財(cái)務(wù)管理制度-資金使用審批流程圖

1、資金管理總體流程圖資金計(jì)劃流程亠一 、r亠亠人、r各部門甲報(bào)月度資金計(jì)劃資金計(jì)劃流程4財(cái)務(wù)編制匯總計(jì)劃根據(jù)實(shí)際發(fā)生額申請(qǐng)資金項(xiàng)目名稱說(shuō) 明1、月度資金計(jì)劃各部門根據(jù)所管轄的工作內(nèi)容，編制下月資金計(jì)劃2、匯總計(jì)劃財(cái)務(wù)根據(jù)各部門計(jì)劃，結(jié)合實(shí)際情況匯總編制公司資金計(jì) 戈報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)審批后上報(bào)公司。3、申請(qǐng)資金根據(jù)當(dāng)期實(shí)際用款情況，上報(bào)公司申請(qǐng)實(shí)際資金使用額三、資金使用流程（一）借款審批流程圖:經(jīng)辦人填寫借款單T本部門負(fù)責(zé)人簽字3F公司領(lǐng)導(dǎo)'審批準(zhǔn)出納復(fù)合（審批手續(xù)、金額）簽字確認(rèn)付款項(xiàng)目名稱說(shuō) 明1、經(jīng)辦人根據(jù)事項(xiàng)填寫借款申請(qǐng)單（備用金、差旅費(fèi)、業(yè)務(wù)費(fèi)、購(gòu)買 物資等），填寫借款時(shí)間，注明用途，

2、金額，所屬部門2、主管部門本部門主管領(lǐng)導(dǎo)簽字確認(rèn)，及審核借款額度3、申請(qǐng)資金根據(jù)當(dāng)期實(shí)際用款情況，上報(bào)公司申請(qǐng)實(shí)際資金使用額4、公司領(lǐng)導(dǎo)審批領(lǐng)導(dǎo)審批借款事項(xiàng)5、付款出納符合借款手續(xù)完善后付款，領(lǐng)款人簽字（二）購(gòu)買辦公用品流程圖經(jīng)辦人填寫費(fèi)用報(bào)銷單物資驗(yàn)收部門負(fù)責(zé)人簽字公司領(lǐng)導(dǎo)審批出納復(fù)合（審批手續(xù)、金額）付款項(xiàng)目名稱說(shuō) 明1、經(jīng)辦人經(jīng)辦人填寫費(fèi)用報(bào)銷單（附發(fā)票、入庫(kù)單、計(jì)劃或申請(qǐng)書、 物資清單等）2、驗(yàn)收所購(gòu)買物資須經(jīng)驗(yàn)收或使用者簽收，同時(shí)辦公設(shè)備需在辦公 室登記備案3、主管部門本部門主管領(lǐng)導(dǎo)簽字確認(rèn)。4、會(huì)計(jì)審核會(huì)計(jì)審核票據(jù)，數(shù)量、單價(jià)、金額，及需求量5、公司領(lǐng)導(dǎo)審批領(lǐng)導(dǎo)審批6付款出納復(fù)合報(bào)

3、銷單據(jù)手續(xù)完備后付款領(lǐng)款人簽字（領(lǐng)款人不得 代簽他人）（三）其它辦公費(fèi)用審批程序項(xiàng)目名稱說(shuō) 明1、綜合類水電費(fèi)、修理費(fèi)、物業(yè)費(fèi)、通訊費(fèi)、車輛費(fèi)、業(yè)務(wù)費(fèi)等2、經(jīng)辦人經(jīng)辦人填寫費(fèi)用報(bào)銷單（附發(fā)票及清單）3、驗(yàn)收費(fèi)用發(fā)生需有驗(yàn)證手續(xù)4、主管部門本部門主管領(lǐng)導(dǎo)簽字確認(rèn)。5、會(huì)計(jì)審核會(huì)計(jì)審核票據(jù)，數(shù)量、單價(jià)、金額，及期間6公司領(lǐng)導(dǎo)審批領(lǐng)導(dǎo)審批7、付款出納復(fù)合報(bào)銷單據(jù)手續(xù)完備后付款領(lǐng)款人簽字（誰(shuí)領(lǐng)款誰(shuí)簽 字）（四）差旅費(fèi)、招待費(fèi)審批流程經(jīng)辦人填寫出差費(fèi)報(bào)銷單部門負(fù)責(zé)人簽字公司領(lǐng)導(dǎo)審批出納復(fù)合（審批手續(xù)、金額）付款項(xiàng)目名稱說(shuō) 明1、經(jīng)辦人經(jīng)辦人填寫費(fèi)用報(bào)銷單（附車票、機(jī)票、交通費(fèi)、招待費(fèi)、 住宿費(fèi)等）2、主管部門本部門主管領(lǐng)導(dǎo)簽字