2017年項(xiàng)目支出績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系

1、2017年項(xiàng)目支出績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系一級(jí)指標(biāo),二級(jí)指 標(biāo)三級(jí) 指標(biāo)分 值指標(biāo)評(píng)價(jià)內(nèi)容（公式計(jì)算結(jié)果=x）評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)（得分比值）評(píng)價(jià)方式評(píng)價(jià)對(duì)象備注差較 差一般較好好整 體 評(píng) 價(jià)樣 本 評(píng) 價(jià)財(cái) 政 部 門主 管 部 門項(xiàng) 目 單 位00.30.60.81項(xiàng)（ 目25 決分 策）績(jī)/ 效6 目.分 標(biāo)）目標(biāo) 內(nèi)容2項(xiàng)目預(yù)期提供的產(chǎn)品、服務(wù)、效 益或其他目標(biāo)明確，即績(jī)效目標(biāo) 實(shí)際明確個(gè)數(shù)/應(yīng)當(dāng)明確個(gè)數(shù)X100%x=0%0%<x<30%30%<x<60%60麻x<100%x =100%VV2查閱項(xiàng)目申報(bào)、批復(fù)等有關(guān)文件，重點(diǎn)檢查數(shù)量、質(zhì) 量、功能、受益群體滿意度等目標(biāo)、經(jīng)

2、濟(jì)效益、社會(huì) 效益、環(huán)境效益和可持續(xù)效益等是否明確、可量化。 按照績(jī)效目標(biāo)實(shí)際明確個(gè)數(shù)占應(yīng)該明確個(gè)數(shù)比例判斷 得分檔次。進(jìn)度 計(jì)劃2項(xiàng)目計(jì)劃實(shí)施進(jìn)度明確不明確基本 明確明確VV2查閱項(xiàng)目申報(bào)、批復(fù)等有關(guān)文件，重點(diǎn)檢查項(xiàng)目計(jì)劃 實(shí)施進(jìn)度是否明確。其中只有完成時(shí)間或時(shí)限的為基 本明確，有分布實(shí)施步驟和分步完成時(shí)間的為明確。目標(biāo) 匹配2績(jī)效目標(biāo)設(shè)定符合實(shí)際需求的抽 樣項(xiàng)目點(diǎn)個(gè)數(shù)/抽樣項(xiàng)目點(diǎn)總數(shù) X100%x <70%70%<x < 80%80%<x<90%90麻x<100%x =100%VV2檢查績(jī)效目標(biāo)與實(shí)際需求之間的吻合度。決（ 策10 依分 腦）政策 依據(jù)2

3、項(xiàng)目符合黨中央、國(guó)務(wù)院和省委、 省政府決策部署；符合當(dāng)前經(jīng)濟(jì) 社會(huì)發(fā)展需要不符合符合VV2檢查項(xiàng)目設(shè)立有無相關(guān)文件規(guī)定或領(lǐng)導(dǎo)批示；相關(guān)政 策文件規(guī)定的執(zhí)行時(shí)限是否已經(jīng)到期；項(xiàng)目是否已明 顯不適應(yīng)當(dāng)前經(jīng)濟(jì)社會(huì)實(shí)際需求。實(shí)施 規(guī)劃2連續(xù)性項(xiàng)目根據(jù)需要制定中長(zhǎng)期 實(shí)施規(guī)劃無有VV2無需制定中長(zhǎng)期實(shí)施規(guī)劃的項(xiàng)目、階段性或短期項(xiàng)目 不扣分（正在制定規(guī)劃視為有）。2實(shí)施規(guī)劃符合實(shí)際，并根據(jù)情況 變化適時(shí)調(diào)整不符合基本 符合符合2檢查項(xiàng)目實(shí)施規(guī)劃是否符合實(shí)際，并根據(jù)情況變化適 時(shí)修改規(guī)劃。管理 制度2制定項(xiàng)目資金管理辦法無有VVV2已在2015年績(jī)效評(píng)價(jià)中提出此類整改意見的項(xiàng)目暫不 扣分。2項(xiàng)目資金分配決策

4、程序明確不明確基本 明確明確VV2重點(diǎn)檢查制定項(xiàng)目資金管理辦法的基本要素設(shè)定情 況，包括資金使用范圍、申報(bào)條件、撥付程序等是否 明確。2 4分分 配）分配方法2資金分配方法是否科學(xué)合理否一般是VVV2重點(diǎn)檢查是否按照四川省省級(jí)財(cái)政專項(xiàng)資金績(jī)效分 配管理暫行辦法（川辦發(fā)201170號(hào)）要求，根據(jù)項(xiàng) 目特性，選擇科學(xué)合理的資金分配方法。分配 過程2分配過程符合相關(guān)規(guī)定不符合符合VVV2重點(diǎn)檢查是否按相關(guān)規(guī)定進(jìn)行專家評(píng)審、公告公示、 投資評(píng)審、審核報(bào)批等。n分1 分配結(jié)果審核 把關(guān)3符合申報(bào)條件的抽樣項(xiàng)目點(diǎn)個(gè)數(shù)/抽樣項(xiàng)目點(diǎn)總數(shù)X 100%x <70%70%<x<80%80%<

5、x<90%90% x<100%x =100%VV3重點(diǎn)檢查是否據(jù)實(shí)申報(bào)項(xiàng)目，有無存在虛報(bào)項(xiàng)目套取 財(cái)政資金和不符合申報(bào)條件情況，某項(xiàng)目點(diǎn)發(fā)現(xiàn)一例 未據(jù)實(shí)申報(bào)的，則該項(xiàng)目點(diǎn)視作不符合申報(bào)條件。資金 集中 （均衡）2集中財(cái)政資金占項(xiàng)目資金總 額比重較小項(xiàng)目個(gè)數(shù)/項(xiàng) 目總數(shù)X 100%x >35%25%<x35%15%<x25%5%< x<15%x<5%VV財(cái)政資金占項(xiàng)目資金總額比重較小項(xiàng)目是指補(bǔ)助資金分配對(duì)象的財(cái)政資金額/實(shí)際投入資金總額*100%<1% 的項(xiàng)目；該項(xiàng)指標(biāo)適用于產(chǎn)業(yè)發(fā)展類項(xiàng)目（根據(jù)項(xiàng)目 實(shí)際情況，若無此項(xiàng)指標(biāo)則其分值調(diào)至“審核把

6、關(guān)”）。均衡按實(shí)際分配結(jié)果選擇客 觀因素測(cè)算驗(yàn)證資金分 配方法制定、分配要素設(shè) 定、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)應(yīng)用、測(cè)算 依據(jù)選取等是否科學(xué)合 理（2分）不合理較合理合理VVV2該項(xiàng)指標(biāo)適用于民生保障類和基礎(chǔ)設(shè)施類項(xiàng)目（根據(jù) 項(xiàng)目實(shí)際情況；若無此項(xiàng)指標(biāo)則其分值調(diào)至“審核把 關(guān)”）。項(xiàng)（ 目15 管分 理）至分 位）分配 時(shí)效1省級(jí)主管部門按規(guī)定及時(shí)分配資 金不及時(shí)及時(shí)VV1省級(jí)對(duì)市縣的一般性轉(zhuǎn)移支付和專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金應(yīng) 當(dāng)分別在人代會(huì)批準(zhǔn)預(yù)算后的三十日和六十日內(nèi)下 達(dá)。收到中央一般性轉(zhuǎn)移支付和專項(xiàng)專項(xiàng)支付資金后， 應(yīng)當(dāng)在三十日內(nèi)下達(dá)。1市縣財(cái)政部門按規(guī)定及時(shí)分配資 金不及時(shí)及時(shí)VV1市縣財(cái)政部門應(yīng)在收到資金預(yù)算

7、 1個(gè)月內(nèi)將資金分配 下達(dá)。資金 撥付2按規(guī)定及時(shí)撥付資金嚴(yán)重滯 后滯后較滯 后較及 時(shí)及時(shí)VVV2按規(guī)定時(shí)間要求內(nèi)撥付的為及時(shí)，超過規(guī)定時(shí)間10個(gè)工作日內(nèi)撥付的為較滯后，20個(gè)工作日內(nèi)的為滯后， 30個(gè)工作日內(nèi)的為嚴(yán)重滯后；無規(guī)定時(shí)間要求的，截 止評(píng)價(jià)日，撥付進(jìn)度為90麻上的為及時(shí)，80%-90%勺 為較及時(shí)，70%-80%勺為滯后，60%-70潮為較滯后， 低于60%勺為嚴(yán)重滯后。資3（ 理金3管分使用 范圍1資金使用是否合規(guī)否是V1現(xiàn)場(chǎng)查賬，重點(diǎn)檢查是資金使用是否符合相關(guān)規(guī)定。支付依據(jù)1資金支付依據(jù)符合規(guī)定，即支付 依舊合規(guī)資金量/資金總量X100%x <70%70%<x&l

8、t;80%80%<x<90%90麻x<100%x =100%V1現(xiàn)場(chǎng)查賬，重點(diǎn)檢查是否提供合法票據(jù)，是否虛列項(xiàng) 目成本，是否進(jìn)行大額現(xiàn)金支付等。開支 標(biāo)準(zhǔn)1資金開支標(biāo)準(zhǔn)符合規(guī)定，即開支 標(biāo)準(zhǔn)合規(guī)資金量/資金總量X100%x <70%70%<x<80%80%<x<90%90麻x<100%x =100%V1現(xiàn)場(chǎng)查賬，重點(diǎn)檢查資金開支是否按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。財(cái)/ 務(wù)4 管分 理）財(cái)務(wù)制度2財(cái)務(wù)制度健全，管理規(guī)范不規(guī)范較規(guī) 范規(guī)范V2現(xiàn)場(chǎng)查閱項(xiàng)目點(diǎn)的制度文件情況；檢查崗位分設(shè)、印 鑒管理情況；檢查資金支付審批、申報(bào)款項(xiàng)依據(jù)是否 完備。存在1-3個(gè)問題為

9、較規(guī)范，3個(gè)或3個(gè)以上為不 規(guī)范，沒有問題為規(guī)范。會(huì)計(jì) 核算2會(huì)計(jì)核算規(guī)范不規(guī)范較規(guī) 范規(guī)范V2現(xiàn)場(chǎng)查賬。存在1-3個(gè)問題為較規(guī)范，3個(gè)或3個(gè)以上 為不規(guī)范，沒有問題為規(guī)范。|4 實(shí)分 施）項(xiàng)目調(diào)整1項(xiàng)目調(diào)整嚴(yán)格履行相關(guān)手續(xù)未履行履行V1現(xiàn)場(chǎng)查閱有關(guān)文件，檢查是否按規(guī)定向主管部門申報(bào) 并得到批準(zhǔn)。投資 變更1項(xiàng)目投資變更額/項(xiàng)目總投入X100%x之0%20%>x>15%15%>x>10%10林x>5%x<5%V1針對(duì)基本建設(shè)類項(xiàng)目（其他類項(xiàng)目此分值平分調(diào)至項(xiàng) 目調(diào)整和制度執(zhí)行指標(biāo)）。項(xiàng)目總投資額變更的，直 接計(jì)算；子項(xiàng)目之間進(jìn)行調(diào)整變更的，只計(jì)算調(diào)增或 調(diào)減

10、的一方，不重復(fù)計(jì)算。制度執(zhí)行2嚴(yán)格執(zhí)行項(xiàng)目有關(guān)制度規(guī)定不嚴(yán)格較嚴(yán) 格嚴(yán)格V2現(xiàn)場(chǎng)查閱執(zhí)行文件、會(huì)議記錄等資料，重點(diǎn)檢查管理 程序、招投標(biāo)、工程監(jiān)理、項(xiàng)目公示、政府采購(gòu)、合 同管理、一事一議等相關(guān)制度是否嚴(yán)格執(zhí)行。存在1-3 個(gè)問題為較嚴(yán)格，3個(gè)或3個(gè)以上為不嚴(yán)格，沒有問題 為嚴(yán)格。1特性指標(biāo)60分 項(xiàng)目績(jī)效f （5 15需）完成數(shù)量3實(shí)際完成任務(wù)量/績(jī)效目標(biāo)設(shè)定任務(wù)量X 100%x <85%85%<x<90%90%<x<95%95% x<100%x =100%V3具體特性指標(biāo)由財(cái)政廳會(huì)同省級(jí)相關(guān)部門、專家、評(píng) 價(jià)組等根據(jù)專項(xiàng)項(xiàng)目的行業(yè)特點(diǎn)、具體投向、使用用

11、途等因素而設(shè)定，在各評(píng)價(jià)組開展現(xiàn)場(chǎng)評(píng)價(jià)前提供給 相關(guān)單位完成質(zhì)量4符合績(jī)效目標(biāo)設(shè)定的驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)， 達(dá)到行業(yè)基準(zhǔn)水平不符合符合V4完成 時(shí)效4（實(shí)際完成時(shí)間-績(jī)效目標(biāo)設(shè)定 完成時(shí)間）/績(jī)效目標(biāo)設(shè)定完成時(shí) 間 X 100%x >15%15%>x>10%10%>x>5%5除x>0xV0V4完成 成本4（實(shí)際完成成本-預(yù)計(jì)完成成本）/預(yù)計(jì)完成成本X 100%x X5%15%>x>10%10%>x>5%5除x>0x<0V4經(jīng)濟(jì) 效益10反映相關(guān)產(chǎn)出對(duì)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展帶 來的影響和效果，根據(jù)項(xiàng)目實(shí)際 細(xì)化具體指標(biāo)。9項(xiàng)（目40社會(huì) 效益10

12、反映相關(guān)產(chǎn)出對(duì)社會(huì)發(fā)展帶來的 影響和效果，根據(jù)項(xiàng)目實(shí)際細(xì)化 具體指標(biāo)。9藜分出 ）生態(tài) 效益10反映相關(guān)產(chǎn)出對(duì)自然環(huán)境帶來的 影響和效果，根據(jù)項(xiàng)目實(shí)際細(xì)化 具體指標(biāo)。10可持 續(xù)效 益10反映相關(guān)產(chǎn)出帶來影響的可持續(xù) 期限，根據(jù)項(xiàng)目實(shí)際細(xì)化具體指 標(biāo)。10蒲意度5分服務(wù) 對(duì)象 滿意 度5反映服務(wù)對(duì)象或項(xiàng)目受益人對(duì)相 關(guān)產(chǎn)出及其影響的認(rèn)可程度，根 據(jù)項(xiàng)目實(shí)際細(xì)化具體指標(biāo)。5丹桂街2017年項(xiàng)目支出績(jī)效自評(píng)報(bào)告（社區(qū)改革試點(diǎn)項(xiàng)目）一、項(xiàng)目概況（一）項(xiàng)目資金申報(bào)及批復(fù)情況。為深化城鄉(xiāng)環(huán)境綜合治理試點(diǎn)工作，強(qiáng)化社區(qū)服務(wù)功能，整合社區(qū)人員力量，丹桂街在方?jīng)_、春華、桂花 3個(gè)試點(diǎn)社區(qū)成立社區(qū)服務(wù)站，并于

13、2009年12月面向社區(qū)下崗職工招聘了服務(wù)站工作人員34名（方?jīng)_、春華各10名、桂花社區(qū)14名）o經(jīng)報(bào)請(qǐng)管委會(huì)同意后，按照全市最低工資標(biāo)準(zhǔn)支付工作人員工資補(bǔ)貼，并參照社區(qū)干部管理辦 法補(bǔ)貼其養(yǎng)老保險(xiǎn)和醫(yī)療保險(xiǎn)。（二）項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)。 服務(wù)站工作人員于 2010年1月16日正式上崗，參加社區(qū)環(huán)境整 治、治安巡邏、計(jì)劃生育、勞動(dòng)保障等工作。主要目標(biāo)為加強(qiáng)城鄉(xiāng)環(huán)境綜合治理工作。（三）項(xiàng)目資金申報(bào)相符性。項(xiàng)目申報(bào)內(nèi)容與具體實(shí)施內(nèi)容相符、申報(bào)目標(biāo)合理可行。二、項(xiàng)目實(shí)施及管理情況（一）資金計(jì)劃、到位及使用情況。1、資金計(jì)劃及到位。該項(xiàng)目資金年初列入街道資金計(jì)劃按月申報(bào)。資金到位及時(shí)。2、資金使用。截止評(píng)價(jià)時(shí)點(diǎn)項(xiàng)目資金按月支付試點(diǎn)社區(qū)服務(wù)站工作人員的工資補(bǔ)助，每 年參照社區(qū)干部管理辦法支付上一年度服務(wù)站工作人員的養(yǎng)老保險(xiǎn)和醫(yī)療保險(xiǎn)補(bǔ)貼。支付依據(jù) 合規(guī)合法，資金支付與預(yù)算相符。（二）項(xiàng)目財(cái)務(wù)管理情況。項(xiàng)目財(cái)務(wù)管理制度建設(shè)、機(jī)構(gòu)設(shè)置、會(huì)計(jì)核算及賬務(wù)處理等嚴(yán)格按照各級(jí)相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。（三）項(xiàng)目組織實(shí)施情況。項(xiàng)目組織管理由街道黨政辦統(tǒng)一負(fù)責(zé)實(shí)施，主要負(fù)責(zé)人員變動(dòng)審批、資金申報(bào)和支付等。四、項(xiàng)目績(jī)效情況（一）目標(biāo)任務(wù)量完成情況。服務(wù)站工作人員積極參加社區(qū)環(huán)境整治、治安巡邏、計(jì)劃生育、勞動(dòng)保