U8財(cái)務(wù)管理流程實(shí)驗(yàn)Word版

1、1 / 49項(xiàng)目十二項(xiàng)目十二 財(cái)務(wù)管理財(cái)務(wù)管理學(xué)習(xí)目標(biāo)：學(xué)習(xí)目標(biāo)：掌握 ERP 軟件財(cái)務(wù)管理流程掌握 ERP 軟件總賬操作流程掌握 ERP 軟件固定資產(chǎn)操作流程8.1 系統(tǒng)管理系統(tǒng)管理1以“Admin”的身份進(jìn)行注冊(cè)操作步驟：（1）執(zhí)行“開(kāi)始”|“程序” |“用友 ERP-861”|“系統(tǒng)服務(wù)”|“系統(tǒng)管理”進(jìn)入“系統(tǒng)管理”窗口。（2）執(zhí)行“系統(tǒng)”|“注冊(cè)”命令，打開(kāi)“登錄”系統(tǒng)管理對(duì)話框。（3）以系統(tǒng)管理員 admin 登錄，密碼設(shè)為空。如圖 8-1 所示。圖 8-1 系統(tǒng)管理注意事項(xiàng)：系統(tǒng)管理員的初始密碼為空。為保證系統(tǒng)運(yùn)行的安全性，在企業(yè)實(shí)際應(yīng)用中應(yīng)及時(shí)為系統(tǒng)管理員設(shè)置密碼。在教學(xué)過(guò)程中

2、，由于多人公用一套系統(tǒng)，為了避免由于他人不知道系統(tǒng)管理員密碼，而無(wú)法以系統(tǒng)管理員身份進(jìn)入系統(tǒng)管理的情況出現(xiàn)，建議不要給系統(tǒng)管理員設(shè)置密碼。2增設(shè)用戶操作步驟：（1）執(zhí)行“權(quán)限”|“用戶”命令，打開(kāi)“用戶管理”對(duì)話框。（2）單擊“增加”按鈕，打開(kāi)“操作員詳細(xì)情況”對(duì)話框，錄入編號(hào)“101” 、姓名“林清”口令及確認(rèn)口令“101” 、所屬部門(mén)“財(cái)務(wù)部” ，在所屬角色列表中選中“賬套主管”復(fù)選框，如圖 8-2 所示。圖 8-2 增加用戶（3）單擊“增加”按鈕。依次增加其他操作員 102 錢(qián)多（總賬會(huì)計(jì)） 、 103 李興。設(shè)置完成單擊“取消”退出。注意事項(xiàng)：只有系統(tǒng)管理員才能進(jìn)行增加用戶的操作。在增

3、加用戶時(shí)可以直接指定用戶所屬角色。由于系統(tǒng)中已經(jīng)為預(yù)設(shè)的角色賦予了相應(yīng)的權(quán)限，因此，如果在增加用戶時(shí)就指定了相應(yīng)的角色，則其就自動(dòng)擁有了該角色的所有權(quán)限。如果該用戶所擁有的權(quán)限與該角色的權(quán)限不完全相同，可以在“權(quán)限”|“權(quán)限”功能中修改。如果已設(shè)置用戶為“賬套主管”角色，則該用戶也是系統(tǒng)內(nèi)所有賬套的賬套主管。用戶被啟用后將不允許刪除。用戶使用過(guò)系統(tǒng)如果又調(diào)離單位，應(yīng)在用戶管理窗口中單擊“修改”按鈕，在“修改用戶信息”對(duì)話框中單擊“注銷當(dāng)前用戶”按鈕，最后單擊“修改”按鈕返回系統(tǒng)管理。此后該用戶無(wú)權(quán)再進(jìn)入系統(tǒng)。3建立賬套信息操作步驟：（1）以系統(tǒng)管理員注冊(cè)進(jìn)入系統(tǒng)管理，執(zhí)行“賬套”|“建立”命令

4、，打開(kāi)“賬套信息”對(duì)話框。 （2）錄入賬套號(hào)“888”，賬套名稱“瑞新電腦”；啟用日期“2010-1-1”如圖 8-3 所示。圖 8-3 賬套信息（3）單擊“下一步”按鈕，打開(kāi)“單位信息”對(duì)話框，錄入單位信息，如圖 8-4 所示。圖 8-4 設(shè)置單位信息注意：只有藍(lán)字標(biāo)識(shí)內(nèi)容-單位信息是必須錄入的。（4）單擊“下一步”按鈕，打開(kāi)“核算類型”對(duì)話框。單擊“賬套主管”下三角按鈕，選擇“【101】林清” ，其他默認(rèn)。如圖 8-5 所示。注意事項(xiàng)：(1)賬套號(hào)是賬套的唯一標(biāo)識(shí)。可以自行設(shè)置 3 位數(shù)字，但不允許與已存賬套的賬套號(hào)重復(fù)，賬套號(hào)設(shè)置后將不允許修改。(2)賬套名稱是賬套的另外一種標(biāo)識(shí)方法，它

5、將與賬套號(hào)一起顯示在系統(tǒng)正在運(yùn)行的屏幕上。(3)系統(tǒng)默認(rèn)的賬套路徑是用友 ERP-U8 的安裝路徑，可以進(jìn)行修改。(4)建立賬套時(shí)系統(tǒng)會(huì)將啟用會(huì)計(jì)期自動(dòng)默認(rèn)為系統(tǒng)日期，應(yīng)注意根據(jù)所給資料修改，否則將會(huì)影響到企業(yè)的系統(tǒng)初始化及日常業(yè)務(wù)處理等內(nèi)容的操作。(5)單位信息中只有“單位名稱”是必須錄入的。必須錄入的信息以藍(lán)色字體標(biāo)識(shí)。(6)單位名稱應(yīng)錄入企業(yè)的全稱，以便打印發(fā)票時(shí)使用。(7)行業(yè)性質(zhì)將決定系統(tǒng)預(yù)置科目的內(nèi)容，必須選擇正確。圖 8-5 核算類型（5）單擊“下一步” ，打開(kāi)“基礎(chǔ)信息”對(duì)話框。選中“存貨是否分類” ， “客戶是否分類”及“供應(yīng)商是否分類”前的復(fù)選框。（6）單擊“完成”按鈕，彈

6、出系統(tǒng)提示“可以創(chuàng)建賬套了么？” 。單擊“是” ，稍后，打開(kāi)“分類編碼方案”對(duì)話框。按資料修改分類編碼方案，A 客戶分類和供應(yīng)商分類的編碼方案為 222B 部門(mén)編碼的方案為 22C 結(jié)算方式的編碼方案為 2D 地區(qū)編碼 222E 科目編碼級(jí)次 422F 其他編碼項(xiàng)目保持不變?nèi)鐖D 8-6 所示圖 8-6 編碼方案注意： 編碼方案的設(shè)置，將會(huì)直接影響到基礎(chǔ)信息設(shè)置中相應(yīng)內(nèi)容的編碼級(jí)次及每位編碼的位長(zhǎng)。 刪除編碼級(jí)次時(shí)，必須從最后一級(jí)向前依次刪除。（7）單擊“確定”按鈕，再單擊“取消” ，打開(kāi)“數(shù)據(jù)精度”對(duì)話框，保持系統(tǒng)默認(rèn)。（8）單擊“確定” ，稍等片刻，系統(tǒng)彈出提示框，單擊“否” 。如圖 8-7

7、 所示。.圖 8-7 系統(tǒng)提示框注意：?jiǎn)螕簟笆恰眲t可以直接進(jìn)行“系統(tǒng)啟用” ，也可以單擊“否”完成建賬之后再到企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)的基礎(chǔ)信息中再進(jìn)行系統(tǒng)啟用設(shè)置。注意事項(xiàng)：(8)是否對(duì)存貨、客戶及供應(yīng)商進(jìn)行分類將會(huì)影響到其檔案的設(shè)置，有無(wú)外幣核算將會(huì)影響到基礎(chǔ)信息的設(shè)置及日常能否處理外幣業(yè)務(wù)。4.設(shè)置操作員權(quán)限操作步驟（1）在系統(tǒng)管理中，執(zhí)行“權(quán)限”|“權(quán)限”命令，打開(kāi)“操作員權(quán)限”對(duì)話框。（2）在右上角選擇“888 瑞新電腦” 。（3）在左側(cè)操作員列表中，選中“101”號(hào)林清，看到賬套主管復(fù)選框已選中如圖 8-8 操作員權(quán)限。圖 8-8 操作員權(quán)限 （4）為錢(qián)多賦權(quán)。選中“102”錢(qián)多，其權(quán)限顯示在

8、右側(cè)。單擊“修改”按鈕，選中“總賬”前的復(fù)選框并且展開(kāi)，取消“出納”和“憑證”下的“出納簽字” ，點(diǎn)擊“保存”按鈕。（5）為李興賦權(quán)。選擇“103”李興，單擊“修改”按鈕，選中“總賬”前的復(fù)選框并且展開(kāi)取消“憑證”下的“審核憑證” ，點(diǎn)擊“保存”按鈕。 8.2 企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)1.啟用總賬系統(tǒng) 核算體系建立后直接啟用產(chǎn)品( 操作員是 admin)；或者啟動(dòng)企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)，以賬套主管 101 林清身份進(jìn)行注冊(cè)后啟用產(chǎn)品。操作步驟：（1）執(zhí)行“開(kāi)始”|“程序”|“用友 ERP-U861”|“企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)”命令，打開(kāi)“登錄” 。（2）以操作員“101”身份登錄賬套“888”如圖 8-9 所示。

9、圖 8-9 企業(yè)門(mén)戶（3）單擊“確定” ，進(jìn)入“企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)“窗口。（4）選擇左下角的“基礎(chǔ)設(shè)置”選項(xiàng)卡，執(zhí)行“基礎(chǔ)信息”|“系統(tǒng)啟用” ，打開(kāi)系統(tǒng)啟用對(duì)話框，啟用“總賬”系統(tǒng)，啟用日期為 2010-01-01。注意事項(xiàng)： 只有賬套主管才有權(quán)在企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)中進(jìn)行系統(tǒng)啟用。 各系統(tǒng)的啟用時(shí)間必須大于或等于賬套的啟用時(shí)間。2設(shè)置部門(mén)檔案操作步驟：（1）在“基礎(chǔ)設(shè)置”選項(xiàng)卡中，執(zhí)行“基礎(chǔ)檔案”|“機(jī)構(gòu)人員”|“部門(mén)檔案” 命令，進(jìn)入“部門(mén)檔案”窗口。（2）單擊“增加”按鈕，錄入部門(mén)編碼“01” 、部門(mén)名稱“銷售部” 如圖 8-10 所示。.圖 8-10 部門(mén)檔案（3）單擊“保存”按鈕。以此方法依次錄

10、入其他部門(mén)檔案。表 8-1 部門(mén)檔案注意： 部門(mén)編碼必須符合在分類編碼方案中定義的編碼規(guī)則。 由于此時(shí)還未設(shè)置“人員檔案” ，部門(mén)中的“負(fù)責(zé)人”暫時(shí)不能設(shè)置。 如果需要設(shè)置，必須在完成“人員檔案”設(shè)置后，再回到“部門(mén)檔案”中以修改的方式補(bǔ)充設(shè)置。設(shè)置人員檔案部門(mén)編碼部門(mén)名稱部門(mén)編碼部門(mén)名稱01銷售部03財(cái)務(wù)部0101銷售一部04倉(cāng)儲(chǔ)部0102銷售二部05生產(chǎn)部02采購(gòu)部0501生產(chǎn)一部0201采購(gòu)一部0502生產(chǎn)二部0202采購(gòu)二部06人事部操作步驟：（1）在“基礎(chǔ)設(shè)置”選項(xiàng)卡中，執(zhí)行“基礎(chǔ)檔案”|“機(jī)構(gòu)人員”|“人員檔案” 命令，進(jìn)入“人員檔案”窗口。 圖 8-11 人員檔案（2）單擊左部的

11、“部門(mén)分類”中的“銷售部” 。（3）單擊“增加”按鈕，按下表資料錄入人員信息。如圖 8-11 所示。 （4）單擊“保存”按鈕，并按表 2 依次錄入其他人員檔案。表 8-2 人員檔案人員編碼人員姓名人員類別行政部門(mén)性別是否為業(yè)務(wù)員業(yè)務(wù)或費(fèi)用部門(mén)0101張宇在職銷售部男是銷售一部010101李琪在職銷售一部女是銷售一部010201李麗在職銷售二部女是銷售二部0201王志在職采購(gòu)部男是采購(gòu)一部020101張霞在職采購(gòu)一部女是采購(gòu)一部020201肖強(qiáng)在職采購(gòu)二部男是采購(gòu)二部0301林清在職財(cái)務(wù)部男是財(cái)務(wù)部0302錢(qián)多在職財(cái)務(wù)部女是財(cái)務(wù)部0303李興在職財(cái)務(wù)部女是財(cái)務(wù)部0401汪強(qiáng)在職倉(cāng)儲(chǔ)部男是倉(cāng)儲(chǔ)部0

12、501王鑫在職生產(chǎn)部男是生產(chǎn)一部050101趙奇雨在職生產(chǎn)一部男是生產(chǎn)一部050201劉東在職生產(chǎn)二部男是生產(chǎn)二部0601謝文東在職人力資源部男是人力資源部注意： 藍(lán)字標(biāo)識(shí)為必須錄入。 必須勾選“是否業(yè)務(wù)員”復(fù)選框。 此處的人員檔案應(yīng)該包括企業(yè)所有員工。 人員編碼必須唯一，行政部門(mén)職能是末級(jí)部門(mén)。 如果該員工需要在其他檔案或其他單據(jù)的“業(yè)務(wù)員”項(xiàng)目中被參照，需要選中“是否業(yè)務(wù)員”選項(xiàng)。(1) 設(shè)置地區(qū)分類操作步驟：（1）在“基礎(chǔ)設(shè)置”選項(xiàng)卡中，執(zhí)行“基礎(chǔ)檔案”|“客商信息”|“地區(qū)分類” 命令，進(jìn)入“地區(qū)分類”窗口（2）單擊“增加”按鈕，按下表資料錄入地區(qū)分類。如圖 8-12 所示。.（3）單

13、擊保存按鈕，并按表 8-3 依次錄入其他地區(qū)分類。圖 8-12 地區(qū)分類表 8-3 地區(qū)分類分類編碼分類名稱分類編碼分類名稱01國(guó)內(nèi)0104華南地區(qū)0101東北地區(qū)02國(guó)外0102華北地區(qū)0201亞洲0103華東地區(qū)0202歐洲(2) 供應(yīng)商分類及其檔案操作步驟：（1）在“基礎(chǔ)設(shè)置”選項(xiàng)卡中，執(zhí)行“基礎(chǔ)檔案”|“客商信息”|“供應(yīng)商分類” 命令，進(jìn)入“供應(yīng)商分類”窗口。.（2）單擊“增加”按鈕，按下表 8-4 資料錄入供應(yīng)商分類。如圖 8-13 所示。圖 8-13 供應(yīng)商分類表 8-4 供應(yīng)商分類分類編碼分類名稱分類編碼分類名稱01原料供應(yīng)商03委外供應(yīng)商（3）在“基礎(chǔ)設(shè)置”選項(xiàng)卡中，執(zhí)行“基

14、礎(chǔ)檔案”|“客商信息”|“供應(yīng)商檔案” 命令，進(jìn)入“供應(yīng)商檔案”窗口。（4）選中供應(yīng)商分類下的“原料供應(yīng)商” ， 單擊“增加”按鈕，進(jìn)入“增加供應(yīng)商檔案”窗口，按表 8-5 資料錄入供應(yīng)商檔案。如圖 8-14 所示。圖 8-14 供應(yīng)商檔案表 8-5 供應(yīng)商檔案02成品供應(yīng)商04其他供應(yīng)商編碼供應(yīng)商簡(jiǎn)稱所屬分類幣種貨物/委外0101益飛公司原料供應(yīng)商人民幣貨物0102華興公司原料供應(yīng)商人民幣貨物(3) 設(shè)置客戶分類、級(jí)別及其檔案。操作步驟：（1）在“基礎(chǔ)設(shè)置”選項(xiàng)卡中，執(zhí)行“基礎(chǔ)檔案”|“客商信息”|“客戶分類” 命令，進(jìn)入“客戶分類”窗口。（2）單擊“增加”按鈕，按下表 8-6 資料錄入客戶

15、分類。如圖 8-15 所示。圖 8-15 客戶分類表 8-6 客戶分類分類編碼分類名稱分類編碼分類名稱01批發(fā)03代銷02零售04專柜0201利民公司成品供應(yīng)商人民幣貨物0301愛(ài)夢(mèng)商行委外供應(yīng)商人民幣委外0401里德公司其他人民幣貨物（3）在“基礎(chǔ)設(shè)置”選項(xiàng)卡中，執(zhí)行“基礎(chǔ)檔案”|“客商信息”|“客戶級(jí)別” 命令，進(jìn)入“客戶級(jí)別分類”窗口。（4）單擊“增加”按鈕，按下表 8-7 資料錄入客戶級(jí)別。如圖 8-16 所示。圖 8-16 客戶級(jí)別分類表 8-7 客戶級(jí)別客戶級(jí)別編碼客戶級(jí)別名稱01VIP 客戶02重要客戶03一般客戶（5）在“基礎(chǔ)設(shè)置”選項(xiàng)卡中，執(zhí)行“基礎(chǔ)檔案”|“客商信息”|“客

16、戶檔案” 命令，進(jìn)入“客戶檔案”窗口。（6）單擊“增加”按鈕，按下表 8-8 資料錄入客戶信息。如圖 8-17 所示。圖 8-17 客戶檔案表 8-8 客戶檔案 注意： 客戶是否需要分類應(yīng)在建立賬套時(shí)確定。 客戶分類編碼必須符合編碼規(guī)則。(4) 設(shè)置存貨分類、計(jì)量單位操作步驟：（1）在“基礎(chǔ)設(shè)置”選項(xiàng)卡中，執(zhí)行“基礎(chǔ)檔案”|“存貨”| “存貨分類” 命令，進(jìn)入“存貨分類”窗口。（2）單擊“增加”按鈕，按表 8-9 資料錄入存貨分類名稱。如圖 8-18 所示。客戶編碼客戶簡(jiǎn)稱所屬分類幣種0101皇宏公司批發(fā)人民幣0201新偉貿(mào)易公司零售人民幣0301昌勝公司代銷人民幣0401范式公司專柜人民幣圖

17、 8-18 存貨分類表 8-9 存貨分類分類編碼分類名稱01產(chǎn)成品02原材料03包裝物04其他（3）在“基礎(chǔ)設(shè)置”選項(xiàng)卡中，執(zhí)行“基礎(chǔ)檔案”|“存貨”|“計(jì)量單位”命令，進(jìn)入“計(jì)量單位”窗口。（4）單擊“分組”按鈕，進(jìn)入“計(jì)量單位組”窗口，單擊“增加”按鈕，按表 8-10資料錄入存貨計(jì)量單位組名稱。如圖 8-19 所示。圖 8-19 計(jì)量單位組表 8-10 存貨計(jì)量單位組計(jì)量單位組編碼計(jì)量單位組名稱計(jì)量單位組類別01無(wú)固定換算率無(wú)固定換算率02個(gè)固定換算率03根固定換算率04千克固定換算率05米固定換算率06節(jié)固定換算率07元固定換算率（5）單擊“單位”按鈕，進(jìn)入“計(jì)量單位”窗口，單擊“增加”

18、按鈕，按表 8-11 資料錄入存貨計(jì)量單位名稱。如圖 8-20 所示。圖 8-20 計(jì)量單位表 8-11 存貨計(jì)量單位計(jì)量單位編碼計(jì)量單位名稱計(jì)量單位組主單位標(biāo)志換算率01個(gè)02 個(gè)是102Ge02 個(gè)否103根03 根是104Gen03 根否105千克04 千克是106Kg04 千克否19設(shè)置倉(cāng)庫(kù)檔案操作步驟：（1）在“基礎(chǔ)設(shè)置”選項(xiàng)卡中，執(zhí)行“基礎(chǔ)檔案”|“業(yè)務(wù)”| “倉(cāng)庫(kù)檔案” 命令，進(jìn)入“倉(cāng)庫(kù)檔案”窗口。（2）單擊“增加”按鈕，按表 8-12 依次錄入倉(cāng)庫(kù)檔案，如圖 8-21 所示。圖 8-21 倉(cāng)庫(kù)檔案表 8-12 倉(cāng)庫(kù)檔案?jìng)}庫(kù)編碼倉(cāng)庫(kù)名稱部門(mén)計(jì)價(jià)方式參與 MRP 運(yùn)算參與 ROP

19、計(jì)算貨位管理01成品庫(kù)倉(cāng)儲(chǔ)部全月平均法是，是否02包裝物庫(kù)倉(cāng)儲(chǔ)部全月平均法是，是否03原材料庫(kù)倉(cāng)儲(chǔ)部全月平均法是，是否8.3 總賬系統(tǒng)總賬系統(tǒng)1.定義憑證類別： 操作步驟：（1）在“基礎(chǔ)設(shè)置”選項(xiàng)卡中，執(zhí)行“財(cái)務(wù)”|“憑證類別” ，定義憑證類別為“記賬憑證” 。（2）單擊“確定”如圖 8-22。圖 8-22 憑證類別2.定義結(jié)算方式：操作步驟：（1）在“基礎(chǔ)設(shè)置”選項(xiàng)卡中，執(zhí)行“收付結(jié)算”|“結(jié)算方式” ，進(jìn)入“結(jié)算方式”對(duì)話框，單擊“增加”按鈕。（2）按表 8-13 依次錄入，單擊“確定”如圖 8-23。圖 8-23 結(jié)算方式表 8-13 結(jié)算方式編碼名稱01現(xiàn)金結(jié)算02支票結(jié)算03匯票結(jié)算

20、3.會(huì)計(jì)科目設(shè)置：操作步驟：（1）在“基礎(chǔ)設(shè)置”選項(xiàng)卡中，執(zhí)行“財(cái)務(wù)”|“會(huì)計(jì)科目” ，進(jìn)入“會(huì)計(jì)科目”對(duì)話框。（2）執(zhí)行“編輯”|“指定科目” ，設(shè)置“1001”為“現(xiàn)金總賬科目” ， “1002”為“銀行存款總賬科目” ，單擊“確定”按鈕。如圖 8-24。圖 8-24 指定會(huì)計(jì)科目（3）單擊“增加”按鈕，按表 8-14 中的會(huì)計(jì)科目增加，如圖 8-25 所示（4）修改會(huì)計(jì)科目。 “1121 應(yīng)收票據(jù)” 、 “1122 應(yīng)收賬款” 、 “2203 預(yù)收賬款”科目輔助賬類型為“客戶往來(lái)”(無(wú)受控系統(tǒng))； “2201 應(yīng)付票據(jù)” 、 “2202 應(yīng)付賬款” 、 “1123 預(yù)付賬款”科目輔助賬類

21、型為“供應(yīng)商往來(lái)” （無(wú)受控系統(tǒng)） ； “1605 工程物資”科目及所屬明細(xì)科目輔助賬類型為“項(xiàng)目核算” 。 被指定的“現(xiàn)金總賬科目”及“銀行總賬科目”必須是一級(jí)會(huì)計(jì)科目。 只有指定現(xiàn)金及銀行總賬科目才能進(jìn)行出納簽字的操作。 只有指定現(xiàn)金及銀行總賬科目才能查詢現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬。 庫(kù)存商品，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，主營(yíng)業(yè)務(wù)成本下級(jí)科目硬盤(pán)，電腦，主機(jī)箱，顯示器設(shè)置為數(shù)量金額式并有相應(yīng)的數(shù)量單位。圖 8-25 修改會(huì)計(jì)科目（4）執(zhí)行“編輯”|“成批復(fù)制”將“制造費(fèi)用”科目下的明細(xì)科目及輔助核算復(fù)制到“管理費(fèi)用”科目下；將“庫(kù)存商品”科目下的明細(xì)科目復(fù)制到“主營(yíng)業(yè)務(wù)收入” “主營(yíng)業(yè)務(wù)成本”科目下。如

22、圖 8-26。圖 8-26 成批復(fù)制表 8-14 會(huì)計(jì)科目科目編碼科目名稱外幣/單位輔助賬類型方向科目編碼科目名稱輔助賬類型方向1001庫(kù)存現(xiàn)金指定科目借5101制造費(fèi)用借1002銀行存款指定科目借510101工資部門(mén)核算借100201工行存款指定科目借510102福利費(fèi)部門(mén)核算借100202建行存款指定科目借510103折舊費(fèi)部門(mén)核算1122應(yīng)收賬款客戶往來(lái)借510104水電費(fèi)部門(mén)核算借1221其他應(yīng)收款個(gè)人往來(lái)借510105差旅費(fèi)部門(mén)核算1405庫(kù)存商品借510106其他140501硬盤(pán)個(gè)借2221應(yīng)交稅費(fèi)140502電腦臺(tái)借222101未交增值稅140503主機(jī)箱臺(tái)借222102應(yīng)交增值

23、稅（進(jìn)項(xiàng)稅）140504顯示器臺(tái)借222103應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅）140505其他5001生產(chǎn)成本1801待攤費(fèi)用借500101直接材料項(xiàng)目核算180101報(bào)刊費(fèi)借500102直接人工項(xiàng)目核算2202應(yīng)付賬款供應(yīng)商往來(lái)貸500103制造費(fèi)用4設(shè)置項(xiàng)目目錄操作步驟：（1）在“基礎(chǔ)設(shè)置”選項(xiàng)卡中，執(zhí)行“財(cái)務(wù)”|“項(xiàng)目目錄” ，進(jìn)入“項(xiàng)目檔案”對(duì)話框。（2）單擊“增加”按鈕，增加項(xiàng)目大類：大類名稱：“生產(chǎn)成本” ，選擇“普通項(xiàng)目”，單擊“下一步” ，項(xiàng)目級(jí)次：12，項(xiàng)目結(jié)構(gòu)為默認(rèn)值，如圖 8-27 所示。圖 8-27 項(xiàng)目大類（3）在項(xiàng)目大類中選擇“生產(chǎn)成本” ，選擇核算科目：500101、5001

24、02 并點(diǎn)擊“確認(rèn)”按鈕。如圖 8-28 所示。圖 8-28 增加項(xiàng)目檔案（4）在項(xiàng)目檔案對(duì)話框中選擇“項(xiàng)目分類定義”選項(xiàng)卡，單擊右下角“增加”按鈕，錄入項(xiàng)目分類：1自行開(kāi)發(fā)項(xiàng)目 2委托開(kāi)發(fā)項(xiàng)目 （5）選擇“項(xiàng)目目錄”選項(xiàng)卡，單擊右下角“維護(hù)”按鈕，進(jìn)入“項(xiàng)目目錄維護(hù) ”對(duì)話框，單擊“增加”按鈕，錄入項(xiàng)目目錄：101 A1 電腦產(chǎn)品 自行開(kāi)發(fā)項(xiàng)目；102 A2 電腦產(chǎn)品 自行開(kāi)發(fā)項(xiàng)目； 201 BQ 電腦產(chǎn)品 委托開(kāi)發(fā)項(xiàng)目。 如圖 8-29 所示。（6）單擊“退出”按鈕。圖 8-29 項(xiàng)目檔案列表 注意： 一個(gè)項(xiàng)目大類可以指定多個(gè)科目，一個(gè)科目只能屬于一個(gè)項(xiàng)目大類。 在每年年初應(yīng)將已結(jié)算或不用

25、的項(xiàng)目刪除。 標(biāo)識(shí)結(jié)算后的項(xiàng)目將不能再使用。5總賬設(shè)置操作步驟：（1）在“業(yè)務(wù)工作”選項(xiàng)卡中，執(zhí)行“財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)”|“總賬”|“設(shè)置”| “選項(xiàng)” ，進(jìn)入“選項(xiàng)”對(duì)話框。（2）單擊“編輯”按鈕，對(duì)選項(xiàng)中的參數(shù)進(jìn)行如下修改 ： 選中“自動(dòng)填補(bǔ)憑證斷號(hào)” “憑證編號(hào)方式-系統(tǒng)編號(hào)”參數(shù)。選中“出納憑證必須經(jīng)由出納簽字” ?！百~簿” “憑證打印” “預(yù)算控制” “會(huì)計(jì)日歷” “其他”頁(yè)簽均按系統(tǒng)默認(rèn)值。如圖 8-30。圖 8-30 選項(xiàng) 注意： 總賬系統(tǒng)的參數(shù)設(shè)置決定總賬系統(tǒng)的輸入控制、處理方式、數(shù)據(jù)流向、輸出格式等，設(shè)定后一般不能隨意改變。6錄入“總賬會(huì)計(jì)”科目及“輔助核算”的期初余額。操作步驟：（1

26、）錄入會(huì)計(jì)科目余額：在“業(yè)務(wù)工作”選項(xiàng)卡中，執(zhí)行“財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)”|“總賬”|“設(shè)置”| “期初余額” ，進(jìn)入“期初余額”對(duì)話框。圖 8-31 期初余額（2）按表 8-15 錄入期初余額。如圖 8-31表 8-15 期初余額科目編碼科目名稱外幣/單位方向期初余額科目編碼科目名稱外幣/單位方向期初余額1001庫(kù)存現(xiàn)金借6775.701002銀行存款借159488.100201工行存款借159488.1122應(yīng)收賬款借157600.001221其他應(yīng)收款借3800.001141壞賬準(zhǔn)備貸788.003101實(shí)收資本（或股本）貸1500000.001211原材料借186895.861405庫(kù)存商品借199

27、976.00140501硬盤(pán)借87976.00數(shù)量借3142.00140502電腦借112000.00數(shù)量借32.001801待攤費(fèi)用借642.00180101報(bào)刊費(fèi)借642.003141利潤(rùn)分配貸-120922.1501固定資產(chǎn)借1260680.001502累計(jì)折舊貸197584.3141151801無(wú)形資產(chǎn)借58500.625001生產(chǎn)成本借17165.432101短期借款貸200000.00500101直接材料借155.002202應(yīng)付賬款貸276850.00500102直接人工借15000.002153應(yīng)付股利貸10223.61500103制造費(fèi)用借2010.432171應(yīng)交稅金貸-1

28、3000.00217102未交增值稅貸-13000.00注意： 進(jìn)項(xiàng)稅額為借方金額，但期初余額錄入界面中進(jìn)項(xiàng)稅額的余額方向必須與上級(jí)科目“應(yīng)交稅金”保持一致，因此需要錄入“-13000”表示借方余額。 灰色的單元為非末級(jí)科目，不允許錄入期初余額，待下級(jí)科目余額錄入完成后自動(dòng)匯總生成。（3） 黃色的單元代表該科目設(shè)置了輔助核算，不允許直接錄入余額，需要在該單元格中雙擊進(jìn)入輔助賬期初設(shè)置，在輔助賬中輸入期初數(shù)據(jù)，完成后自動(dòng)匯總到總賬期初余額表中。如雙擊“應(yīng)收賬款” ，進(jìn)入“輔助期初余額”對(duì)話框，單擊“增行” ，錄入 1122 應(yīng)收賬款明細(xì)余額表。如圖 8-32。圖 8-32 輔助期初余額（4）將下

29、列表 8-16、8-17、8-18 中的數(shù)據(jù)填入期初余額中。表 8-16 應(yīng)收賬款日期憑證號(hào)客戶單位名稱摘要方向金額2009-11-13皇宏公司銷售商品借99600.002009-12-06新偉貿(mào)易公司銷售商品借58000.00表 8-17 其他應(yīng)收款日期憑證號(hào)部門(mén)職員摘要方向金額2009-12-27采購(gòu)一部王志出差借款借2900.002009-12-28采購(gòu)一部張霞出差借款借900表 8-18 應(yīng)付賬款日期憑證號(hào)供應(yīng)商單位名稱摘要方向金額2009-12-07華興公司購(gòu)買(mǎi)商品貸176850.002009-12-29利民公司購(gòu)買(mǎi)商品貸100000.00（6）錄入生產(chǎn)成本下科目“直接材料” “直接

30、人工”期初余額時(shí)，項(xiàng)目目錄期初都是項(xiàng)目 101A1 電腦產(chǎn)品的余額（7）錄入之后進(jìn)行試算平衡。如圖 8-33圖 8-33 試算平衡8.4 業(yè)務(wù)處理業(yè)務(wù)處理1.業(yè)務(wù)錄入 操作步驟：（1）將系統(tǒng)日期修改為 2010 年 1 月 31 日。在“業(yè)務(wù)工作”選項(xiàng)卡中，執(zhí)行“財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)”|“總賬”|“憑證”| “填制憑證” ，進(jìn)入“填制憑證”對(duì)話框，單擊“增加”按鈕，選擇制單日期 2010.1.3，摘要：收到投資，選擇相應(yīng)科目，并錄入金額。如圖 8-34所示。（2）單擊“保存”按鈕，彈出“憑證已保存成功”提示框，單擊“確定”（3）依次按以下業(yè)務(wù)填制憑證。圖 8-34 填制憑證（1）1 月 3 日收到某公司投

31、資 100000 元，支票結(jié)算，票號(hào) Z01借：銀行存款建行存款 10000.00貸：實(shí)收資本 100000（2）1 月 4 日，從工商銀行貸短期借款 200000 借：銀行存款 200000貸：短期借款 200000（3）1 月 5 日從益飛公司采購(gòu)原材料 P1，貨款共計(jì) 80000 元（稅率 7%） ，貨品入庫(kù)，但貨款尚未支付 借：原材料 80000 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）5600貸：應(yīng)付賬款 85600（4）1 月 6 日提取備用現(xiàn)金 10000 元借：現(xiàn)金 10000.00貸：銀行存款建行存款 10000.00（5）1 月 8 日采購(gòu)一部張霞報(bào)銷差旅費(fèi) 1200 元，交還現(xiàn)金

32、200 元借：管理費(fèi)用差旅費(fèi) (采購(gòu)一部) 700 現(xiàn)金 200.00貸：其他應(yīng)收款（張霞） 900.00（6）1 月 11 日，向皇宏公司售出電腦（A1）28 臺(tái)，貨款共計(jì) 140000 元，貨稅款尚未收到（稅率 7%）5000 元/臺(tái)借：應(yīng)收賬款（皇宏公司） 149800貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入電腦（A1） 140000 應(yīng)交稅金應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅額 9800（7）1 月 13 日業(yè)務(wù)一部支付業(yè)務(wù)招待費(fèi) 200 元，現(xiàn)金結(jié)算，部門(mén)為倉(cāng)儲(chǔ)部借：管理費(fèi)用其他 200貸：銀行存款工行存款 200（8）1 月 15 日，收到皇宏公司轉(zhuǎn)賬支票 1 張，面值 140000，票號(hào) Z02 用以歸還貨款借：銀行存款

33、工行存款 140000貸：應(yīng)收賬款（皇宏公司） 140000(9)1 月 17 日，歸還欠益飛公司部分貨款 60000 元，轉(zhuǎn)賬支票號(hào)為 Z03借：應(yīng)付賬款（益飛公司） 60000貸：銀行存款工行存款 60000（10）1 月 28 日本月發(fā)生水電費(fèi)用，其中：管理部門(mén)（財(cái)務(wù)部）水電費(fèi)，500 銷售部門(mén)水電費(fèi) 300，基本生產(chǎn)車(chē)間非生產(chǎn)水電費(fèi) 600，生產(chǎn)車(chē)間生產(chǎn)水電費(fèi) 1500借：管理費(fèi)用水電費(fèi) 500銷售費(fèi)用 300制造費(fèi)用水電費(fèi) 600生產(chǎn)成本制造費(fèi)用 1500貸：現(xiàn)金 29002憑證審核操作步驟：（1）以“002”錢(qián)多身份重新登錄。在“業(yè)務(wù)工作”選項(xiàng)卡中，執(zhí)行“財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)”|“總賬”|“憑

34、證”| “審核憑證” ，進(jìn)入“憑證審核”對(duì)話框，單擊“確定”按鈕，出現(xiàn)憑證列表的窗口，如圖 8-35，單擊“確定” 。圖 8-35 憑證審核（2）進(jìn)入相應(yīng)憑證窗口，單擊“審核”按鈕，并依次進(jìn)行審核直至全部完成。注意事項(xiàng)：（1）可以執(zhí)行“審核”|“成批審核”命令，使操作簡(jiǎn)便。 （2）可以單擊“取消”按鈕取消審核。 （3）填制憑證與審核憑證不允許是同一個(gè)人。 （4）憑證審核的操作權(quán)限應(yīng)首先在“系統(tǒng)管理”的權(quán)限中進(jìn)行賦權(quán)。 （5）已審核的憑證不能直接修改，只能在取消審核后才能在填制憑證的功能中進(jìn)行修改。3憑證簽字操作步驟：（1）以“003”李興身份重新登錄。在“業(yè)務(wù)工作”選項(xiàng)卡中，執(zhí)行“財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)”|

35、“總賬”|“憑證”| “出納簽字” ，進(jìn)入“出納簽字”對(duì)話框，單擊“確定”按鈕，出現(xiàn)憑證列表的窗口，如圖 8-36，單擊“確定” 。圖 8-36 出納簽字（2）進(jìn)入相應(yīng)憑證窗口，單擊“簽字”按鈕，單擊“下一張”按鈕，并依次進(jìn)行簽字直至全部完成。注意：（1）可以執(zhí)行“出納”|“成批出納簽字”命令，使操作簡(jiǎn)便。 （）可以單擊“取消”按鈕取消簽字。注意事項(xiàng)： 出納簽字的操作既可以在“憑證審核”后進(jìn)行，也可以在“憑證審核”前進(jìn)行。 進(jìn)行出納簽字的操作員應(yīng)已在系統(tǒng)管理中賦予了出納的權(quán)限。 如果發(fā)現(xiàn)已經(jīng)進(jìn)行了出納簽字的憑證有錯(cuò)誤，應(yīng)在取消出納簽字后再在填制憑證功能中進(jìn)行修改。4憑證記賬操作步驟：在“業(yè)務(wù)工

36、作”選項(xiàng)卡中，執(zhí)行“財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)”|“總賬”|“憑證”| 記賬，進(jìn)入“記賬”對(duì)話框，單擊“全選”按鈕，如圖 8-37 所示，點(diǎn)擊“記賬”出現(xiàn)試算平衡表，單擊“確定” ，彈出“記賬完畢”提示框，單擊“確定” 。圖 8-37 試算平衡注意事項(xiàng)：（1）發(fā)現(xiàn)記賬錯(cuò)誤時(shí)，可在期末對(duì)賬界面，按下 Ctrl+H 鍵，顯示【憑證】菜單中的【恢復(fù)記賬前狀態(tài)】功能，再次按下 Ctrl+H 鍵隱藏此菜單。（2）取消記賬必須是賬套主管。5定義轉(zhuǎn)賬：2010 年 1 月 31 日，計(jì)提短期借款利息，按短期借款期末余額的 0.2%進(jìn)行計(jì)提當(dāng)月借款利息；（自定義轉(zhuǎn)賬定義，轉(zhuǎn)賬生成憑證，再把該憑證審核、記賬） 。借： 財(cái)務(wù)費(fèi)用

37、800 貸：應(yīng)付利息 800 操作步驟：（1）在“業(yè)務(wù)工作”選項(xiàng)卡中，執(zhí)行“財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)”|“總賬”|“期末”| “轉(zhuǎn)賬定義”|“自定義轉(zhuǎn)賬” ，進(jìn)入“自定義轉(zhuǎn)賬設(shè)置”窗口，如圖 8-38。圖 8-38 自定義轉(zhuǎn)賬 （2）單擊“增加”按鈕，出現(xiàn)“轉(zhuǎn)賬目錄”對(duì)話框，轉(zhuǎn)賬序號(hào)“01” ，轉(zhuǎn)賬說(shuō)明：短期借款利息，如圖 8-39 所示，單擊“確定”按鈕。圖 8-39 轉(zhuǎn)賬目錄（3）單擊“增行”按鈕，按會(huì)計(jì)分錄錄入。如圖 8-40。注意事項(xiàng)：（1）金額公式可以用公式向?qū)л斎搿＃?）第二行會(huì)計(jì)科目的方向要改為“貸方” 。（3）單擊“保存”按鈕，并退出。圖 8-40 自定義轉(zhuǎn)賬（3）執(zhí)行“財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)”|“總賬”|

38、“期末”| “轉(zhuǎn)賬生成” ，進(jìn)入“轉(zhuǎn)賬生成”窗口，雙擊“是否結(jié)轉(zhuǎn)”如圖 8-41。圖 8-41 轉(zhuǎn)賬生成（5）單擊“確定”按鈕，生成憑證。如圖 8-42 所示。保存憑證。圖 8-42 填制憑證（6）對(duì)憑證進(jìn)行審核、記賬。5用自動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本方法生成如下憑證：（結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本，轉(zhuǎn)賬生成憑證，再把該憑證審核、記賬）結(jié)轉(zhuǎn)成本，本月共銷售電腦(P3)25 臺(tái)，成本為 3500 元/臺(tái)。借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本電腦(P3) 98000貸：庫(kù)存商品電腦(P3) 98000操作步驟：圖 8-43 成本結(jié)轉(zhuǎn) （1）在“業(yè)務(wù)工作”選項(xiàng)卡中，執(zhí)行“財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)”|“總賬”|“期末”| “轉(zhuǎn)賬定義”|“銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)” ，進(jìn)入“銷

39、售成本結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置”窗口，錄入相應(yīng)科目，單擊“確定”按鈕。 （2）執(zhí)行“財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)”|“總賬”|“期末”| “轉(zhuǎn)賬生成” ，進(jìn)入“轉(zhuǎn)賬生成”窗口，選擇“銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)” ，如圖 8-44。圖 8-44 銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)（3）單擊“確定” ，進(jìn)入“銷售成本一覽表”如圖 8-45，單擊“確定”。圖 8-45 銷售成本一覽表（4）生成憑證如圖 8-46 所示并且保存。圖 8-46 憑證（5）對(duì)憑證進(jìn)行審核、記賬。注意事項(xiàng)：在進(jìn)行期間損益結(jié)轉(zhuǎn)之前，需要將本月所有未記賬憑證進(jìn)行記賬，以保證損益類科目的完整性。6期間損益：2010 年 1 月 31 日，期間損益結(jié)轉(zhuǎn)（期間損益定義，轉(zhuǎn)賬生成憑證，再把該憑證審核、記賬）

40、 。 借： 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 140000 貸： 本年利潤(rùn) 3950 主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 98000 管理費(fèi)用差旅費(fèi) 700 管理費(fèi)用水電費(fèi) 500 管理費(fèi)用其他 200財(cái)務(wù)費(fèi)用 800 銷售費(fèi)用 300操作步驟：（1）在“業(yè)務(wù)工作”選項(xiàng)卡中，執(zhí)行“財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)”|“總賬”|“期末”| “轉(zhuǎn)賬定義”|“期間損益” ，進(jìn)入“期間損益結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置”窗口。 （2）設(shè)置“本年利潤(rùn)科目”為“4103 本年利潤(rùn)” ，如圖 8-47，單擊“確定” 。圖 8-47 結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤(rùn)（3）執(zhí)行“財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)”|“總賬”|“期末”| “轉(zhuǎn)賬生成” ，進(jìn)入“轉(zhuǎn)賬生成”窗口，選擇“期間損益結(jié)轉(zhuǎn)” ，單擊“全選”按鈕，如圖 8-48，單擊“確定

41、” 。圖 8-48 結(jié)轉(zhuǎn)期間損益（4）生成憑證，如圖 8-49，對(duì)憑證進(jìn)行審核記賬。圖 8-49 憑證圖 8-50 對(duì)賬操作步驟：在“業(yè)務(wù)工作”選項(xiàng)卡中，執(zhí)行“財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)”|“總賬”|“期末”| “對(duì)賬” ，進(jìn)入“對(duì)賬”窗口 ，單擊“選擇” ，先進(jìn)行試算平衡，然后再單擊“對(duì)賬” ，如圖 8-50 所示。8.5 固定資產(chǎn)固定資產(chǎn)“啟用固定資產(chǎn)系統(tǒng)” ，啟用日期為 2010 年 1 月 1 日。1執(zhí)行“財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)”|“固定資產(chǎn)”進(jìn)行初始化。進(jìn)入初始化賬套向?qū)В?主要折舊方法：平均年限法一；折舊分配周期為 1 個(gè)月；資產(chǎn)類別編碼長(zhǎng)度：2-1-1-2；自動(dòng)編號(hào)(類別編號(hào)+序號(hào)，序號(hào)長(zhǎng)度 3 位)；與總賬系

42、統(tǒng)進(jìn)行對(duì)賬科目 1601 固定資產(chǎn) 1602 累計(jì)折舊；對(duì)賬不平可以結(jié)賬。2基礎(chǔ)設(shè)置 （1）選項(xiàng)修改： 在“固定資產(chǎn)設(shè)置選項(xiàng)與財(cái)務(wù)系統(tǒng)接口”菜單中選中“業(yè)務(wù)發(fā)生后立即制單” 、 “月末結(jié)賬前一定要完成制單登賬業(yè)務(wù)” ；并錄入固定資產(chǎn)缺省入賬科目“1601” 累計(jì)折舊缺省入賬科目“1602” ，減值準(zhǔn)備缺省入賬科目“1603 固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備”如圖 8-66 所示，單擊“確定” 。 圖 8-66 固定資產(chǎn)選項(xiàng)（2）固定資產(chǎn)類別： 執(zhí)行“設(shè)置資產(chǎn)類別 ”單擊“增加” 按鈕。 . 錄入 01.房屋建筑物；02.專用設(shè)備；03.交通設(shè)備；04.辦公設(shè)備，如圖 8-67 所示。圖 8-673增減類別：執(zhí)

43、行“設(shè)置資產(chǎn)類別”選擇“增加方式”方式的入賬科目。默認(rèn)系統(tǒng)設(shè)置，設(shè)置對(duì)應(yīng)科目， 選擇相應(yīng)的增加或減少方式修改，如圖 8-68 所示。圖 8-68表 8-23 固定資產(chǎn)對(duì)應(yīng)入賬科目增加方式對(duì)應(yīng)入賬科目減少方式對(duì)應(yīng)入賬科目直接購(gòu)入銀行存款-工行出售固定資產(chǎn)清理投資者投入實(shí)收資本盤(pán)虧待處理資產(chǎn)損益捐贈(zèng)資本公積投資轉(zhuǎn)出1511 長(zhǎng)期股權(quán)投資盤(pán)盈待處理財(cái)產(chǎn)損益捐贈(zèng)轉(zhuǎn)出固定資產(chǎn)清理在建工程轉(zhuǎn)入在建工程報(bào)廢固定資產(chǎn)清理融資租入長(zhǎng)期應(yīng)付款毀損固定資產(chǎn)清理4部門(mén)檔案及對(duì)應(yīng)折舊科目：執(zhí)行“設(shè)置部門(mén)對(duì)應(yīng)折舊科目 ”命令 ，選擇相應(yīng)的部門(mén) ，單擊“修改” ，錄入折舊科目。注意：錄入上級(jí)部門(mén)后，點(diǎn)擊“保存”有下級(jí)部門(mén)的會(huì)出現(xiàn)提示框如圖 8-69，單擊“是”，返回“刷新” 。圖 8-69 固定