黑龍江辰能集團公司運營監(jiān)控管理制度

1、黑龍江辰能集團公司運營監(jiān)控管理制度第一條 為了使集團公司本部能夠動態(tài)地了解和掌握各全資子公司、 控股子公司（兩者以下簡稱子公司） 、參股公司、事業(yè)部的經(jīng)濟運行狀況，及時發(fā) 現(xiàn)存在問題，提出對各子公司、參股公司、事業(yè)部經(jīng)濟運行的對策和建 議，特制定本管理制度。第二條 運行監(jiān)控應(yīng)遵循制度化、規(guī)范化和科學(xué)化的基本原則。第三條 集團公司本部運營監(jiān)控包括經(jīng)濟運行分析、 報審報告管理和審計監(jiān)督三個方面（一）經(jīng)濟運行分析1經(jīng)濟運行分析的內(nèi)容。經(jīng)濟運行分析包括對集團公司本部及各子 公司、參股公司、事業(yè)部經(jīng)濟數(shù)據(jù)的分析和對各子公司、參股公司、 事業(yè)部重點工作完成情況的分析。2經(jīng)濟運行分析的組織及分工（1）經(jīng)濟運

2、行分析中的經(jīng)濟數(shù)據(jù)分析，包括綜合分析、財務(wù)分析、 資產(chǎn)分析及投資分析四個部分，由集團公司相關(guān)部門按職責(zé)分工分別 進行，具體分工是：- 戰(zhàn)略發(fā)展部負責(zé)綜合分析，具體包括行業(yè)發(fā)展分析、集團總體發(fā) 展戰(zhàn)略態(tài)勢分析；- 財務(wù)審計部負責(zé)財務(wù)分析，具體包括現(xiàn)金流量分析、損益分析， 權(quán)益分析、獲利能力分析、償債能力分析、安全性分析；- 經(jīng)營管理部負責(zé)資產(chǎn)分析，具體包括項目運行監(jiān)控分析、資產(chǎn)變 動情況分析、資產(chǎn)質(zhì)量分析；- 投資管理部負責(zé)投資分析，具體包括投資量分析、項目前期的進 度分析、項目可行性分析。在各部門分析的基礎(chǔ)上，由經(jīng)營管理部牽頭進行協(xié)調(diào)，出具分析報告標準格式，匯總撰寫季度和半年經(jīng)濟運行分析報告報

3、集團公司主管領(lǐng)導(dǎo)，主管領(lǐng)導(dǎo)審閱后送集團公司總經(jīng)理辦公會；年度經(jīng)濟運行分析報告經(jīng)主要領(lǐng)導(dǎo)審閱后分送集團公司總經(jīng)理辦公會，并根據(jù)總經(jīng)理辦公會的意見向相關(guān)業(yè)務(wù)經(jīng)營單位反饋。（2）由投資管理部牽頭，每季度對各子公司、參股公司、事業(yè)部執(zhí) 行重點工作情況進行跟蹤分析，并形成分析報告報集團公司主管領(lǐng) 導(dǎo)。（二）報審報告管理各子公司、參股公司、事業(yè)部的報審報告內(nèi)容包括：- 董事會及股東會議案、決議、經(jīng)理辦公會決議- 重大經(jīng)營決策（投資、融資、產(chǎn)權(quán)變動）- 預(yù)決算預(yù)案、草案- 規(guī)劃和計劃- 內(nèi)部重大結(jié)構(gòu)調(diào)整方案- 階段性工作總結(jié)和分析- 重要人事變動由集團公司經(jīng)營管理部收集匯總各子公司、參股公司、事業(yè)部的報審報告，每半年將報審報告的目錄分送各職能部門，各職能部門對分管的內(nèi)容進行分析，分析報告送經(jīng)營管理部。由經(jīng)營管理部對各職能部門的分析報告進行綜合分析，并形成綜合分析報告，綜合分析報 告報總經(jīng)理辦公會。（三）審計監(jiān)督1審計監(jiān)督的內(nèi)容包括：對各子公司、參股公司、事業(yè)部進行財務(wù) 審計、經(jīng)營審計、決算審計、專項審計。2審計監(jiān)督由集團公司財務(wù)審計部牽頭，經(jīng)營管理部協(xié)辦，每年年初由財務(wù)審計部制定各項審計計劃。對每項審計事項編寫審計報告，每年編寫年度審計情況報告，并報集團公司總經(jīng)理辦公會和董事會。