國盛證券有限責(zé)任公司固定資產(chǎn)管理辦法

1、 國盛證券有限責(zé)任公司固定資產(chǎn)管理辦法第一章 總則第一條 為了加強(qiáng)固定資產(chǎn)管理，提高固定資產(chǎn)的使用效率，保護(hù)公司財產(chǎn)，防止資產(chǎn)流失，特制定本辦法。第二條 本辦法所稱固定資產(chǎn)是指使用年限在一年以上，單位價值在2000元以上，并在使用過程中保持原有形態(tài)的資產(chǎn)，包括房屋、電子設(shè)備、運(yùn)輸設(shè)備、機(jī)械設(shè)備、工具器具等。第三條 固定資產(chǎn)管理是指對固定資產(chǎn)的計劃、購置、驗收、登記、領(lǐng)用、使用、維修、報廢等全過程的管理。第四條 公司總裁辦公室是公司固定資產(chǎn)管理的職能部門，負(fù)責(zé)制定公司固定資產(chǎn)管理辦法、監(jiān)督檢查固定資產(chǎn)的管理情況、負(fù)責(zé)管理公司除電腦設(shè)備以外的固定資產(chǎn)、具體管理公司本部的固定資產(chǎn)；信息技術(shù)中心負(fù)責(zé)管

2、理公司固定資產(chǎn)中的電腦設(shè)備；各地區(qū)管理總部負(fù)責(zé)管理本部門及駐地業(yè)務(wù)部門的固定資產(chǎn)；各分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)管理本部門的固定資產(chǎn)。各獨(dú)立核算部門的固定資產(chǎn)使用權(quán)歸屬各部門，所有權(quán)歸屬公司。固定資產(chǎn)管理堅持“哪一級使用，哪一級建立財產(chǎn)賬，并計提折舊”的原則，確保固定資產(chǎn)的安全完整。第二章 固定資產(chǎn)的計劃、申請、審批和購置第五條 固定資產(chǎn)實行計劃管理（一）固定資產(chǎn)的年度計劃主要包括：固定資產(chǎn)購置、出售、報廢計劃。（二）公司及各部門購置固定資產(chǎn)，必須以提高經(jīng)濟(jì)效益，促進(jìn)公司發(fā)展為指導(dǎo)思想，避免閑置和浪費(fèi)。（三）計劃內(nèi)容：購置計劃應(yīng)說明擬購固定資產(chǎn)名稱、規(guī)格、擬購廠家、數(shù)量、使用目的、需用日期、預(yù)計價格等。（四）

3、各部門、分支機(jī)構(gòu)于每年年底制定本部門下年度固定資產(chǎn)購置計劃報公司總裁辦公室匯總?？偛棉k公室會同相關(guān)部門根據(jù)公司業(yè)務(wù)發(fā)展需要，聯(lián)合審核并擬定固定資產(chǎn)年度購置計劃，報總裁會議批準(zhǔn)。（五）為增強(qiáng)計劃的可行性，各部門、分支機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)實際情況對年度固定資產(chǎn)購置計劃進(jìn)行半年檢查，并于6月30日前將下半年計劃調(diào)整（變更、新增、減少）申請報總裁辦公室匯總。總裁辦公室會同相關(guān)部門聯(lián)合審核后，報總裁會議批準(zhǔn)。（六）各部門、分支機(jī)構(gòu)必須嚴(yán)格按照批準(zhǔn)的計劃安排固定資產(chǎn)購置。確因情況變化或業(yè)務(wù)發(fā)展需要增加計劃外固定資產(chǎn)購置的，必須寫出書面申請，詳細(xì)注明購置原因，報公司總裁辦公室等部門聯(lián)合審核后，超過計劃10%以內(nèi)的固定

4、資產(chǎn)購置須經(jīng)公司總裁批準(zhǔn)；超過計劃10%以上的固定資產(chǎn)購置還須經(jīng)公司總裁會議批準(zhǔn)。（七）各部門、分支機(jī)構(gòu)必須于每年12月25日前上報本年度固定資產(chǎn)購置計劃執(zhí)行情況報告。第六條 固定資產(chǎn)購置的申請、審批程序（一）公司本部各部門計劃內(nèi)購置固定資產(chǎn)，須填寫固定資產(chǎn)購置申請審批表（見附件1），由部門負(fù)責(zé)人簽署意見后，報公司總裁辦公室審查（申購電腦設(shè)備還須報公司信息技術(shù)中心審查），再報部門分管領(lǐng)導(dǎo)和主管領(lǐng)導(dǎo)審批。申請程序：填申請表 部門負(fù)責(zé)人意見 電腦及配件信息技術(shù)中心總裁辦公室審核 公司分管領(lǐng)導(dǎo)審批 主管領(lǐng)導(dǎo)審批 （二）公司異地各部門計劃內(nèi)購置固定資產(chǎn)，須填寫固定資產(chǎn)購置申請審批表，由部門負(fù)責(zé)人簽署意

5、見后，交駐地管理總部審核后，報公司總裁辦公室審查（申購電腦設(shè)備還須報公司信息技術(shù)中心審查），再分別報公司分管、主管領(lǐng)導(dǎo)審批。 申請程序：填申請表 部門負(fù)責(zé)人意見 地區(qū)管理總部意見 電腦及配件信息技術(shù)中心總裁辦公室審核 公司分管領(lǐng)導(dǎo)審批 主管領(lǐng)導(dǎo)審批 （三）公司各營業(yè)部計劃內(nèi)購置固定資產(chǎn)，須填寫固定資產(chǎn)購置申請審批表，由營業(yè)部負(fù)責(zé)人簽署意見，交營銷管理總部審核后，報公司總裁辦公室審查（申購電腦類設(shè)備還須報公司信息技術(shù)中心審查），再分別報公司分管、主管領(lǐng)導(dǎo)審批。申請程序：填申請表部門負(fù)責(zé)人意見 營銷管理總部 電腦及配件 信息技術(shù)中心總裁辦公室審核 公司分管領(lǐng)導(dǎo)審批 主管領(lǐng)導(dǎo)審批 （四）固定資產(chǎn)購置

6、申請經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，應(yīng)盡快通知財務(wù)部門列支購置。第七條 固定資產(chǎn)購置程序（一）負(fù)責(zé)購置的經(jīng)辦人員應(yīng)進(jìn)行充分的市場調(diào)查，掌握所購置固定資產(chǎn)的市場價格。（二）對一次購置金額在10萬元以上的，應(yīng)通過公開或邀請招標(biāo)的形式確定供貨商；10萬元以下的，經(jīng)辦人員應(yīng)采取“貨比三家”、擇優(yōu)采購的方式，購置質(zhì)價相稱的固定資產(chǎn)。（三）招標(biāo)活動應(yīng)當(dāng)成立招標(biāo)小組，負(fù)責(zé)招投標(biāo)工作，招標(biāo)遵循公開、公平、公正和誠實信用的原則。根據(jù)廠（商）家的綜合實力、產(chǎn)品質(zhì)量、市場占有率、性價比、技術(shù)支持及維護(hù)力量等因素確定供貨商。（四）公司本部固定資產(chǎn)購置由公司總裁辦公室負(fù)責(zé)，電腦設(shè)備購置由公司信息技術(shù)中心統(tǒng)一負(fù)責(zé)，異地各部門固定資產(chǎn)的購置

7、由駐地管理總部負(fù)責(zé)，各分支機(jī)構(gòu)的固定資產(chǎn)購置由各分支機(jī)構(gòu)自行負(fù)責(zé)。采購金額較大的，公司總部應(yīng)派人參加。（五）必要時，公司總裁辦公室、信息技術(shù)中心可對各地區(qū)管理總部、各分支機(jī)構(gòu)的固定資產(chǎn)購置采取統(tǒng)購方式以降低成本、保證質(zhì)量。第三章 固定資產(chǎn)的驗收、登記與領(lǐng)用第八條 固定資產(chǎn)的驗收入庫固定資產(chǎn)購置后，采購部門與使用部門應(yīng)組織有關(guān)人員按申請審批表和購貨協(xié)議進(jìn)行驗收并辦理入庫手續(xù)。入庫時庫管員應(yīng)填寫固定資產(chǎn)入庫驗收單（見附件2），一式兩份，一份存留，一份交采購部門作報銷憑證。財務(wù)管理部門在報銷時必須查驗固定資產(chǎn)購置申請審批表、固定資產(chǎn)入庫驗收單，如手續(xù)不全，應(yīng)拒絕報銷。第九條 固定資產(chǎn)驗收合格后，庫管

8、員應(yīng)對固定資產(chǎn)進(jìn)行分類編號，錄入固定資產(chǎn)的基本資料（包括編號、型號、規(guī)格、生產(chǎn)廠家、經(jīng)銷商、價格、購置人、驗收人、使用部門、使用人、存放地點(diǎn)、保修情況等）。財務(wù)管理部門應(yīng)通過固定資產(chǎn)核算及管理系統(tǒng)建立固定資產(chǎn)總賬和臺賬?？偛棉k公室、信息技術(shù)中心對固定資產(chǎn)的變更要及時進(jìn)行登記。各部門也應(yīng)對本部門使用的固定資產(chǎn)進(jìn)行登記并同時報送財務(wù)管理部門調(diào)整臺賬。第十條 使用部門在領(lǐng)用固定資產(chǎn)時應(yīng)填寫固定資產(chǎn)使用保管登記表（見附件3），并辦理相應(yīng)的領(lǐng)用手續(xù)。第十一條 各地區(qū)管理總部、各分支機(jī)構(gòu)參照公司本部固定資產(chǎn)的驗收、登記與領(lǐng)用程序進(jìn)行管理。第四章 固定資產(chǎn)的使用、管理與維護(hù)第十二條 各核算單位要指定專人負(fù)責(zé)

9、固定資產(chǎn)管理并建立實物臺帳；個人使用的固定資產(chǎn)，由本人負(fù)責(zé)管理，責(zé)任到人。固定資產(chǎn)使用人、使用地點(diǎn)變動，應(yīng)由轉(zhuǎn)出部門提出申請，到該固定資產(chǎn)管理部門辦理相關(guān)手續(xù)并報同級財務(wù)管理部門備案，方可進(jìn)行資產(chǎn)轉(zhuǎn)移。第十三條 電腦設(shè)備維護(hù)由信息技術(shù)部門負(fù)責(zé)，公用設(shè)備的維護(hù)由總裁辦公室或地區(qū)管理總部負(fù)責(zé)；其他固定資產(chǎn)的維護(hù)由各行政管理部門負(fù)責(zé)。固定資產(chǎn)使用期間發(fā)生故障或損壞時，應(yīng)立即通知管理部門，以便及時組織維修。保修期內(nèi)的固定資產(chǎn)維修，由使用部門向采購部門提出申請，采購部門聯(lián)系供應(yīng)商進(jìn)行維修。各部門應(yīng)將固定資產(chǎn)質(zhì)量及供應(yīng)商的售后服務(wù)情況報采購部門備案。超保修期的固定資產(chǎn)維修，由使用部門提出申請，由采購部門聯(lián)

10、系專業(yè)公司進(jìn)行維修。第十四條 不論何種原因?qū)⒐潭ㄙY產(chǎn)搬出辦公樓都必須填報物品進(jìn)出通知單，經(jīng)固定資產(chǎn)管理部門負(fù)責(zé)人簽字后，方可放行。第十五條 公司員工調(diào)離公司或辭職、辭退時，應(yīng)辦理固定資產(chǎn)移交手續(xù)。固定資產(chǎn)管理部門對固定資產(chǎn)清收完畢后，方可在離司手續(xù)完備表上簽署意見。第十六條 公司每年進(jìn)行一次固定資產(chǎn)的清理和盤存。清理和盤存工作由總裁辦公室牽頭負(fù)責(zé)。第五章 固定資產(chǎn)的折舊與報廢第十七條 公司各級財務(wù)管理部門負(fù)責(zé)按財務(wù)會計制度進(jìn)行固定資產(chǎn)核算并按財務(wù)制度規(guī)定計提固定資產(chǎn)折舊。第十八條 固定資產(chǎn)在每次盤點(diǎn)清查后統(tǒng)一報廢，特別情況可申請專項報廢。固定資產(chǎn)報廢時，由使用單位提出申請，經(jīng)公司總裁辦公室、信

11、息技術(shù)中心、財務(wù)管理總部審核（異地業(yè)務(wù)部門的固定資產(chǎn)報廢在報總裁辦公室前還須報駐地管理總部審核，營業(yè)部的固定資產(chǎn)報廢在報總裁辦公室前還須報營銷管理總部審核），再報公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后方可報廢。固定資產(chǎn)批準(zhǔn)報廢后要及時進(jìn)行帳務(wù)、實物處理。第十九條 報廢固定資產(chǎn)的處理辦法（一）對已批準(zhǔn)報廢的固定資產(chǎn)進(jìn)行遴選。通過適當(dāng)維護(hù)、修理，能夠繼續(xù)使用的物品由總裁辦公室或地區(qū)管理總部以及信息技術(shù)中心負(fù)責(zé)調(diào)劑給有需求的部門使用。（二）對已批準(zhǔn)報廢并經(jīng)遴選后剩下的物品進(jìn)行作價處理。先由物品所屬部門提出物品作價處理的底價，經(jīng)公司有關(guān)部門和領(lǐng)導(dǎo)審核批準(zhǔn)后，由公司總裁辦公室、信息技術(shù)中心或其委托的有關(guān)部門拍賣行進(jìn)行處理。

12、（三）對于采取捐贈方式處理的報廢物品，由公司總裁辦公室會同有關(guān)部門具體辦理捐贈事宜。第六章 罰 則 第二十條 因管理不善造成固定資產(chǎn)損壞、丟失的，維修費(fèi)和因丟失而造成的經(jīng)濟(jì)損失由當(dāng)事人承擔(dān)。第二十一條 未按規(guī)定申報審批、擅自購置固定資產(chǎn)的，追究當(dāng)事人責(zé)任。造成經(jīng)濟(jì)損失的，視情節(jié)輕重按損失金額的50%-100%賠償。第二十二條 未按規(guī)定嚴(yán)格檢驗質(zhì)量，出現(xiàn)假冒偽劣商品的，視情節(jié)輕重予以購置金額50-100%的賠償。收取回扣者，視情節(jié)輕重處以回扣金額5-10倍的賠償，并調(diào)離崗位或辭退處理，觸犯法律的依法追究法律責(zé)任。第七章 附 則第二十三條 本辦法由公司總裁辦公室會同財務(wù)管理總部負(fù)責(zé)解釋。第二十四條 本辦法自發(fā)布之日起執(zhí)行。附件1公司固定資產(chǎn)購置申請審批表申請部門申請時間固定資產(chǎn)名稱規(guī)格型號單位數(shù)量預(yù)計單價預(yù)計總價總計申請部門負(fù)責(zé)人意見 年 月 日地區(qū)管理總部/營銷管理總部負(fù)責(zé)人意見（異地業(yè)務(wù)部門、營業(yè)部購置時用） 年 月 日信息技術(shù)中心負(fù)責(zé)人意見（購置電腦設(shè)備時用） 年 月 日總裁辦公室負(fù)責(zé)人意見 年 月 日公司分管領(lǐng)導(dǎo)意見 年 月 日 公司分管領(lǐng)導(dǎo)/總裁意見 年 月 日附件2公司固定資產(chǎn)入庫驗收單年 月 日固定資產(chǎn)名稱規(guī)格型號單位數(shù)量單價總價采購人員驗收人員附件3公司固定資產(chǎn)使用保管登記表部門： 固定資產(chǎn)名稱規(guī)格型號數(shù)量