，充分發(fā)揮了內(nèi)審的“經(jīng) 濟衛(wèi)士”作用。過去的一年，我們 xx 的內(nèi)審工作在各級領(lǐng)導(dǎo)