項目九固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)

1、項目九 固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)概述固定資產(chǎn)系統(tǒng)主要提供資產(chǎn)管理、折舊計算、統(tǒng)計分析等功能，通過本項目的學習，掌握用友ERP-U8管理軟件中固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)的相關內(nèi)容，掌握固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)初始化、日常業(yè)務處理、月末處理的操作。實訓內(nèi)容1、 固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)參數(shù)設置、原始卡片錄入2、 日常業(yè)務：資產(chǎn)增減、資產(chǎn)變動、資產(chǎn)評估、生成憑證、帳表查詢3、 月末處理：計提減值準備、計提折舊、對賬和結賬實訓資料1、111賬套固定資產(chǎn)系統(tǒng)的參數(shù)固定資產(chǎn)賬套的啟用月份為“2008年1月”，固定資產(chǎn)采用“平均年限法（一）”計提折舊；折舊匯總周期為一個月；當（月初已計提月份=可使用月份-1）時將剩余折舊全部提足。固定資產(chǎn)編

2、碼方式為“2-1-1-2”；固定資產(chǎn)編碼方式采用自動編碼方式，編碼方式為“類別編碼+部門編碼+序號”自動編碼；序號長度為3；要求與賬務系統(tǒng)進行對賬：固定資產(chǎn)對賬科目：1601固定資產(chǎn)；累計折舊對賬科目：1602 累計折舊，對賬不平衡的情況下允許結賬。2、部門對應折舊科目部門名稱貸方科目人事部管理費用折舊費（660204）財務部管理費用折舊費（660204）供應部銷售費用（6601）銷售部銷售費用（6601）生產(chǎn)部制造費用（5101）3、資產(chǎn)類別編碼類別名稱單位計提屬性1房屋及建筑物正常計提2機器設備臺正常計提3其他正常計提4、 增減方式設置增加方式對應入賬科目直接購入工行存款人民幣戶（1002

3、01）減少方式毀損固定資產(chǎn)清理（1606）5、 原始卡片固定資產(chǎn)名稱所在部門增加方式使用年限開始使用日期凈殘值率原值累計折舊對應折舊科目辦公樓人事部財務部在建工程轉入302%412 00037800管理費用廠房生產(chǎn)部在建工程轉入302%450 00025515制造費用生產(chǎn)線生產(chǎn)部直接購入103%150 000 39375制造費用計算機財務部直接購入103%180 00045198管理費用小車銷售處直接購入53%20 0007236銷售費用使用狀況均為“在用”；折舊方法均采用平均年限法（一）。6、1月份發(fā)生固定資產(chǎn)業(yè)務（1）1月10日，生產(chǎn)部購買一臺計算機，價值5 000元，凈殘值率4%，預計使

4、用年限10年。（2）1月31日，計提本月折舊費用。（3）1月31日，財務部毀損計算機一臺。實訓指導：以賬套主管“吳妮”的身份進行固定資產(chǎn)管理操作。任務一、啟用并注冊固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)1、執(zhí)行“開始”程序用友ERP-U8企業(yè)應用平臺命令，打開“登錄”對話框。2、輸入操作員“001吳妮”，輸入密碼1，在“賬套”下拉列表框中選擇“廣東省AWD股份有限公司”，更改操作日期“2008.01.01”單擊“確定”按鈕。3、執(zhí)行“設置”基本信息系統(tǒng)啟用命令，打開“系統(tǒng)啟用”對話框，選中“FA固定資產(chǎn)”復選框，彈出“日歷”對話框，選擇固定資產(chǎn)系統(tǒng)啟用日期“2008.01.01”，單擊“確定”按鈕，系統(tǒng)彈出“確實要

5、啟用當前系統(tǒng)嗎？”信息提示對話框，單擊“是”按鈕就返回。4、在“業(yè)務”選項卡中，單擊“財務會計”固定資產(chǎn)選項，系統(tǒng)彈出“只是第一次打開此賬套，還未進行初始化，是否進系那個初始化？”信息提示對話框，單擊“是”按鈕，打開固定資產(chǎn)“初始化賬套向導”對話框。如圖9-1所示。圖9-1任務二、初始設置一、初次啟用固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)的參數(shù)設置1、在“固定資產(chǎn)初始化向導約定與說明”對話框中，單擊“我同意”單選按鈕。如圖9-2所示。圖9-2 2、單擊“下一步”按鈕，打開“固定資產(chǎn)初始化向導啟用月份”對話框。如圖9-3所示。圖9-3 3、選擇啟用月份“2008.01”。 4、單擊“下一

6、步”按鈕，打開“固定資產(chǎn)初始化向導折舊信息”對話框。 5、選中“本賬套計提折舊”復選框；選擇折舊方法“平均年限法（一）”，折舊分配周期“1個月”；選中“當（月初已計提折舊月份=可使用月份-1）時，將剩余折舊全部提足”復選框。如圖9-4所示。圖9-4 6、單擊“下一步”按鈕，打開“固定資產(chǎn)初始化向導編碼方式”對話框。7、確定資產(chǎn)類別編碼長度“2112”；單擊“自動編碼”單選按鈕，選擇固定資產(chǎn)編碼方式“類別編號+部門編號+序號”，選擇序號長度“3”。如圖9-5所示。 圖9-5 8、單擊“下一步”按鈕，打開“固定資產(chǎn)初始化向導財務接口”對話框。9、選中“與財務系統(tǒng)進行對

7、賬”復選框；選擇固定資產(chǎn)的對賬科目“1601固定資產(chǎn)”，累計折舊的對賬科目“1602累計折舊”。如圖9-6所示。 圖9-6  10、單擊“下一步”按鈕，打開“固定資產(chǎn)初始化向導完成”對話框。如圖9-7所示。 圖9-711、單擊“完成”按鈕，完成本賬套的初始化，彈出“是否確定所設置的信息完全正確并保存對新賬套的所有設置”提示對話框。12、單擊“是”按鈕，彈出“已成功初始化本固定資產(chǎn)賬套”提示對話框，單擊“確定”按鈕。   提示：    初始化設置完成后，有些參數(shù)不能修改，所以要慎重。    如果發(fā)

8、現(xiàn)參數(shù)有錯，必須改正，只能通過固定資產(chǎn)管理子系統(tǒng)“工具”“重新初始化賬套功能”命令實現(xiàn)，該操作將清空對該子賬套所做的一切工作。  二、補充參數(shù)設置  1、執(zhí)行“設置”“選項”命令，進入“選項”窗口。  2、打開“與賬務系統(tǒng)接口”選項卡。  3、選中“業(yè)務發(fā)生后立即制單”、“月末結賬前一定要完成制單登賬業(yè)務”復選框；選擇默認入賬科目為“1601固定資產(chǎn)”、“1602累計折舊”，單擊“確定”按鈕。任務三、設置資產(chǎn)類別  1、執(zhí)行“設置”“資產(chǎn)類別”命令，進入“類別編碼表”窗口。 2、單擊“增加”按鈕，輸入類別名稱“房屋及建筑物”

9、，凈殘值率“4%”；選擇計提屬性“正常計提”，折舊方法“平均年限法（一）”，卡片樣式“通用樣式”，單擊“保存”按鈕。如圖9-8所示。  圖9-83、同此，完成其他資產(chǎn)類別的設置。     提示：    資產(chǎn)類別編碼不能重復，同一級的類別名稱不能相同。    類別編碼、名稱、計提屬性、卡片樣式不能為空。已使用過的類別不能設置新下級。任務四、設置增減方式的對應科目    1、執(zhí)行“設置”“增減方式”命令，進入增減方式窗口。2、在左邊列拉表框中，單擊增加方式“直

10、接購入”，單擊“修改”按鈕。  3、輸入對應入賬科目“100201工行存款”，單擊“保存”按鈕。如圖9-9所示。    圖9-94、同此，輸入減少方式“損毀”的對應入賬科目“1606固定資產(chǎn)清理”。    提示：    當固定資產(chǎn)發(fā)生增減變動時，系統(tǒng)生成憑證時會默認采用這些科目。任務五、設置部門對應折舊科目  1、執(zhí)行“設置”“部門對應折舊科目設置”命令，進入“部門編碼表”窗口。  2、選擇部門“人事部”，單擊“修改”按鈕。 3、選擇折舊科目“660204管理費用/

11、折舊費”，單擊“保存”按鈕。如圖9-10所示。 圖9-10  （4）同此，完成其他部門折舊科目的設置。 任務六、原始卡片錄入  1、執(zhí)行“卡片”“錄入原始卡片”命令，進入“資產(chǎn)類別參照”窗口。  2、選擇固定資產(chǎn)類別“房屋及建筑物”，單擊“確認”按鈕，進入“固定資產(chǎn)卡片錄入”窗口。  3、輸入固定資產(chǎn)名稱“廠房”；雙擊部門名稱選擇“人事部、財務部”，雙擊增加方式選擇“在建工程轉入”，雙擊使用狀況選擇“在用”；輸入開始使用日期“2007-09-08”；輸入原值412 000，累計折舊“37 800”輸入可使用年限“30年（360月）”；其他信息自

12、動算出。如圖9-11所示。 圖9-114、單擊“保存”按鈕，彈出“數(shù)據(jù)成功保存”信息提示對話框，單擊“確定”按鈕。 5、同此，完成其他固定資產(chǎn)卡片的輸入。   提示：    卡片編號：系統(tǒng)根據(jù)初始化時定義的編碼方案自動設定，不能修改。如果刪除一張卡片，又不是最后一張時，系統(tǒng)將保留空號。     已計提月份：系統(tǒng)將根據(jù)開始使用日期自動算出，但可以修改，將使用期間停用等不計提折舊的月份扣除。月折舊率、月折舊額：與計算折舊有關的項目錄入后，系統(tǒng)會按照輸入的內(nèi)容自動算出并顯示在相應項目內(nèi)，可與

13、手工計算的值比較，核對是否有錯誤。任務七、日常處理由“001吳妮”注冊進入固定資產(chǎn)系統(tǒng)，將系統(tǒng)日期修改為“2008年1月31日”。一、資產(chǎn)增加 1、執(zhí)行“卡片”“資產(chǎn)增加”命令，進入“資產(chǎn)類別參照”窗口。 2、選擇資產(chǎn)類別“機器設備”，單擊“確認”按鈕，進入“固定資產(chǎn)卡片新增”窗口。 3、輸入固定資產(chǎn)名稱“計算機”；雙擊使用部門選擇“生產(chǎn)部”，雙擊增加方式選擇“直接購入”，雙擊使用狀況選擇“在用”；輸入原值、可使用年限、開始使用日期。如圖9-12所示。圖9-12  4、單擊“保存”按鈕，進入“填制憑證”窗口。  5、選擇憑證類型“付款憑證”，修

14、改制單日期、附件數(shù)，單擊“保存”按鈕。  提示：    固定資產(chǎn)原值一定要輸入卡片錄入月初的價值，否則會出現(xiàn)計算錯誤。    新卡片第一個月不提折舊，累計折舊為空或0?？ㄆ斎胪旰?，也可以不立即制單，月末可以批量制單。二、折舊處理  1、執(zhí)行“處理”“計提本月折舊”命令，彈出“是否要查看折舊清單？” 提示對話框，單擊“是”按鈕。彈出“本操作將計提本月折舊，并花費一定時間，是否要繼續(xù)？”提示對話框，如圖9-13所示。 圖9-13  2、單擊“是”按鈕，打開“折舊清單”窗口，如圖9-14所示。圖9-

15、143、單擊“退出”按鈕，打開“折舊分配表”窗口，如圖9-15所示。 圖9-154、單擊“憑證”按鈕，生成一張記賬憑證。5、修改憑證類別為“轉賬憑證”。6、單擊“保存”按鈕，憑證左上角出現(xiàn)“已生成”字樣，表示憑證已傳遞到總賬，如圖9-16所示。圖9-16    提示：    如果上次計提折舊已通過計賬憑證把數(shù)據(jù)傳遞到賬務系統(tǒng)，則必須刪除該憑證才能重新計提折舊。     計提折舊后又對賬套進行了影響折舊計算或分配的操作，必須重新計提折舊，否則系統(tǒng)不允許結賬。三、資產(chǎn)減少  1、執(zhí)行“卡片

16、”“資產(chǎn)減少”命令，進入“資產(chǎn)減少”窗口。  2、選擇卡號編號“00004”，單擊“增加”按鈕。如圖9-17所示。圖9-17  3、選擇減少方式“損毀”，單擊“確定”按鈕，系統(tǒng)提示“所選卡片已經(jīng)減少成功”4、選擇“轉賬憑證”，修改其他項目，單擊“保存”按鈕。  提示：    本賬套需要進行計提折舊后，才能減少資產(chǎn)。     如果要減少的資產(chǎn)較少或沒有共同點，則通過輸入資產(chǎn)編號或卡片號，單擊“增加”按鈕，將資產(chǎn)添加到資產(chǎn)減少表中。 如果要減少的資產(chǎn)較多并且有共同點，則通過單擊“

17、條件”按鈕，輸入一些查詢條件，將符合該條件的資產(chǎn)挑選出來進行批量減少操作。四、批量制單（生成增加固定資產(chǎn)和減少固定資產(chǎn)的記賬憑證）1、執(zhí)行“處理”“批量制單”命令，打開“批量制單制單選擇”對話框。2、單擊“全選”按鈕，或雙擊“選擇”欄，選中要制單的業(yè)務，如圖9-18所示。 如圖9-183、單擊“制單設置”選項卡，查看制單科目設置，如圖9-19、9-20所示。 圖9-19 圖9-204、單擊“制單”按鈕，生成兩張憑證，在第一張憑證中，修改憑證類別為“付款憑證”，分別在第一行和第二行摘要欄錄入“購入計算機”。單擊“保存”，如圖9-21所示。 圖9-211、 翻到第二張憑證，修改憑證類別為“轉賬憑證

18、”，分別在第一行和第二行摘要欄錄入“毀損計算機”。單擊“保存”，如圖9-22所示。 圖9-226、單擊“退出”按鈕退出。任務八、總賬子系統(tǒng)處理  固定資產(chǎn)管理子系統(tǒng)生成的憑證自動傳遞到總賬子系統(tǒng)，以002號操作員進入總賬子系統(tǒng)對固定資產(chǎn)系統(tǒng)生成的出納憑證進行出納簽字，以003號操作員進入總賬系統(tǒng)，對傳遞過來的憑證進行審核和記賬。    注意：    只有總賬子系統(tǒng)計賬完畢，固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)期末才能和總賬進行對賬工作。任務九、期末處理 一、對賬1、由001號操作員在固定資產(chǎn)系統(tǒng)中，執(zhí)行“處理”“對賬”命令，彈出“與財

19、務對賬結果”提示對話框。如圖9-23所示。 圖9-232、單擊“確定”按鈕。提示：    當總賬計賬完畢，固定資產(chǎn)管理子系統(tǒng)才可以進行對賬。對賬平衡，開始月末結賬。    如果在初始設置時，選擇了“與財務系統(tǒng)對賬”功能，對賬的操作不限制執(zhí)行時間，任何時候都可以進行對賬。    若在財務接口中選中“在對賬不平情況下允許固定資產(chǎn)月末結賬”，則可以直接進行月末結賬。二、結賬1、執(zhí)行“處理”“月末結賬”命令，打開“月末結賬”對話框。如圖9-24所示。 圖9-24  2、單擊“開始結賬”按鈕，彈出“月末結賬成功完成！”提示對話框。  3、單擊“確定”按鈕。  提示：    本會計期間做完月