金蝶K3財務會計軟件應用實務第4章總賬系統(tǒng)中的日常業(yè)務處理

1、金蝶K/3財務會計軟件應用實務（10.3版）第四章總賬系統(tǒng)中的日常業(yè)務處理總賬系統(tǒng)中的日常業(yè)務處理金蝶K/3財務會計軟件應用實務（10.3版）會計賬簿會計賬簿總賬系統(tǒng)中的日常業(yè)務處理財務報表財務報表總賬系統(tǒng)中的日常業(yè)務處理會計賬簿 會計賬簿是以會計憑證為依據(jù)，對全部的經(jīng)濟業(yè)務進行全面、系統(tǒng)、連續(xù)、分類地記錄和核算，并按照專門的格式以一定的形式聯(lián)接在一起的賬頁所組成的簿籍。 只要所錄入的憑證經(jīng)過過賬，用戶就可以在此功能中迅速地查詢到總分類賬、明細分類賬、多欄賬、核算項目分類總賬、數(shù)量金額總賬、數(shù)量金額明細賬中的有關數(shù)據(jù)資料，以及各類賬簿的有關本位幣、各種外幣、綜合本位幣的發(fā)生額和余額數(shù)據(jù)。金蝶K

2、/3財務會計軟件應用實務（10.3版）總賬系統(tǒng)中的日常業(yè)務處理會計賬簿金蝶K/3財務會計軟件應用實務（10.3版）總分類賬總分類賬查詢各科目的明細分類賬賬務數(shù)據(jù)查詢各科目的明細分類賬賬務數(shù)據(jù)查詢設置為數(shù)量金額核算科目的數(shù)量金額總賬查詢設置為數(shù)量金額核算科目的數(shù)量金額總賬查詢輔助核算科目的數(shù)量金額明細賬查詢輔助核算科目的數(shù)量金額明細賬方便進行綜合查詢的多欄式明細賬方便進行綜合查詢的多欄式明細賬核算項目分類總賬核算項目分類總賬分類匯總后進行明細查詢的核算項目明細賬分類匯總后進行明細查詢的核算項目明細賬總賬系統(tǒng)中的日常業(yè)務處理總分類賬總分類賬 總分類賬查詢功能用于查詢總分類賬的賬務數(shù)據(jù)，查詢總賬科目

3、的本期借方發(fā)生額、本期貸方發(fā)生額、本年借方累計、本年貸方累計、期初余額、期末余額等項目的總賬數(shù)據(jù)。金蝶K/3財務會計軟件應用實務（10.3版）總賬系統(tǒng)中的日常業(yè)務處理查詢各科目的明細分類賬賬務數(shù)據(jù)查詢各科目的明細分類賬賬務數(shù)據(jù) 明細分類賬用于查詢各科目的明細分類賬賬務數(shù)據(jù)，還可以輸出現(xiàn)金日記賬、銀行存款日記賬和其它各科目三欄式明細賬的賬務明細數(shù)據(jù)；在明細分類賬查詢功能中，還可以按照各種幣別輸出某一幣別的明細賬；同時系統(tǒng)還提供了按非明細科目輸出明細分類賬的功能。金蝶K/3財務會計軟件應用實務（10.3版）總賬系統(tǒng)中的日常業(yè)務處理查詢設置為數(shù)量金額核算科目的數(shù)量金額總賬查詢設置為數(shù)量金額核算科目的

4、數(shù)量金額總賬 數(shù)量金額總賬用于查詢設置為數(shù)量金額核算科目的“期初結(jié)存”、“本期收入”、“本期發(fā)出”、“本年累計收入”、“本年累計發(fā)出”以及“期末結(jié)存”的數(shù)量及單價、金額數(shù)據(jù)。在該窗口中，同樣可將所生成的總賬打印輸出，或更改過濾條件生成其他數(shù)量金額總賬。 本期未結(jié)賬時，可以查詢本期以后期間的數(shù)據(jù)，但暫時不提供實時計算期初余額的功能。本期未結(jié)賬，按單個期間查詢本期以后的數(shù)量金額總賬，期初余額為零，包括未過賬憑證時，本期發(fā)生額取所選期間發(fā)生的借貸方數(shù)據(jù)。若包含當期的跨期查詢，期初余額為當期的期初數(shù)（即上期的期末數(shù)），如當期為啟用期間，則為初始余額中錄入的數(shù)據(jù)。若未包含當期的跨期查詢，開始期間的期初余

5、額為0，其他期間的期初余額為上期的期末余額。金蝶K/3財務會計軟件應用實務（10.3版）總賬系統(tǒng)中的日常業(yè)務處理查詢輔助核算科目的數(shù)量金額明細賬查詢輔助核算科目的數(shù)量金額明細賬數(shù)量金額明細賬用于查詢下設數(shù)量金額的輔助核算科目的明細賬務數(shù)據(jù)，包括：“收入”、“發(fā)出”、“結(jié)存”的“數(shù)量”、“單價”、“金額”等各項數(shù)據(jù)。查看數(shù)量金額明細賬的具體操作方法如下：（1）執(zhí)行【財務會計】【總賬】【賬簿】子功能項，并雙擊“數(shù)量金額明細賬”明細功能項，即可打開【數(shù)量金額明細賬】窗口，并顯示【過濾條件】對話框，圖所示。金蝶K/3財務會計軟件應用實務（10.3版）總賬系統(tǒng)中的日常業(yè)務處理查詢輔助核算科目的數(shù)量金額明

6、細賬查詢輔助核算科目的數(shù)量金額明細賬（2）設置具體過濾條件之后，單擊【確定】按鈕，即可按過濾條件生成數(shù)量金額明細賬，如圖所示。金蝶K/3財務會計軟件應用實務（10.3版）總賬系統(tǒng)中的日常業(yè)務處理方便進行綜合查詢的多欄式明細賬方便進行綜合查詢的多欄式明細賬多欄式明細賬是為了滿足財會日常工作的需要，方便對明細科目的綜合查詢。金蝶K/3財務會計軟件應用實務（10.3版）核算項目分類總賬核算項目分類總賬 核算項目在總賬系統(tǒng)中具有十分獨特和靈活的作用，它可以作為明細科目進行管理，同時它可以在多個科目中存在。為了加強管理，提高對項目的利用程度，系統(tǒng)提供了核算項目賬務輸出處理。核算項目分類總賬以核算項目為依

7、據(jù)，全面反映核算項目所涉及科目中的借、貸方發(fā)生額及余額數(shù)據(jù)。總賬系統(tǒng)中的日常業(yè)務處理核算項目分類總賬核算項目分類總賬查看核算項目分類總賬的具體操作方法如下：（1）執(zhí)行【財務會計】【總賬】【賬簿】子功能項，雙擊“核算項目分類總賬”明細功能項，即可打開【核算項目分類總賬】窗口，并顯示【過濾條件】對話框，如右圖所示。（2）設置會計期間、核算項目、會計科目、幣別、排序方法等選項之后，單擊【確定】按鈕，即可生成核算項目明細分類總賬，如下圖所示。金蝶K/3財務會計軟件應用實務（10.3版）總賬系統(tǒng)中的日常業(yè)務處理分類匯總后進行明細查詢的核算項目明細賬分類匯總后進行明細查詢的核算項目明細賬 核算項目明細賬經(jīng)

8、常用于進行分類匯總后的明細查詢，如顯示在建工程項目所涉及的所有科目的明細值，有利于企業(yè)了解核算項目的明細情況，利于決策和業(yè)績考核。金蝶K/3財務會計軟件應用實務（10.3版）總賬系統(tǒng)中的日常業(yè)務處理財務報表 會計報表是以貨幣為計量單位，總括反映企業(yè)在某一時期企業(yè)資產(chǎn)狀況及一定時期內(nèi)的財務狀況、經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量的表式報告。會計報表所提供的指標比其他會計資料更具綜合性，能全面地反映企業(yè)經(jīng)營活動的情況和成果?？傎~系統(tǒng)不僅能給用戶提供財務會計規(guī)范性的報表，而且還為用戶提供了試算平衡表、核算項目明細表等一系列管理性會計報表。金蝶K/3財務會計軟件應用實務（10.3版）總賬系統(tǒng)中的日常業(yè)務處理財務報表科

9、目余額表查詢不同會計期間的試算平衡表可按日進行查詢的日報表用核算項目余額表分析項目余額用核算項目明細表分析項目明細進行任意角度分析過濾的核算項目匯總表進行不同角度組合分析的核算項目組合表科目利息計算表調(diào)匯歷史信息表摘要匯總表核算項目與科目組合表金蝶K/3財務會計軟件應用實務（10.3版）總賬系統(tǒng)中的日常業(yè)務處理科目余額表 科目余額表在本期未結(jié)賬時，可以查詢本期之后期間的數(shù)據(jù)，但暫時不提供實時計算期初余額的功能。本期未結(jié)賬，按單個期間查詢本期以后的科目余額表，期初余額為零，包括未過賬憑證時，本期發(fā)生額取所選期間發(fā)生的借貸方數(shù)據(jù)。若包含當期的跨期查詢，期初余額為當期的期初數(shù)（即上期的期末數(shù)），如當

10、期為啟用期間，則為初始余額中錄入的數(shù)據(jù)。若未包含當期的跨期查詢，期初余額為0。金蝶K/3財務會計軟件應用實務（10.3版）總賬系統(tǒng)中的日常業(yè)務處理查詢不同會計期間的試算平衡表用于輸出和查詢所選期間的各科目的期初余額、本期發(fā)生額及期末余額數(shù)據(jù)。用戶可以查詢不同的會計期間以及不同幣別的試算平衡表數(shù)據(jù)。查看試算平衡表的具體操作方法如下：（1）執(zhí)行【財務會計】【總賬】【財務報表】子功能項，最后雙擊“試算平衡表”明細功能項，即可打開【試算平衡表】窗口，并顯示【過濾條件】對話框，如右上圖所示。（2）設置會計期間、科目級別、幣別等選項之后，單擊【確定】按鈕，即可生成試算平衡表，如右下圖所示。金蝶K/3財務會

11、計軟件應用實務（10.3版）總賬系統(tǒng)中的日常業(yè)務處理可按日進行查詢的日報表日報表可查詢某些科目某天的日初余額、本日借貸方發(fā)生額、日末余額及業(yè)務發(fā)生筆數(shù)，查詢時還可選擇科目級次、科目范圍、是否包含未過賬憑證、是否無發(fā)生額不顯示、是否輸出合計金額選項。金蝶K/3財務會計軟件應用實務（10.3版）總賬系統(tǒng)中的日常業(yè)務處理用核算項目余額表分析項目余額 核算項目余額與核算項目分類總賬、核算項目明細賬類似，用于幫助用戶進行核算項目余額的分析，可用于預算管理等。金蝶K/3財務會計軟件應用實務（10.3版）總賬系統(tǒng)中的日常業(yè)務處理用核算項目明細表分析項目明細 核算項目余額與核算項目分類總賬、核算項目明細賬類似

12、，用于幫助用戶進行核算項目余額的分析，可用于預算管理等（與核算項目分類總賬、核算項目明細賬類似）。金蝶K/3財務會計軟件應用實務（10.3版）總賬系統(tǒng)中的日常業(yè)務處理進行任意角度分析過濾的核算項目匯總表 核算項目匯總表是以報表的形式展示出對明細資料的匯總分析，并且提供了任意角度分析過濾實時顯示，并可保存查詢方案的特點，特別適合在線數(shù)據(jù)分析和數(shù)據(jù)采集與決策分析使用。金蝶K/3財務會計軟件應用實務（10.3版）總賬系統(tǒng)中的日常業(yè)務處理進行不同角度組合分析的核算項目組合表核算項目組合表是以報表的形式展示出對不同核算項目進行不同角度組合分析。核算項目組合表是決策分析必用報表之一。金蝶K/3財務會計軟件應用實務（10.3版）科目利息計算表科目利息計算表是為了適應企業(yè)對資金時間價值管理的需要，對某一特定的會計科目設定日利率及計息區(qū)間，計算利息，達到控制資金成本的目的?？梢栽诨A資料科目屬性中設置科目計息并錄入日利率，或在“計算”過濾中錄入日利率?？傎~系統(tǒng)中的日常業(yè)務處理調(diào)匯歷史信息表調(diào)匯歷史信息表主要是用來反映科目的調(diào)匯歷史記錄情況，根據(jù)調(diào)匯記錄，可以完整反映匯率的變動及匯兌損益的變動情況。金蝶K/3財務會計軟件應用實務（10.3版）摘要匯總表摘要匯