某公司基建資金管理制度

1、惠州市某公司有限公司基建資金管理制度第一章總則第一條為規(guī)范惠州市某科技有限公司（以下簡(jiǎn)稱“公司”）在建工程的管理，公司工程、工程材料、設(shè)備購(gòu)置及其他與在建工程相關(guān)的收付款項(xiàng)，建立健全內(nèi)部控制制度，確保資金使用安全、合理、及時(shí)、準(zhǔn)確，促進(jìn)公司工程項(xiàng)目順利開(kāi)展，加強(qiáng)在建工程的成本控制，提高資金使用效率，特制定本制度。第二條本制度規(guī)范在建工程管理過(guò)程中的各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)。第三條公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)和本制度，組織實(shí)施在建工程具體管理工作。第四條公司對(duì)在建工程管理制度的建立健全和有效實(shí)施負(fù)責(zé)。第二章工程付款管理與控制第五條、在建工程進(jìn)度款管理與控制:1在建項(xiàng)目工程進(jìn)度付款審批流程:2在建工程進(jìn)度款支

2、付中間控制及責(zé)任劃分：2.1 承包人申請(qǐng)：2.1.1 承包人依據(jù)工程進(jìn)度和工程承包合同填寫(xiě)合同付款審批單；2.1.2 配合監(jiān)理公司同步提供相應(yīng)輔助資料，弁取得監(jiān)理公司出具合格的“工程款支付證書(shū)”2.1.3 配合工程部門(mén)同步提供如下輔助資料；2.1.3.1 經(jīng)監(jiān)理公司和項(xiàng)目工程部經(jīng)理簽字確認(rèn)的合格“工程付款支付證書(shū)”；2.1.3.2 提供簽訂施工合同的復(fù)印件；2.1.3.3 提供真實(shí)、合理、合法、有效足額的工程發(fā)票；2.1.4 承包人對(duì)發(fā)票判斷不清的，應(yīng)主動(dòng)到就近稅務(wù)局查詢自己提供發(fā)票的真?zhèn)渭昂侠?、合法性，以免造成不必要的付款時(shí)間浪費(fèi)；備注：如果因?yàn)槌邪吮救颂峁┵Y料不全（含不合格發(fā)票）等由此造

3、成的工程付款延誤由承包人本人負(fù)責(zé)。2.2 監(jiān)理公司審批：2.2.1 依據(jù)監(jiān)理公司相關(guān)制度、監(jiān)理承包合同、工程承包合同進(jìn)行審批，并加蓋監(jiān)理公司監(jiān)理部項(xiàng)目章；2.2.2 報(bào)送資料不全的根據(jù)需要及時(shí)反饋并限期提供；2.2.3 有義務(wù)提前和承包人就輔助資料的提供事先溝通，必要時(shí)應(yīng)對(duì)個(gè)別標(biāo)段資料員進(jìn)行輔助資料報(bào)送的培訓(xùn)以便縮短工程付款時(shí)間。2.2.4 出具合格的“工程款支付證書(shū)”；2.3 工程部工程師、工程部經(jīng)理、預(yù)算部經(jīng)理、基建部聯(lián)合審批：審批原則統(tǒng)一按公司相關(guān)制度、月度資金計(jì)劃、工程承包合同等進(jìn)行審批；2.3.1 工程部工程師審批：2.3.1.1 工程進(jìn)度是否達(dá)到合同約定付款節(jié)點(diǎn)；2.3.1.2 對(duì)

4、現(xiàn)場(chǎng)安全文明施工及施工質(zhì)量進(jìn)行檢查考評(píng)，并出具書(shū)面獎(jiǎng)、罰單，經(jīng)工程部經(jīng)理和基建部簽字確認(rèn)；2.3.1.3 監(jiān)理公司是否出具合格的“工程款支付證書(shū)”；2.3.2 工程部經(jīng)理審批：2.3.2.1 付款審批單及附送資料必須達(dá)到手續(xù)齊全、發(fā)票合格，否則不得轉(zhuǎn)入下一環(huán)節(jié)；2.3.2.2 因變更、簽證、罰款等導(dǎo)致付款金額與原合同執(zhí)行金額不符的，要附送相應(yīng)合理的變更、簽證等資料，并經(jīng)基建部簽字確認(rèn)；2.3.2.3 簽批時(shí)每次應(yīng)注明暫扣工程付款金額20%-25%的部分作為預(yù)留的農(nóng)民工工資保障金；2.3.3 預(yù)算部經(jīng)理審批：2.3.3.1 工程進(jìn)度是否達(dá)到合同約定付款節(jié)點(diǎn)；2.3.3.2 對(duì)達(dá)到符合工程結(jié)算要求

5、的，與預(yù)算資金進(jìn)行對(duì)比，隨時(shí)掌握預(yù)算成本和實(shí)際成本，再審批付款；2.3.4 基建部審批：2.3.4.1 對(duì)工程付款過(guò)程中需要修改原合同約定條款支付工程款等重大事項(xiàng)的要在付款審批單中詳細(xì)寫(xiě)明；2.3.4.2 超出合同約定事項(xiàng)需要財(cái)務(wù)在后期付款中配合的要以書(shū)面報(bào)請(qǐng)總經(jīng)理審批后一并轉(zhuǎn)入下一環(huán)節(jié)；2.4 財(cái)務(wù)部經(jīng)理審批：2.4.1 接到基建部的付款申請(qǐng)，首先進(jìn)行登記確認(rèn)接收時(shí)間；2.4.2 發(fā)現(xiàn)提供發(fā)票不符合要求、身份證虛假或過(guò)期等不符合付款條件的，應(yīng)說(shuō)明退回原因及時(shí)退回，并記錄反退時(shí)間；2.4.3 依據(jù)公司相關(guān)制度及時(shí)查詢相關(guān)賬務(wù)進(jìn)行審核；2.4.4 事先有借款、罰款、扣款等要及時(shí)扣回；2.4.5

6、應(yīng)在付款審批單上詳細(xì)寫(xiě)出本次應(yīng)扣、應(yīng)罰、實(shí)際應(yīng)支付工程款金額及累計(jì)付款比率；2.4.6 財(cái)務(wù)部在工程付款中若接到承包人新的要求，應(yīng)及時(shí)提前書(shū)面通知基建部，基建部應(yīng)積極配合，待配合全部到位再支付工程款；2.4.7 依據(jù)工程承包合同保留足額質(zhì)保金；2.5 總經(jīng)理審批，最終確認(rèn)是否同意付款：重點(diǎn)提示：所有相關(guān)人員必須以公司利益為重，本著嚴(yán)謹(jǐn)、負(fù)責(zé)、合作的態(tài)度做好與合作方的及時(shí)溝通，不得無(wú)故推諉；第三章基建部費(fèi)用（低值易耗品）報(bào)銷(xiāo)第六條基建部費(fèi)用（低值易耗品）報(bào)銷(xiāo)流程:1 .單據(jù)填寫(xiě)要求：1.1. 報(bào)銷(xiāo)單必須按標(biāo)準(zhǔn)式樣填寫(xiě)，做到內(nèi)容完整，手續(xù)完備，大小寫(xiě)必須一致，不得涂改。1.2. 所附票據(jù)（發(fā)票、收

7、據(jù)）應(yīng)是稅務(wù)財(cái)政合法票據(jù)，無(wú)票據(jù)或不合法票據(jù)請(qǐng)單獨(dú)填報(bào)并附情況說(shuō)明。1.3. 購(gòu)低值易耗品需附請(qǐng)購(gòu)單、訂單及入庫(kù)單，批量購(gòu)買(mǎi)的需附購(gòu)物明細(xì)單，由使用部門(mén)經(jīng)管人簽收。1.4. 票據(jù)一律用膠水粘貼，小票較多時(shí)，應(yīng)有層次地逐張粘貼于報(bào)銷(xiāo)單單據(jù)粘貼單上，不能重疊。2 .標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷(xiāo)單式樣：報(bào)銷(xiāo)部門(mén)：xxx部費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單用途金額（元）證明人XXX100領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)部門(mén)課長(zhǎng)部門(mén)經(jīng)理)事業(yè)部部長(zhǎng)合計(jì)¥100總經(jīng)理金額大寫(xiě)：3萬(wàn)®仟壹佰零拾零元零角零分200X年X月X日填單據(jù)及附件共X頁(yè)審批：總經(jīng)理簽字復(fù)核：財(cái)務(wù)簽字出納：報(bào)銷(xiāo)人：王XX領(lǐng)款人：王XX3.其他說(shuō)明:深圳市統(tǒng)計(jì)表統(tǒng)一會(huì)計(jì)憑證賬簿系列深財(cái)

8、監(jiān)制前通承印2.1. 公司內(nèi)部人員進(jìn)行費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)時(shí)，須由本人前來(lái)，并于領(lǐng)款時(shí)在費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單“領(lǐng)款人”一欄處簽名。特殊情況下由他人代領(lǐng)時(shí)，必須出具報(bào)銷(xiāo)人的委托書(shū)，并在“領(lǐng)款人”一欄處簽名。2.2. 外來(lái)人員來(lái)公司收款時(shí)，須由我司經(jīng)辦人員先提出請(qǐng)款，外來(lái)收款人員必須攜帶收款單位開(kāi)具的委托收款書(shū)（蓋公章），并于收款后在我司經(jīng)辦人員所填報(bào)的費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)“領(lǐng)款人”處簽名。2.3. 發(fā)生的費(fèi)用要及時(shí)報(bào)賬，當(dāng)月發(fā)生的費(fèi)用（月結(jié)款除外）要當(dāng)月結(jié)清，如有特殊情況須事先通知財(cái)務(wù)部門(mén)，否則財(cái)務(wù)不予付款。2.4. 凡填制單據(jù)與1、2、3項(xiàng)不相符的，財(cái)務(wù)不予受理或退回。第四章基建部處罰施工方違規(guī)的管理第七條基建部處罰施工方違規(guī)的流程:1 .罰款單填寫(xiě)要求：1.1. 工程師對(duì)施工方違規(guī)施工的確認(rèn)必須證據(jù)充分，實(shí)事求是，不得亂開(kāi)罰款單，確認(rèn)后及時(shí)向工程部經(jīng)理匯報(bào)。1.2. 工程部工程師罰款單的填寫(xiě)必須字跡工整，內(nèi)容完整，大小寫(xiě)一致，不得隨意更改。1.3. 審批完畢后的罰款單要求及時(shí)交