企業(yè)應(yīng)收帳款監(jiān)控管理辦法

1、管理規(guī)范示范文本 | Excellent Model Text 資料編碼：CYKJ-FW-169編號(hào)：_企業(yè)應(yīng)收帳款監(jiān)控管理辦法審核：_時(shí)間：_單位：_企業(yè)應(yīng)收帳款監(jiān)控管理辦法用戶指南：該管理規(guī)范資料適用于管理中，為使規(guī)則公開(kāi)化，讓所有人保持集體的協(xié)調(diào)，維護(hù)集體的利益，從而充分發(fā)揮團(tuán)體的力量，實(shí)現(xiàn)管理有法可依，內(nèi)部運(yùn)行有規(guī)則保障?？赏ㄟ^(guò)修改使用，也可以直接沿用本模板進(jìn)行快速編輯。企業(yè)應(yīng)收帳款監(jiān)控管理辦法為了進(jìn)一步規(guī)范應(yīng)收帳款的日常管理，健全客戶的信用管理體系，按照對(duì)應(yīng)收帳款實(shí)行“事前預(yù)防、事中控制、事后補(bǔ)救”的工作原則，防范企業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，特制定本管理規(guī)范。一、監(jiān)控1、總公司及各下屬公司應(yīng)嚴(yán)格控

2、制應(yīng)收賬款，加強(qiáng)對(duì)應(yīng)收賬款的管理，加強(qiáng)帳期在三個(gè)月之內(nèi)賬款的清理工作。對(duì)存在應(yīng)收賬款的客戶應(yīng)按規(guī)定做好對(duì)帳工作，并保管好對(duì)賬單、客戶簽收單等原始憑據(jù)，對(duì)帳期超過(guò)三個(gè)月的應(yīng)收賬款必須報(bào)法務(wù)部，由法務(wù)部及時(shí)介入處理。2、法務(wù)部工作人員將定期對(duì)公司的財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行分析，對(duì)于超過(guò)約定帳期三個(gè)月的應(yīng)收帳款將進(jìn)入法務(wù)部的自動(dòng)監(jiān)控系統(tǒng)，經(jīng)核實(shí)確認(rèn)應(yīng)收帳款的生成原因及目前狀況后，及時(shí)提出意見(jiàn)和建議，必要時(shí)啟動(dòng)法律程序。3、應(yīng)收賬款發(fā)生突發(fā)事件(如客戶倒閉、關(guān)閉、轉(zhuǎn)讓、執(zhí)照變更、改制、業(yè)務(wù)員職務(wù)侵占或攜款潛逃等)已經(jīng)或可能對(duì)應(yīng)收賬款產(chǎn)生影響的，應(yīng)立即報(bào)告法務(wù)部，由法務(wù)部迅速開(kāi)展工作或在法務(wù)部指導(dǎo)下協(xié)調(diào)開(kāi)展工作。二

3、、對(duì)各業(yè)態(tài)的要求1、KA及區(qū)域賣場(chǎng)針對(duì)此類客戶銷售量較大、費(fèi)用繁雜的特點(diǎn)，業(yè)務(wù)人員、財(cái)務(wù)人員應(yīng)定期與對(duì)方對(duì)帳，明確貨款及費(fèi)用明細(xì)，相關(guān)單據(jù)齊全后及時(shí)核銷有關(guān)費(fèi)用。零售業(yè)務(wù)人員及財(cái)務(wù)人員應(yīng)做好日常的應(yīng)收帳款管理工作，嚴(yán)格按照財(cái)務(wù)部門和零售部門的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。法務(wù)部將以各零售客戶的收貨日期為起算點(diǎn)，對(duì)于超過(guò)帳期的應(yīng)收帳款及時(shí)介入，并對(duì)其進(jìn)行還款等級(jí)、還款能力的評(píng)估和風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控。2、餐飲針對(duì)此類客戶銷售量較小，且根據(jù)行業(yè)慣例目前大多客戶都采取按月結(jié)款的結(jié)帳方式，要求業(yè)務(wù)人員每月按時(shí)攜帶相關(guān)票據(jù)前去結(jié)款，對(duì)于因客戶原因無(wú)法結(jié)回貨款的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向經(jīng)理上報(bào)原因，必要時(shí)可要求法務(wù)部提前介入處理。對(duì)于有瀕臨倒閉

4、、破產(chǎn)跡象的客戶，需及時(shí)上報(bào)法務(wù)部介入處理。對(duì)于全國(guó)連鎖餐飲客戶或餐飲部認(rèn)定并經(jīng)公司特批的規(guī)模較大餐飲客戶，給予額外帳期的，應(yīng)向法務(wù)部提供相應(yīng)的客戶目錄表，包括其基本信息資料、合同復(fù)印件、補(bǔ)充協(xié)議等。3、通路目前公司對(duì)通路客戶都采取預(yù)付貨款制度，原則上不應(yīng)產(chǎn)生應(yīng)收帳款。但由于某些下屬公司業(yè)務(wù)人員違規(guī)操作仍有應(yīng)收帳款的存在，特別對(duì)于“寄庫(kù)貨物”要求各下屬公司應(yīng)每月將截至上月底的寄庫(kù)情況和回款情況與客戶進(jìn)行書面的核對(duì)，并蓋章確認(rèn)。法務(wù)部將對(duì)此部分應(yīng)收帳款的產(chǎn)生進(jìn)行嚴(yán)格監(jiān)控，如發(fā)生由于違規(guī)操作造成公司損失者，將進(jìn)行追償并追究其個(gè)人責(zé)任，并對(duì)相應(yīng)各下屬公司進(jìn)行處理。三、其他1、抵債物品移交法務(wù)部處理。一般情況下由法務(wù)部統(tǒng)一拉回實(shí)物、兌現(xiàn)，與財(cái)務(wù)部協(xié)商進(jìn)行沖帳。對(duì)突發(fā)性需要以實(shí)物抵債的可事先向法務(wù)部報(bào)告，在法務(wù)部的指導(dǎo)組織下進(jìn)行處理。2、對(duì)違反公司規(guī)定而形成