物品管理辦法(共13頁)

1、精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上滬現(xiàn)設(shè)集規(guī)辦字201002號(hào)規(guī)劃院物品管理辦法為了規(guī)范物品管理，根據(jù)企業(yè)財(cái)務(wù)通則、企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則等有關(guān)規(guī)定和內(nèi)部管理的要求，結(jié)合院的實(shí)際，特制定本辦法。第一條 物品分類1、耐用品本辦法所指耐用辦公用品是指，單價(jià)在1000元（含）以上、5000元以下，使用年限超過一年，不能劃為固定資產(chǎn)的物品。包括：電腦及配件（移動(dòng)硬盤等）、辦公家具、辦公家電、辦公文具等。耐用品使用年限為：電子用品3年，其他用品5年。2、一般物品本辦法所指一般物品是指，單價(jià)在1000元以下，使用年限一年以下的物品。包括：辦公家電、辦公文具、福利用品等物品。3、消耗品本辦法所指消耗品是指，一次性消耗不可重復(fù)

2、使用的物品。如：辦公耗材、食品、藥品等物品。第二條 物品管理一、耐用品管理（一）耐用品的管理主要包括價(jià)值管理、實(shí)物管理和使用保管1、院財(cái)務(wù)是耐用品的價(jià)值管理部門，其主要職責(zé)是：（1）負(fù)責(zé)耐用品的價(jià)格審核、財(cái)務(wù)入賬等會(huì)計(jì)核算工作；（2）對(duì)耐用品的實(shí)物管理程序及審批手續(xù)實(shí)行財(cái)務(wù)監(jiān)督。2、院總務(wù)是耐用品的實(shí)物管理部門，其主要職責(zé)是：（1）負(fù)責(zé)耐用品的采購(gòu)、調(diào)撥、維修保養(yǎng)、處置等工作；（2）建立耐用品的實(shí)物臺(tái)賬，包括名稱、規(guī)格型號(hào)、價(jià)格、數(shù)量、購(gòu)入時(shí)間、使用部門、使用人員等內(nèi)容。3、使用部門是耐用品的實(shí)物保管部門，其主要職責(zé)是：（1）應(yīng)落實(shí)每件耐用品的保管責(zé)任人，保管好說明書、保修卡、配件備件等；（2

3、）配合建立耐用品的實(shí)物臺(tái)賬，及時(shí)辦理變動(dòng)手續(xù)；（3）提出申購(gòu)、配合采購(gòu)、配合維修保養(yǎng)、提出處置申請(qǐng)等；（4）配合價(jià)值管理部門和實(shí)物形態(tài)管理部門，按要求對(duì)耐用品進(jìn)行清查盤點(diǎn)。（二）耐用品申購(gòu)1、部門因工作需要添置耐用品的，應(yīng)在部門年度預(yù)算范圍內(nèi)執(zhí)行。由部門負(fù)責(zé)人簽填申購(gòu)單，經(jīng)綜合辦公室主任審核、院分管領(lǐng)導(dǎo)審批后，配合院總務(wù)實(shí)施采購(gòu)?？偨痤~超過1萬元的應(yīng)由院分管領(lǐng)導(dǎo)與院領(lǐng)導(dǎo)聯(lián)合審批。2、耐用品采購(gòu)?fù)戤?，使用部門應(yīng)配合院總務(wù)，將耐用品的申購(gòu)單、發(fā)票等相關(guān)文件資料及時(shí)移送院財(cái)務(wù)入賬。（三）耐用品處置耐用品使用年限到期或損壞不能使用時(shí)，由所屬部門負(fù)責(zé)人簽填報(bào)廢申請(qǐng)單，經(jīng)綜合辦公室及專業(yè)鑒定審核、院分管領(lǐng)

4、導(dǎo)審批，綜合辦公室與院財(cái)務(wù)憑單予以銷賬。二、一般物品和消耗品管理1、一般物品和消耗品采購(gòu)（1）總務(wù)采購(gòu)員應(yīng)進(jìn)行物品的詢價(jià)比價(jià)，掌握市場(chǎng)價(jià)格行情。（2）總務(wù)采購(gòu)員應(yīng)合理掌握物品庫(kù)存，適時(shí)安排采購(gòu)計(jì)劃。2、一般物品和消耗品保管（1）購(gòu)入物品后，應(yīng)辦理入庫(kù)手續(xù)。應(yīng)填寫物品入庫(kù)單（見附表三），采購(gòu)員和保管員分別在發(fā)票及入庫(kù)單上簽名，確認(rèn)采購(gòu)入庫(kù)物品的名稱、單價(jià)、數(shù)量、金額等。（2）物品入庫(kù)單一式三份：一份采購(gòu)員留存，一份保管員用于登記物品庫(kù)存月報(bào)表（見附件四）的憑證；另一份與發(fā)票對(duì)應(yīng)，用于財(cái)務(wù)報(bào)銷。（3）保管員記好物庫(kù)存月報(bào)表，每月初上報(bào)一份匯總報(bào)表交綜合辦公室主任審閱。3、一般物品和消耗品領(lǐng)用（1）

5、領(lǐng)用物品，應(yīng)由領(lǐng)用人及部門負(fù)責(zé)人在綜合辦公室保管員的物品領(lǐng)用臺(tái)帳上簽名登記。（2）為解決部門負(fù)責(zé)人公務(wù)繁忙不能及時(shí)簽名的矛盾，可由部門負(fù)責(zé)人書面授權(quán)（授權(quán)書見附件二），指定本部門一名員工代理行使簽名確認(rèn)責(zé)任。4、一般物品和消耗品成本核算院綜合辦公室保管員每月一次定期匯總各部門領(lǐng)用情況、結(jié)算制表，經(jīng)各部門負(fù)責(zé)人簽名確認(rèn)后，交財(cái)務(wù)計(jì)入部門成本。第三條 違章處罰對(duì)違反本辦法的采購(gòu)員、領(lǐng)用人和保管員，要進(jìn)行批評(píng)教育；屢教不改、造成差錯(cuò)和損失的，要嚴(yán)肅處理。相關(guān)責(zé)任人要扣罰獎(jiǎng)金，并給予照價(jià)賠償處罰；綜合辦公室主任負(fù)領(lǐng)導(dǎo)監(jiān)管不力責(zé)任，扣罰責(zé)任獎(jiǎng)金。 第四條 附則1、本辦法自頒發(fā)之日起施行，同時(shí)，滬現(xiàn)設(shè)集規(guī)

6、辦字200908號(hào)低值易耗品類辦公用品管理規(guī)定廢止。2、本辦法由綜合辦公室負(fù)責(zé)解釋。附件一：物品管理流程附件二：授權(quán)書附件三：耐用品申購(gòu)單附件四：入庫(kù)單附件五：物品領(lǐng)用臺(tái)帳附件六：耐用品部門臺(tái)帳附件七：耐用品報(bào)廢毀損申請(qǐng)單附件八：物品庫(kù)存月報(bào)表（本頁無正文） 上?，F(xiàn)代建筑設(shè)計(jì)（集團(tuán)）有限公司 規(guī)劃建筑設(shè)計(jì)院綜合辦公室 二一年八月二十三日附件一（1）：物品管理流程（1）耐用品管理流程部門經(jīng)辦人填寫申購(gòu)單部門負(fù)責(zé)人簽名辦公室主任簽名分管領(lǐng)導(dǎo)簽名總務(wù)登記備案總務(wù)與部門配合采購(gòu)財(cái)務(wù)入賬部門落實(shí)保管人（使用人）并登記臺(tái)賬總務(wù)建立臺(tái)賬按照要求進(jìn)行清查盤點(diǎn)到期或損毀，部門填表申請(qǐng)報(bào)廢辦公室辦理專業(yè)鑒定審核并

7、簽批分管領(lǐng)導(dǎo)簽名財(cái)務(wù)、總務(wù)、部門銷賬附件一（2）：物品管理流程（2）一般物品及消耗品管理流程 采購(gòu)員統(tǒng)一采購(gòu)一般物品 煙、酒、茶葉、茶歇等消耗品1）購(gòu)入物品后，應(yīng)辦理入庫(kù)手續(xù)。應(yīng)填寫入庫(kù)單（見附表四），采購(gòu)員和保管員分別在發(fā)票及入庫(kù)單上簽名，確認(rèn)采購(gòu)入庫(kù)物品的名稱、單價(jià)、數(shù)量、金額等。2）入庫(kù)單一式三份：一份采購(gòu)員留存，一份保管員用于登記物品庫(kù)存月報(bào)表（見附件八）的附件；另一份與發(fā)票對(duì)應(yīng)，用于財(cái)務(wù)報(bào)銷。 領(lǐng)用人辦理簽名領(lǐng)用手續(xù) 部門負(fù)責(zé)人或其授權(quán)人簽名 保管員發(fā)貨 保管員做月結(jié)算表，交 保管員匯總庫(kù)存月報(bào)表交辦 各部門負(fù)責(zé)人簽名確認(rèn) 公室主任 月結(jié)算表交財(cái)務(wù)核算部門成本附件二： 授 權(quán) 書部門授權(quán)人受權(quán)人授權(quán)內(nèi)容 日期： 年 月 日附件三：耐用品申購(gòu)單 申請(qǐng)部門申請(qǐng)日期 年 月 日名 稱規(guī)格型號(hào)申請(qǐng)理由經(jīng)辦人部門負(fù)責(zé)人建議購(gòu)置方式預(yù)計(jì)單價(jià)申購(gòu)數(shù)量預(yù)計(jì)金額預(yù)定放置地保管人辦公室意見 年 月 日分管領(lǐng)導(dǎo) 年 月 日附件四：入 庫(kù) 單日期品名單價(jià)數(shù)量金額備注采購(gòu)員： 保管員：附件五：物品領(lǐng)用臺(tái)帳日期部門品名入庫(kù)數(shù)量入庫(kù)金額發(fā)出數(shù)量結(jié)存數(shù)量附件六耐用品部門臺(tái)帳 部門： 部門管理員： 編號(hào)名稱規(guī)格型號(hào)購(gòu)置日期單價(jià)數(shù)量金額保管人本表格一式三聯(lián)，使用部門、總務(wù)、財(cái)務(wù)各執(zhí)一聯(lián)附件七：現(xiàn)代規(guī)劃院耐用品報(bào)廢毀損申請(qǐng)單編 號(hào)名 稱規(guī)