增值稅一般納稅人網(wǎng)上申報(bào)和網(wǎng)上報(bào)稅操作流程

1、增值稅一般納稅人網(wǎng)上申報(bào)和網(wǎng)上報(bào)稅操作流程網(wǎng)上申報(bào)和網(wǎng)上報(bào)稅銜接申報(bào)流程為：納稅人防偽稅控IC卡抄稅一防偽稅遠(yuǎn)程報(bào)稅等待比對(duì)一增值稅網(wǎng)上申報(bào)及扣款一防偽稅控遠(yuǎn)程抄報(bào)確認(rèn)清卡，請(qǐng)按照此流程順序正確操作。第一部分：防偽稅控IC卡抄稅這一部分與每個(gè)月報(bào)稅期進(jìn)行的征期抄稅相同，抄稅后可以在“狀態(tài)查詢”中看到“報(bào)稅資料”變?yōu)椤坝小薄５诙糠郑悍纻味惪剡h(yuǎn)程報(bào)稅，等待比對(duì)選擇“遠(yuǎn)程抄稅”模塊，點(diǎn)擊“報(bào)稅狀態(tài)”按鈕，看到“可以進(jìn)行遠(yuǎn)程抄報(bào)”提示，點(diǎn)擊“確定”按鈕后，點(diǎn)擊“遠(yuǎn)程報(bào)稅”按鈕，這時(shí)防偽稅控開票系統(tǒng)開始向稅務(wù)局傳送報(bào)稅數(shù)據(jù)。數(shù)據(jù)提交成功后，企業(yè)可查看傳送報(bào)稅數(shù)據(jù)是否成功，方法是：點(diǎn)擊“報(bào)稅結(jié)果”，如果

2、處理狀態(tài)為“已處理”且錯(cuò)誤號(hào)為"271D',說明上傳成功。這時(shí)，防偽稅控開票系統(tǒng)需要等待電子申報(bào)數(shù)據(jù)的上傳。第三部分：增值稅網(wǎng)上申報(bào)及扣款企業(yè)以“證書登錄”方式登錄網(wǎng)上納稅申報(bào)系統(tǒng)后，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)下載當(dāng)前征期的報(bào)表，點(diǎn)擊軟件左側(cè)“報(bào)表”標(biāo)簽，系統(tǒng)自動(dòng)顯示已核定稅種的申報(bào)表。申報(bào)數(shù)據(jù)上傳成功后，在左側(cè)報(bào)表菜單欄中選中已經(jīng)上傳過的稅種，點(diǎn)擊上方工具條中“受理結(jié)果”選項(xiàng)，如果無稅則提示“中報(bào)成功”字樣。如果有稅，且簽訂三方協(xié)議的納稅人，將提示是否扣款，扣稅成功后提示“扣款成功”字樣，如果提示“扣款失敗”字樣，請(qǐng)于征收期內(nèi)，攜帶申報(bào)資料到主管征收機(jī)關(guān)處理。未簽訂三方協(xié)議的納稅人則提示打

3、印“通用銀行繳款憑證”，請(qǐng)納稅人攜帶“通用銀行繳款憑證”到開戶行繳納稅款。溫馨提示：中報(bào)狀態(tài)為“中報(bào)成功”（無稅款）或“扣款成功”（有稅款）時(shí),用標(biāo)準(zhǔn)A4紙打印申報(bào)表，會(huì)在報(bào)表左下角生成由數(shù)字和字母組成的32位防偽碼。防偽碼將作為申報(bào)成功的憑證。其他操作如新建報(bào)表、填寫報(bào)表、打印報(bào)表、查詢繳款憑征、稅庫銀聯(lián)網(wǎng)扣款、數(shù)據(jù)備份與恢復(fù)等具體操作說明，登錄網(wǎng)上納稅申報(bào)系統(tǒng)后點(diǎn)擊“幫助”菜單中“系統(tǒng)幫助”，在彈出窗口中的“第五章軟件功能使用說明”進(jìn)行了詳細(xì)描述。第四部分：防偽稅控遠(yuǎn)程抄報(bào)，確認(rèn)清卡選擇“遠(yuǎn)程抄稅”模塊，點(diǎn)擊“報(bào)稅狀態(tài)”按鈕，看到“可以進(jìn)行遠(yuǎn)程抄報(bào)”提示后，點(diǎn)擊“確定”按鈕。點(diǎn)擊“報(bào)稅結(jié)果

4、”，如果報(bào)稅結(jié)果為“報(bào)稅成功”且錯(cuò)誤號(hào)為“0000”，說明防偽稅控開票數(shù)據(jù)與電子申報(bào)比對(duì)成功，可以進(jìn)行清卡操作。點(diǎn)擊“清卡操作”按鈕，提示清卡操作成功后，查看“狀態(tài)查詢”的“報(bào)稅資料”項(xiàng)應(yīng)變?yōu)椤盁o注意：每次進(jìn)入“遠(yuǎn)程抄稅”模塊都必須操作“報(bào)稅狀態(tài)”后，才能進(jìn)行后面功能的操作。請(qǐng)務(wù)必在申報(bào)期內(nèi)進(jìn)行防偽稅控清卡工作一般納稅人操作常識(shí)防偽稅控系統(tǒng)的工作原理1. 工作流程購(gòu)買發(fā)票：企業(yè)持IC卡到稅務(wù)機(jī)關(guān)購(gòu)買發(fā)票讀入發(fā)票：將IC卡上的發(fā)票號(hào)碼讀入到開票系統(tǒng)填開發(fā)票：在開票系統(tǒng)中填開打印發(fā)票抄稅報(bào)稅：在開票系統(tǒng)中抄稅后，持IC卡及報(bào)表到稅務(wù)機(jī)關(guān)報(bào)稅2. 防偽與計(jì)稅發(fā)票上的主要信息（發(fā)票代碼、發(fā)票號(hào)碼、開票

5、日期、購(gòu)方稅號(hào)、銷方稅號(hào)、金額、稅額）加密生成84位密文；并在打印發(fā)票的同時(shí)將主要信息逐票存入金稅卡黑匣子中3. 識(shí)偽認(rèn)證發(fā)票的過程為用掃描儀將整張票面（明文與密文）掃入計(jì)算機(jī)，認(rèn)證系統(tǒng)將密文解密后與發(fā)票上的明文比較，有一項(xiàng)不符即為假票。（大廳認(rèn)證、網(wǎng)上認(rèn)證）專用發(fā)票須先認(rèn)證相符后才能抵扣，普票不能抵扣，可自愿驗(yàn)證4. 抄報(bào)稅第三部分一機(jī)多票系統(tǒng)組成和操作流程一、系統(tǒng)組成通用設(shè)備、專用設(shè)備、開票軟件1. 通用設(shè)備：1）計(jì)算機(jī)：WIN98第二版及以上版本，最低配置要符合：以上，硬盤40G以上，內(nèi)存128M以上，光驅(qū)，兩個(gè)以上PCI插槽，建議您最好使用防偽稅控專用機(jī)2） 打印機(jī)：針式打印機(jī)（建議您

6、最好使用平推式票據(jù)打印機(jī)）2. 專用設(shè)備（包括金稅卡、IC卡讀卡器和稅控IC卡）3） 金稅卡：是防偽稅控系統(tǒng)的核心部件4） 讀卡器：用于讀寫IC卡上的信息,連接在金稅卡上。5） IC卡：是進(jìn)入本系統(tǒng)的“鑰匙”，進(jìn)入系統(tǒng)前必須插入IC卡讀卡器內(nèi)，分為32K、64K或者更大容量。由于受到IC卡的容量限制32K最多存放630張發(fā)票,64K為1350張發(fā)票。注：專用設(shè)備必須經(jīng)所屬稅務(wù)機(jī)關(guān)發(fā)行后才可安裝。發(fā)行后金稅卡和IC卡就是一一對(duì)應(yīng)的關(guān)系2. 開票軟件二、系統(tǒng)操作流程初次使用流程：登錄-初始化（開始、結(jié)束、設(shè)置）-發(fā)票管理-報(bào)稅處理日常使用流程為：登錄-發(fā)票管理-報(bào)稅處理第四部分系統(tǒng)登錄和初次使用一

7、、系統(tǒng)啟動(dòng)、登錄、退出:1、打開計(jì)算機(jī)，插入IC卡2、雙擊“防偽開票”圖標(biāo)3、單擊“進(jìn)入系統(tǒng)”-選擇（管理員）-確認(rèn)說明：初次使用入時(shí)，需做“初始化”、“操作員管理”等操作必須選“管理員”，平時(shí)無要求，但要注意以誰的名字進(jìn)入，打印在發(fā)票上開票人的名字就是誰。4、退出系統(tǒng)單擊“退出”按鈕-“退出系統(tǒng)”二、系統(tǒng)初始化：A、初始化起1、功能：用于建立本系統(tǒng)使用的全套數(shù)據(jù)庫，清除所有硬盤中的開票數(shù)據(jù)（不包括客戶及商品信息），使系統(tǒng)處于“初始設(shè)置”狀態(tài)。2、方法：“系統(tǒng)設(shè)置”/“初始化起”-修改管理員姓名“確認(rèn)”B、初始化終1功能：使用系統(tǒng)轉(zhuǎn)為“正常處理”狀態(tài)2方法：“系統(tǒng)設(shè)置”/“初始化終”-“確定”

8、一、/-.、二注意：1）系統(tǒng)初次安裝或重新完全安裝時(shí)，必須使用本功能，而使用本軟件進(jìn)行了一定時(shí)間的業(yè)務(wù)處理之后，勿輕易使用本功能。2）執(zhí)行了“初始化起”未做“初始化終”前，“發(fā)票管理”、“報(bào)稅處理”業(yè)務(wù)模塊無法激活三、本單位信息設(shè)置（參數(shù)設(shè)置）1）企業(yè)開票時(shí)“銷方信息”取自此處，只有銀行賬號(hào)或選擇（多個(gè)賬號(hào)），必須事先正確填寫2）方法：?jiǎn)螕簟跋到y(tǒng)設(shè)置”“參數(shù)設(shè)置”3）注意：只需修改地址、電話、銀行賬號(hào)，“企業(yè)名稱”、“開票機(jī)信息”各項(xiàng)數(shù)據(jù)皆取自金稅卡，無須輸入，也無法修改。按回車可輸入多個(gè)銀行賬號(hào)本單位名稱或稅號(hào)如要修改，需持金稅卡和IC卡去所屬稅局；其它信息修改只拿IC卡即可。4、開票最大限

9、額（1）此處顯示的為專用發(fā)票的最大限額，當(dāng)該企業(yè)為單廢舊物資企業(yè)，即只能開具廢舊物資銷售發(fā)票，當(dāng)查看“參數(shù)設(shè)置/開票機(jī)信息”時(shí)，開票機(jī)限額處顯示為空（2）系統(tǒng)中所有的最大限額指不含稅金額的最大限額。（如：最大限額是百萬元，指開票的不含稅金額不能大于等于百萬元）（3）最大開票限額只攜帶IC卡即可。四、操作員管理1、功能：增加、修改、刪除操作員（只有系統(tǒng)管理員才能做）2、方法：“系統(tǒng)維護(hù)”/“操作員管理”/“操作員管理”“編輯”-“操作身份管理”窗口中的管理員開票員-“操作員管理”窗口中的管理員開票員的名字-輸入本單位管理員開票員的姓名-單擊“操作身份管理”窗口“退出”以上為修改的過程，若增加按“

10、”，刪除按“”3、系統(tǒng)管理員有且只有一個(gè)，不能進(jìn)行增加或刪除，只能修改名稱。第五部分日常開票工作一、發(fā)票領(lǐng)用1發(fā)票購(gòu)買一次性可購(gòu)買多卷多種類發(fā)票，最多可達(dá)五卷專用發(fā)票和廢舊物資發(fā)票使用同一種紙制發(fā)票（增值稅專用發(fā)票），注意區(qū)分號(hào)段，做好分類存放2發(fā)票讀入（只需在每次新購(gòu)發(fā)票后做）1）功能：發(fā)票讀入功能是開具發(fā)票的前提，主要用于將企業(yè)購(gòu)買的存放于IC卡中的電子發(fā)票讀入到金稅卡中。一次可讀入不同種類的5卷發(fā)票。（如只購(gòu)買了發(fā)票，未執(zhí)行“發(fā)票讀入”操作就直接開票，則系統(tǒng)提示“金稅卡內(nèi)沒有可用發(fā)票”,應(yīng)該執(zhí)行“發(fā)票讀入”）2）方法：“發(fā)票管理/發(fā)票讀入”“確認(rèn)”-“確定”3）金稅卡已到鎖死期不能進(jìn)行“

11、發(fā)票讀入”操作3發(fā)票庫存查詢1）功能：查看剩余發(fā)票數(shù)量及各種發(fā)票的開票限額2）方法：“發(fā)票管理/發(fā)票領(lǐng)用管理/發(fā)票庫存查詢”。注意：如果在稅務(wù)端系統(tǒng)中對(duì)納稅人某種發(fā)票最大開票限額進(jìn)行了新的授權(quán)，那么對(duì)于不同發(fā)票新限額的作用對(duì)象有所不同。對(duì)于專用發(fā)票,限額作用于開票系統(tǒng)并在開票時(shí)即刻生效，但對(duì)于廢舊物資發(fā)票和普通發(fā)票，限額作用于限額改變后所購(gòu)買的發(fā)票，而不是直接作用于開票系統(tǒng)。4發(fā)票退回（須征得國(guó)稅同意，不得隨意操作）功能：發(fā)票退回是將企業(yè)金稅卡中未開的發(fā)票卷電子信息退回到稅控IC卡中，不能通過“發(fā)票讀入”重新讀入到金稅卡中，只能到國(guó)稅處理。一般情況下，企業(yè)在遇到下列情況時(shí)應(yīng)將金稅卡內(nèi)剩余的發(fā)票

12、退回：1所購(gòu)電子發(fā)票的代碼或號(hào)碼與實(shí)際拿到的紙質(zhì)發(fā)票不符；2需要進(jìn)行更改納稅號(hào)或更換金稅卡等操作；3當(dāng)?shù)囟悇?wù)部門要求將剩余發(fā)票退回。二、編碼設(shè)置1客戶編碼設(shè)置1） 功能：主要用來錄入與該企業(yè)發(fā)生業(yè)務(wù)關(guān)系，需要為其開具發(fā)票的客戶信息，也可以對(duì)已錄入的客戶信息進(jìn)行修改和刪除。填開發(fā)票時(shí)，“購(gòu)方信息”可以從該客戶編碼庫中選取。為了提高開票員的工作效率，建議企業(yè)在開票前事先將客戶信息正確錄入到客戶編碼庫中。2）方法：“系統(tǒng)設(shè)置”/“客戶編碼”常用工具欄：“+”增加一行（在所選中行的上方增加一空行）“-”刪除一行（首先選中要?jiǎng)h除的客戶行）有下一級(jí)的編碼不能直接刪除使數(shù)據(jù)生效各項(xiàng)數(shù)據(jù)的輸入a編碼：如不分組

13、建議編為0001、0002。b名稱：c簡(jiǎn)碼：可以不輸d稅號(hào)：企業(yè)的納稅登記號(hào)前四位為所對(duì)應(yīng)的行政區(qū)編碼。（注：若其前四位編碼在行政區(qū)編碼表中不存在，則系統(tǒng)便給出增設(shè)行政區(qū)編碼的“對(duì)話框”，寫出行政區(qū)域名稱以記入行政區(qū)編碼）e地址電話、銀行賬號(hào)：將光標(biāo)在此欄目中點(diǎn)擊兩下，點(diǎn)擊該欄目中的“”按鈕，在彈出的“備注字段編輯器”中輸入相關(guān)信息。輸入完畢點(diǎn)擊“確認(rèn)”。3）注意：“退出”與“X”的區(qū)別：“編輯”的狀態(tài)：未處于編輯狀態(tài)時(shí)只能查詢不能修改4）導(dǎo)入導(dǎo)出：導(dǎo)出用于將編碼庫中的全部編碼信息，以文本文件格式導(dǎo)出到指定路徑下。此功能一般用于備份編碼庫信息，以避免編碼信息丟失或重新安裝系統(tǒng)時(shí)手工錄入編碼的繁

14、瑣性。導(dǎo)入用于將文本文件數(shù)據(jù)導(dǎo)到編碼庫中。2商品編碼設(shè)置1）功能：商品編碼設(shè)置主要用來錄入本企業(yè)所銷售的商品信息，也可以對(duì)已錄入的商品信息進(jìn)行修改和刪除。填開發(fā)票時(shí)，“商品信息”只能從該商品編碼庫中選取。因此，在開票前，企業(yè)必須事先將商品信息正確錄入到商品編碼庫中。2）方法：“系統(tǒng)設(shè)置/商品編碼”各工具按鈕及各項(xiàng)填寫與客戶編碼基本相同3）注意：A必須選擇“商品稅目”B商品編碼庫只能在“商品編碼”中建立，必須事先建立，不能在票面直接輸C單價(jià)可以是含稅或不含稅，F(xiàn)代表“否"（不含稅）?？T代表“是”（含稅）3稅目編碼1）功能：主要用來對(duì)商品的類別名稱、稅率和征收率等信息進(jìn)行錄入、修改、刪

15、除以及查詢等一系列編輯操作。系統(tǒng)已存有常用稅目，一般情況下無需進(jìn)行設(shè)置。2）方法：“系統(tǒng)設(shè)置”“編碼設(shè)置”“稅目編碼”“增值稅”三、發(fā)票填開三種發(fā)票的填開方法基本相同，以下主要對(duì)專用發(fā)票的各種填開方法，包括對(duì)清單、折扣、復(fù)制等的操作進(jìn)行詳述。1簡(jiǎn)單發(fā)票（最多8行）1）調(diào)空票：“發(fā)票管理/發(fā)票填開”“確認(rèn)”（按順序自動(dòng)彈出）2）填寫：A購(gòu)方信息的填寫：a直接輸，點(diǎn)擊“客戶”按鈕可將購(gòu)方信息保存到客戶編碼庫中?b點(diǎn)名稱或稅號(hào)后的”選擇B、商品信息的填寫：只能從商品編碼庫中選取，點(diǎn)擊商品名稱再點(diǎn)出現(xiàn)的“”按鈕選擇。填寫信息后，稅額系統(tǒng)自動(dòng)算出，無法修改（如客戶信息或商品信息較多時(shí)，可通過點(diǎn)擊要查找內(nèi)

16、容所屬項(xiàng)目的標(biāo)題欄，執(zhí)行ctrl+鼠標(biāo)左鍵操作可以實(shí)現(xiàn)快速定位或匹配查找客戶及商品信息）一張發(fā)票只能開一種稅率，第一行商品決定本張發(fā)票稅率C、收款人、復(fù)核人：可直接輸入（不保存）或點(diǎn)選擇。3）保存：點(diǎn)“打印”按鈕4）打印發(fā)票：在打印確認(rèn)框中選擇“打印”則立刻打印出來；選擇“不打印”則暫時(shí)取消打印，但發(fā)票已保存，只是未打印，可以在“發(fā)票查詢”中打印。2帶清單發(fā)票（超過8種商品）1）調(diào)空票、客戶填寫：同前2） 清單填寫：?jiǎn)螕簟扒鍐巍卑粹o，在清單窗口中填寫商品明細(xì)數(shù)據(jù)，點(diǎn)“退出”返回票面。銷貨清單在填開時(shí)不能直接打印，只能在“發(fā)票查詢”功能中查詢后再打印。3）注意：A帶清單的發(fā)票只能有清單行和清單的

17、折扣行，無其它商品行。即一張發(fā)票票面即能填商品信息也能填清單信息，但兩者不能同時(shí)出現(xiàn)。B銷項(xiàng)正數(shù)發(fā)票可以開具清單。C每張發(fā)票只能帶一份銷貨清單3折扣銷售A、無清單發(fā)票的折扣1）調(diào)空票、客戶和商品的填寫：同前2）選中要折扣的商品，選擇“折扣”按鈕，在窗口中輸“折扣率”或折扣金額二者確定其一另一項(xiàng)自動(dòng)算出。3）注意：折扣行算在商品的總行數(shù)中，商品行和其折扣行之間不可再插入其它商品行折扣后的商品不能修改，需修改時(shí)，先刪除折扣行。可以對(duì)每一單行商品折扣，也可以對(duì)連續(xù)多行或所有商品統(tǒng)一折扣。必須所有商品行均生效后才能折扣B、清單發(fā)票的折扣點(diǎn)擊票面“清單”進(jìn)入“銷貨清單填開窗口”，填寫清單內(nèi)容后，選中要折

18、扣的商品，選擇“折扣”按鈕，在窗口中輸“折扣率”或折扣金額二者確定其一另一項(xiàng)自動(dòng)算出，點(diǎn)“退出”返回票面。4開一張負(fù)數(shù)發(fā)票1）功能：當(dāng)企業(yè)所開發(fā)票有誤或者由于商品質(zhì)量等問題購(gòu)方退貨時(shí)，但因已抄稅不能作廢，可開具負(fù)數(shù)發(fā)票來沖抵。填開負(fù)數(shù)發(fā)票時(shí)，必須先指定其對(duì)應(yīng)的正數(shù)發(fā)票的代碼和號(hào)碼，在打印負(fù)數(shù)發(fā)票時(shí)，系統(tǒng)自動(dòng)將對(duì)應(yīng)的正數(shù)發(fā)票的代碼和號(hào)碼打印在負(fù)數(shù)發(fā)票“備注欄”內(nèi)。2）方法：調(diào)空票：同前點(diǎn)“負(fù)數(shù)”按鈕，輸入對(duì)應(yīng)的正數(shù)發(fā)票的代碼、號(hào)碼，并確認(rèn)一遍，-“下一步”“確定“，會(huì)出現(xiàn)兩種情況:A、當(dāng)前發(fā)票庫中有對(duì)應(yīng)的正數(shù)發(fā)票:系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)填入發(fā)票信息，并且數(shù)量和金額填充為負(fù)數(shù)。B、當(dāng)前發(fā)票庫中沒有對(duì)應(yīng)的正數(shù)發(fā)

19、票：點(diǎn)擊“確定”后自行手工填寫發(fā)票信息（數(shù)量或金額填負(fù)數(shù)）。保存、打印發(fā)票：同前。3）注意：A銷項(xiàng)負(fù)數(shù)發(fā)票不允許附帶清單，也不能加折扣。B、已作廢的票不能開負(fù)數(shù)5復(fù)制發(fā)票：1）功能：當(dāng)將要開的發(fā)票與以前開過的內(nèi)容完全或部分相同時(shí)，可用此功能提高開票速度2）調(diào)出空票，按“復(fù)制”按鈕，雙擊要復(fù)制的發(fā)票（如只復(fù)制商品信息可在“選項(xiàng)”中取消“客戶信息”）只有正數(shù)發(fā)票可以復(fù)制，復(fù)制的發(fā)票在打印前可以修改6普通發(fā)票和廢舊物資發(fā)票填開三種發(fā)票的填開方法基本相同普通發(fā)票、廢舊物資發(fā)票同樣可以帶清單、折扣和開具負(fù)數(shù)，各種發(fā)票打印在票面上的為不含稅單價(jià)下面主要對(duì)普通發(fā)票與廢舊物資發(fā)票填開過程中的特點(diǎn)進(jìn)行說明。1）

20、普通發(fā)票“發(fā)票管理”“發(fā)票開具管理”“發(fā)票填開”“普通發(fā)票填開”：系統(tǒng)自動(dòng)按順序調(diào)出待開具的普通發(fā)票號(hào)碼確認(rèn)窗口。A、名稱必須填寫，其它項(xiàng)可以為空。購(gòu)方有稅號(hào)的必須填寫，稅號(hào)可以為15位、18位或20位。B、系統(tǒng)支持填開稅率不大于31%勺增值稅普通發(fā)票，但企業(yè)應(yīng)自覺根據(jù)當(dāng)前的增值稅政策填開發(fā)票，所選稅率應(yīng)符合國(guó)稅局要求，以免造成開具的發(fā)票無效。C、發(fā)票票面左上角會(huì)生成一個(gè)20位效驗(yàn)碼，便于購(gòu)方查驗(yàn)真?zhèn)蜠普通發(fā)票不可以抵扣，企業(yè)可以按照自愿原則去稅局進(jìn)行發(fā)票驗(yàn)證。2）廢舊物資“發(fā)票管理”“發(fā)票開具管理”“發(fā)票填開”“廢舊物資發(fā)票填開”：系統(tǒng)自動(dòng)按順序調(diào)出待開具的廢舊物資發(fā)票填開窗口。A、廢舊物資

21、發(fā)票只能選取稅率為“0”的商品進(jìn)行開具，其它稅率商品無法選取。B、廢舊物資發(fā)票打印在紙質(zhì)專用發(fā)票上，系統(tǒng)自動(dòng)在紙質(zhì)發(fā)票左上角打印“廢舊物資”字樣，以區(qū)別與一般的增值稅專用發(fā)票。四、發(fā)票查詢1、功能：已開發(fā)票查詢主要功能查詢已開具的各種發(fā)票、清單內(nèi)容及實(shí)現(xiàn)發(fā)票重復(fù)打印、連續(xù)打印、銷貨清單打印。2、方法：“發(fā)票管理/發(fā)票查詢”-（選擇月份）-“確認(rèn)”A重復(fù)打印發(fā)票：選中要打印的發(fā)票，點(diǎn)擊工具欄中的“打印”-“發(fā)票”。B打印清單：選中要打印清單的發(fā)票，點(diǎn)擊“打印”-“銷貨清單”（全打格式）-“打印”C連續(xù)打?。河谩癈trl+鼠標(biāo)左鍵”選擇發(fā)票一“打印”一“發(fā)票D通過“查找”按鈕，然后在購(gòu)方信息處輸入

22、該企業(yè)的名稱或稅號(hào)，可以查詢給某企業(yè)開具的所有發(fā)票。注：打印發(fā)票既可以在發(fā)票填寫窗口，點(diǎn)擊打印按鈕打印，也可以在“發(fā)票查詢”功能中重復(fù)打印。（發(fā)票可以單張打印，也可以多張連續(xù)打印。）五、發(fā)票作廢1已開發(fā)票作廢1）功能：當(dāng)企業(yè)所開各種發(fā)票有誤或者由于商品質(zhì)量等問題購(gòu)方退貨時(shí)，若該張所開發(fā)票未抄稅，則可利用已開發(fā)票作廢功能來作廢該張發(fā)票的電子信息。2）方法：“發(fā)票管理/發(fā)票作廢“鼠選中要作廢的發(fā)票鼠“作廢”鼠“確認(rèn)”“確定”3）說明：A、已抄報(bào)稅的或跨月的發(fā)票不能作廢，只能開具負(fù)數(shù)發(fā)票沖銷。B、發(fā)票作廢后無法改變作廢狀態(tài)，作廢時(shí)要仔細(xì)核對(duì)。C、對(duì)已開發(fā)票進(jìn)行作廢時(shí)，系統(tǒng)限定除“系統(tǒng)管理員”身份可以

23、作廢任何操作員開具的發(fā)票外，其他操作員身份必須遵守“誰開具，誰作廢”的原則。（作廢時(shí)提示“當(dāng)前發(fā)票庫沒有符合條件的發(fā)票”可能是本期本開票員沒開具發(fā)票）2未開發(fā)票作廢（一般不用）1）功能：當(dāng)企業(yè)尚未使用的紙質(zhì)發(fā)票遺失或損毀時(shí)，可利用未開發(fā)票作廢功能將金稅卡中相應(yīng)的電子發(fā)票進(jìn)行作廢處理。必須等到該發(fā)票成為金稅卡中的“當(dāng)前號(hào)碼”才能操作2）方法：“發(fā)票管理/發(fā)票開具管理/未開發(fā)票作廢”“確認(rèn)”放棄（只作廢一張）第六部分抄稅報(bào)稅一、抄報(bào)稅處理1抄報(bào)稅流程及抄稅時(shí)間1）基本流程：抄稅寫IC卡打印銷項(xiàng)報(bào)表持IC卡及報(bào)表到國(guó)稅報(bào)稅2）抄稅時(shí)間：征期抄稅：每月1日開票時(shí)系統(tǒng)提示“已到抄稅期請(qǐng)及時(shí)抄稅”，此時(shí)必須做抄稅處理，否則無法開票；報(bào)稅期內(nèi)必須報(bào)稅，否則，系統(tǒng)自動(dòng)鎖死；1-10系統(tǒng)提示“金稅卡已到鎖死期，請(qǐng)及時(shí)抄報(bào)稅”，則需抄稅后到稅局報(bào)稅。非征期隨時(shí)抄稅：抄稅時(shí)間不受限制，但在下次抄稅前必須報(bào)稅。注意：系統(tǒng)支持隨時(shí)抄稅，是為了解決開票量不斷增大的問題及稅務(wù)機(jī)關(guān)的管理，系統(tǒng)提示“發(fā)票寫入?yún)^(qū)已滿”企業(yè)可以執(zhí)行非征期抄稅，然后才能繼續(xù)開具發(fā)票，因此如無需要不允許操作，每月只進(jìn)行征期抄報(bào)稅即可，并且無論該月是否領(lǐng)用及開具發(fā)票都必須進(jìn)行征期抄報(bào)稅。2抄報(bào)稅方法步驟：1）寫IC卡：“報(bào)稅處理”“抄稅處理”2）打印報(bào)表：“報(bào)稅處理”“發(fā)票資料”3