項(xiàng)目九固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)

1、項(xiàng)目九 固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)概述固定資產(chǎn)系統(tǒng)主要提供資產(chǎn)管理、折舊計(jì)算、統(tǒng)計(jì)分析等功能，通過本項(xiàng)目的學(xué)習(xí)，掌握用友ERP-U8管理軟件中固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)的相關(guān)內(nèi)容，掌握固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)初始化、日常業(yè)務(wù)處理、月末處理的操作。實(shí)訓(xùn)內(nèi)容1、 固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置、原始卡片錄入2、 日常業(yè)務(wù)：資產(chǎn)增減、資產(chǎn)變動(dòng)、資產(chǎn)評(píng)估、生成憑證、帳表查詢3、 月末處理：計(jì)提減值準(zhǔn)備、計(jì)提折舊、對(duì)賬和結(jié)賬實(shí)訓(xùn)資料1、111賬套固定資產(chǎn)系統(tǒng)的參數(shù)固定資產(chǎn)賬套的啟用月份為“2008年1月”，固定資產(chǎn)采用“平均年限法（一）”計(jì)提折舊；折舊匯總周期為一個(gè)月；當(dāng)（月初已計(jì)提月份=可使用月份-1）時(shí)將剩余折舊全部提足。固定資產(chǎn)編

2、碼方式為“2-1-1-2”；固定資產(chǎn)編碼方式采用自動(dòng)編碼方式，編碼方式為“類別編碼+部門編碼+序號(hào)”自動(dòng)編碼；序號(hào)長(zhǎng)度為3；要求與賬務(wù)系統(tǒng)進(jìn)行對(duì)賬：固定資產(chǎn)對(duì)賬科目：1601固定資產(chǎn)；累計(jì)折舊對(duì)賬科目：1602 累計(jì)折舊，對(duì)賬不平衡的情況下允許結(jié)賬。2、部門對(duì)應(yīng)折舊科目部門名稱貸方科目人事部管理費(fèi)用折舊費(fèi)（660204）財(cái)務(wù)部管理費(fèi)用折舊費(fèi)（660204）供應(yīng)部銷售費(fèi)用（6601）銷售部銷售費(fèi)用（6601）生產(chǎn)部制造費(fèi)用（5101）3、資產(chǎn)類別編碼類別名稱單位計(jì)提屬性1房屋及建筑物正常計(jì)提2機(jī)器設(shè)備臺(tái)正常計(jì)提3其他正常計(jì)提4、 增減方式設(shè)置增加方式對(duì)應(yīng)入賬科目直接購(gòu)入工行存款人民幣戶（1002

3、01）減少方式毀損固定資產(chǎn)清理（1606）5、 原始卡片固定資產(chǎn)名稱所在部門增加方式使用年限開始使用日期凈殘值率原值累計(jì)折舊對(duì)應(yīng)折舊科目辦公樓人事部財(cái)務(wù)部在建工程轉(zhuǎn)入302%412 00037800管理費(fèi)用廠房生產(chǎn)部在建工程轉(zhuǎn)入302%450 00025515制造費(fèi)用生產(chǎn)線生產(chǎn)部直接購(gòu)入103%150 000 39375制造費(fèi)用計(jì)算機(jī)財(cái)務(wù)部直接購(gòu)入103%180 00045198管理費(fèi)用小車銷售處直接購(gòu)入53%20 0007236銷售費(fèi)用使用狀況均為“在用”；折舊方法均采用平均年限法（一）。6、1月份發(fā)生固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)（1）1月10日，生產(chǎn)部購(gòu)買一臺(tái)計(jì)算機(jī)，價(jià)值5 000元，凈殘值率4%，預(yù)計(jì)使

4、用年限10年。（2）1月31日，計(jì)提本月折舊費(fèi)用。（3）1月31日，財(cái)務(wù)部毀損計(jì)算機(jī)一臺(tái)。實(shí)訓(xùn)指導(dǎo)：以賬套主管“吳妮”的身份進(jìn)行固定資產(chǎn)管理操作。任務(wù)一、啟用并注冊(cè)固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)1、執(zhí)行“開始”程序用友ERP-U8企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)命令，打開“登錄”對(duì)話框。2、輸入操作員“001吳妮”，輸入密碼1，在“賬套”下拉列表框中選擇“廣東省AWD股份有限公司”，更改操作日期“2008.01.01”單擊“確定”按鈕。3、執(zhí)行“設(shè)置”基本信息系統(tǒng)啟用命令，打開“系統(tǒng)啟用”對(duì)話框，選中“FA固定資產(chǎn)”復(fù)選框，彈出“日歷”對(duì)話框，選擇固定資產(chǎn)系統(tǒng)啟用日期“2008.01.01”，單擊“確定”按鈕，系統(tǒng)彈出“確實(shí)要

5、啟用當(dāng)前系統(tǒng)嗎？”信息提示對(duì)話框，單擊“是”按鈕就返回。4、在“業(yè)務(wù)”選項(xiàng)卡中，單擊“財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)”固定資產(chǎn)選項(xiàng)，系統(tǒng)彈出“只是第一次打開此賬套，還未進(jìn)行初始化，是否進(jìn)系那個(gè)初始化？”信息提示對(duì)話框，單擊“是”按鈕，打開固定資產(chǎn)“初始化賬套向?qū)А睂?duì)話框。如圖9-1所示。圖9-1任務(wù)二、初始設(shè)置一、初次啟用固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)的參數(shù)設(shè)置1、在“固定資產(chǎn)初始化向?qū)Ъs定與說明”對(duì)話框中，單擊“我同意”單選按鈕。如圖9-2所示。圖9-2 2、單擊“下一步”按鈕，打開“固定資產(chǎn)初始化向?qū)⒂迷路荨睂?duì)話框。如圖9-3所示。圖9-3 3、選擇啟用月份“2008.01”。 4、單擊“下一

6、步”按鈕，打開“固定資產(chǎn)初始化向?qū)д叟f信息”對(duì)話框。 5、選中“本賬套計(jì)提折舊”復(fù)選框；選擇折舊方法“平均年限法（一）”，折舊分配周期“1個(gè)月”；選中“當(dāng)（月初已計(jì)提折舊月份=可使用月份-1）時(shí)，將剩余折舊全部提足”復(fù)選框。如圖9-4所示。圖9-4 6、單擊“下一步”按鈕，打開“固定資產(chǎn)初始化向?qū)Ь幋a方式”對(duì)話框。7、確定資產(chǎn)類別編碼長(zhǎng)度“2112”；單擊“自動(dòng)編碼”單選按鈕，選擇固定資產(chǎn)編碼方式“類別編號(hào)+部門編號(hào)+序號(hào)”，選擇序號(hào)長(zhǎng)度“3”。如圖9-5所示。 圖9-5 8、單擊“下一步”按鈕，打開“固定資產(chǎn)初始化向?qū)ж?cái)務(wù)接口”對(duì)話框。9、選中“與財(cái)務(wù)系統(tǒng)進(jìn)行對(duì)

7、賬”復(fù)選框；選擇固定資產(chǎn)的對(duì)賬科目“1601固定資產(chǎn)”，累計(jì)折舊的對(duì)賬科目“1602累計(jì)折舊”。如圖9-6所示。 圖9-6  10、單擊“下一步”按鈕，打開“固定資產(chǎn)初始化向?qū)瓿伞睂?duì)話框。如圖9-7所示。 圖9-711、單擊“完成”按鈕，完成本賬套的初始化，彈出“是否確定所設(shè)置的信息完全正確并保存對(duì)新賬套的所有設(shè)置”提示對(duì)話框。12、單擊“是”按鈕，彈出“已成功初始化本固定資產(chǎn)賬套”提示對(duì)話框，單擊“確定”按鈕。   提示：    初始化設(shè)置完成后，有些參數(shù)不能修改，所以要慎重。    如果發(fā)

8、現(xiàn)參數(shù)有錯(cuò)，必須改正，只能通過固定資產(chǎn)管理子系統(tǒng)“工具”“重新初始化賬套功能”命令實(shí)現(xiàn)，該操作將清空對(duì)該子賬套所做的一切工作。  二、補(bǔ)充參數(shù)設(shè)置  1、執(zhí)行“設(shè)置”“選項(xiàng)”命令，進(jìn)入“選項(xiàng)”窗口。  2、打開“與賬務(wù)系統(tǒng)接口”選項(xiàng)卡。  3、選中“業(yè)務(wù)發(fā)生后立即制單”、“月末結(jié)賬前一定要完成制單登賬業(yè)務(wù)”復(fù)選框；選擇默認(rèn)入賬科目為“1601固定資產(chǎn)”、“1602累計(jì)折舊”，單擊“確定”按鈕。任務(wù)三、設(shè)置資產(chǎn)類別  1、執(zhí)行“設(shè)置”“資產(chǎn)類別”命令，進(jìn)入“類別編碼表”窗口。 2、單擊“增加”按鈕，輸入類別名稱“房屋及建筑物”

9、，凈殘值率“4%”；選擇計(jì)提屬性“正常計(jì)提”，折舊方法“平均年限法（一）”，卡片樣式“通用樣式”，單擊“保存”按鈕。如圖9-8所示。  圖9-83、同此，完成其他資產(chǎn)類別的設(shè)置。     提示：    資產(chǎn)類別編碼不能重復(fù)，同一級(jí)的類別名稱不能相同。    類別編碼、名稱、計(jì)提屬性、卡片樣式不能為空。已使用過的類別不能設(shè)置新下級(jí)。任務(wù)四、設(shè)置增減方式的對(duì)應(yīng)科目    1、執(zhí)行“設(shè)置”“增減方式”命令，進(jìn)入增減方式窗口。2、在左邊列拉表框中，單擊增加方式“直

10、接購(gòu)入”，單擊“修改”按鈕。  3、輸入對(duì)應(yīng)入賬科目“100201工行存款”，單擊“保存”按鈕。如圖9-9所示。    圖9-94、同此，輸入減少方式“損毀”的對(duì)應(yīng)入賬科目“1606固定資產(chǎn)清理”。    提示：    當(dāng)固定資產(chǎn)發(fā)生增減變動(dòng)時(shí)，系統(tǒng)生成憑證時(shí)會(huì)默認(rèn)采用這些科目。任務(wù)五、設(shè)置部門對(duì)應(yīng)折舊科目  1、執(zhí)行“設(shè)置”“部門對(duì)應(yīng)折舊科目設(shè)置”命令，進(jìn)入“部門編碼表”窗口。  2、選擇部門“人事部”，單擊“修改”按鈕。 3、選擇折舊科目“660204管理費(fèi)用/

11、折舊費(fèi)”，單擊“保存”按鈕。如圖9-10所示。 圖9-10  （4）同此，完成其他部門折舊科目的設(shè)置。 任務(wù)六、原始卡片錄入  1、執(zhí)行“卡片”“錄入原始卡片”命令，進(jìn)入“資產(chǎn)類別參照”窗口。  2、選擇固定資產(chǎn)類別“房屋及建筑物”，單擊“確認(rèn)”按鈕，進(jìn)入“固定資產(chǎn)卡片錄入”窗口。  3、輸入固定資產(chǎn)名稱“廠房”；雙擊部門名稱選擇“人事部、財(cái)務(wù)部”，雙擊增加方式選擇“在建工程轉(zhuǎn)入”，雙擊使用狀況選擇“在用”；輸入開始使用日期“2007-09-08”；輸入原值412 000，累計(jì)折舊“37 800”輸入可使用年限“30年（360月）”；其他信息自

12、動(dòng)算出。如圖9-11所示。 圖9-114、單擊“保存”按鈕，彈出“數(shù)據(jù)成功保存”信息提示對(duì)話框，單擊“確定”按鈕。 5、同此，完成其他固定資產(chǎn)卡片的輸入。   提示：    卡片編號(hào)：系統(tǒng)根據(jù)初始化時(shí)定義的編碼方案自動(dòng)設(shè)定，不能修改。如果刪除一張卡片，又不是最后一張時(shí)，系統(tǒng)將保留空號(hào)。     已計(jì)提月份：系統(tǒng)將根據(jù)開始使用日期自動(dòng)算出，但可以修改，將使用期間停用等不計(jì)提折舊的月份扣除。月折舊率、月折舊額：與計(jì)算折舊有關(guān)的項(xiàng)目錄入后，系統(tǒng)會(huì)按照輸入的內(nèi)容自動(dòng)算出并顯示在相應(yīng)項(xiàng)目?jī)?nèi)，可與

13、手工計(jì)算的值比較，核對(duì)是否有錯(cuò)誤。任務(wù)七、日常處理由“001吳妮”注冊(cè)進(jìn)入固定資產(chǎn)系統(tǒng)，將系統(tǒng)日期修改為“2008年1月31日”。一、資產(chǎn)增加 1、執(zhí)行“卡片”“資產(chǎn)增加”命令，進(jìn)入“資產(chǎn)類別參照”窗口。 2、選擇資產(chǎn)類別“機(jī)器設(shè)備”，單擊“確認(rèn)”按鈕，進(jìn)入“固定資產(chǎn)卡片新增”窗口。 3、輸入固定資產(chǎn)名稱“計(jì)算機(jī)”；雙擊使用部門選擇“生產(chǎn)部”，雙擊增加方式選擇“直接購(gòu)入”，雙擊使用狀況選擇“在用”；輸入原值、可使用年限、開始使用日期。如圖9-12所示。圖9-12  4、單擊“保存”按鈕，進(jìn)入“填制憑證”窗口。  5、選擇憑證類型“付款憑證”，修

14、改制單日期、附件數(shù)，單擊“保存”按鈕。  提示：    固定資產(chǎn)原值一定要輸入卡片錄入月初的價(jià)值，否則會(huì)出現(xiàn)計(jì)算錯(cuò)誤。    新卡片第一個(gè)月不提折舊，累計(jì)折舊為空或0?？ㄆ斎胪旰?，也可以不立即制單，月末可以批量制單。二、折舊處理  1、執(zhí)行“處理”“計(jì)提本月折舊”命令，彈出“是否要查看折舊清單？” 提示對(duì)話框，單擊“是”按鈕。彈出“本操作將計(jì)提本月折舊，并花費(fèi)一定時(shí)間，是否要繼續(xù)？”提示對(duì)話框，如圖9-13所示。 圖9-13  2、單擊“是”按鈕，打開“折舊清單”窗口，如圖9-14所示。圖9-

15、143、單擊“退出”按鈕，打開“折舊分配表”窗口，如圖9-15所示。 圖9-154、單擊“憑證”按鈕，生成一張記賬憑證。5、修改憑證類別為“轉(zhuǎn)賬憑證”。6、單擊“保存”按鈕，憑證左上角出現(xiàn)“已生成”字樣，表示憑證已傳遞到總賬，如圖9-16所示。圖9-16    提示：    如果上次計(jì)提折舊已通過計(jì)賬憑證把數(shù)據(jù)傳遞到賬務(wù)系統(tǒng)，則必須刪除該憑證才能重新計(jì)提折舊。     計(jì)提折舊后又對(duì)賬套進(jìn)行了影響折舊計(jì)算或分配的操作，必須重新計(jì)提折舊，否則系統(tǒng)不允許結(jié)賬。三、資產(chǎn)減少  1、執(zhí)行“卡片

16、”“資產(chǎn)減少”命令，進(jìn)入“資產(chǎn)減少”窗口。  2、選擇卡號(hào)編號(hào)“00004”，單擊“增加”按鈕。如圖9-17所示。圖9-17  3、選擇減少方式“損毀”，單擊“確定”按鈕，系統(tǒng)提示“所選卡片已經(jīng)減少成功”4、選擇“轉(zhuǎn)賬憑證”，修改其他項(xiàng)目，單擊“保存”按鈕。  提示：    本賬套需要進(jìn)行計(jì)提折舊后，才能減少資產(chǎn)。     如果要減少的資產(chǎn)較少或沒有共同點(diǎn)，則通過輸入資產(chǎn)編號(hào)或卡片號(hào)，單擊“增加”按鈕，將資產(chǎn)添加到資產(chǎn)減少表中。 如果要減少的資產(chǎn)較多并且有共同點(diǎn)，則通過單擊“

17、條件”按鈕，輸入一些查詢條件，將符合該條件的資產(chǎn)挑選出來進(jìn)行批量減少操作。四、批量制單（生成增加固定資產(chǎn)和減少固定資產(chǎn)的記賬憑證）1、執(zhí)行“處理”“批量制單”命令，打開“批量制單制單選擇”對(duì)話框。2、單擊“全選”按鈕，或雙擊“選擇”欄，選中要制單的業(yè)務(wù)，如圖9-18所示。 如圖9-183、單擊“制單設(shè)置”選項(xiàng)卡，查看制單科目設(shè)置，如圖9-19、9-20所示。 圖9-19 圖9-204、單擊“制單”按鈕，生成兩張憑證，在第一張憑證中，修改憑證類別為“付款憑證”，分別在第一行和第二行摘要欄錄入“購(gòu)入計(jì)算機(jī)”。單擊“保存”，如圖9-21所示。 圖9-211、 翻到第二張憑證，修改憑證類別為“轉(zhuǎn)賬憑證

18、”，分別在第一行和第二行摘要欄錄入“毀損計(jì)算機(jī)”。單擊“保存”，如圖9-22所示。 圖9-226、單擊“退出”按鈕退出。任務(wù)八、總賬子系統(tǒng)處理  固定資產(chǎn)管理子系統(tǒng)生成的憑證自動(dòng)傳遞到總賬子系統(tǒng)，以002號(hào)操作員進(jìn)入總賬子系統(tǒng)對(duì)固定資產(chǎn)系統(tǒng)生成的出納憑證進(jìn)行出納簽字，以003號(hào)操作員進(jìn)入總賬系統(tǒng)，對(duì)傳遞過來的憑證進(jìn)行審核和記賬。    注意：    只有總賬子系統(tǒng)計(jì)賬完畢，固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)期末才能和總賬進(jìn)行對(duì)賬工作。任務(wù)九、期末處理 一、對(duì)賬1、由001號(hào)操作員在固定資產(chǎn)系統(tǒng)中，執(zhí)行“處理”“對(duì)賬”命令，彈出“與財(cái)

19、務(wù)對(duì)賬結(jié)果”提示對(duì)話框。如圖9-23所示。 圖9-232、單擊“確定”按鈕。提示：    當(dāng)總賬計(jì)賬完畢，固定資產(chǎn)管理子系統(tǒng)才可以進(jìn)行對(duì)賬。對(duì)賬平衡，開始月末結(jié)賬。    如果在初始設(shè)置時(shí)，選擇了“與財(cái)務(wù)系統(tǒng)對(duì)賬”功能，對(duì)賬的操作不限制執(zhí)行時(shí)間，任何時(shí)候都可以進(jìn)行對(duì)賬。    若在財(cái)務(wù)接口中選中“在對(duì)賬不平情況下允許固定資產(chǎn)月末結(jié)賬”，則可以直接進(jìn)行月末結(jié)賬。二、結(jié)賬1、執(zhí)行“處理”“月末結(jié)賬”命令，打開“月末結(jié)賬”對(duì)話框。如圖9-24所示。 圖9-24  2、單擊“開始結(jié)賬”按鈕，彈出“月末結(jié)賬成功完成！”提示對(duì)話框。  3、單擊“確定”按鈕。  提示：    本會(huì)計(jì)期間做完月