精選出納工作方案合集五篇

1、精選出納工作方案合集五篇出納工作方案 篇1 20xx年在一如既往地做好日常財務核算工作，加強財務管理、推動規(guī)范管理和加強財務學問學習訓練。做到財務工作長方案，短支配。使財務工作在規(guī)范化、制度化的良好環(huán)境中更好地發(fā)揮作用。特擬訂20xx年的工作方案。 一、參與財務人員連續(xù)訓練每年財務人員都要參與財政局組織的財務人員連續(xù)訓練，但是06年11月底，連續(xù)訓練教材全變，由于國家財務部最新發(fā)布公 告：07年財務上將有大的變動，實行新會計準則新科目新規(guī)范制度，可以說財務部07年的工作將一切圍繞這次改革綻開工作，由唯重要的是這次改 革對企業(yè)財務人員提出了更高的要求。 首先參與財務人員連續(xù)訓練，了解新準則體系框

2、架，把握和領悟新準則內容，要點、和精髓。全面按新準則的規(guī)范要求，嫻熟地運用新準則等，進行帳務處理和財務 相關報表、表格的編制。 參與連續(xù)訓練后，匯報學習狀況報告。 二、加強規(guī)范現(xiàn)金管理，做好日常核算1、依據(jù)新的制度與準則結合實際 狀況，進行業(yè)務核算，做好財務工作。2、做好本職工作的同時，處理好同其他部門的協(xié)調關系.3、做好正常出納核算工作。根據(jù)財務制度，辦理現(xiàn)金的收付和銀 行結算業(yè)務，努力開源結流，使有限的經(jīng)費發(fā)揮真正的作用，為公司供應財力上的保證。加強各種費用開支的核算。準時進行記帳，編制出納日報明細表，匯總表， 月初前報交總經(jīng)理留存，嚴格支票領用手續(xù)，按規(guī)定簽發(fā)覺金以票和轉帳支票。4、財務

3、人員必需按崗位責任制堅持原則，秉公辦事，做出表率。5、完成領導臨時 交辦的其他工作。 三、個人見意措施要求財務管理科學化，核算規(guī)范化，費用掌握全理化，強化監(jiān)督度，細化工作，切實體現(xiàn)財務管理的作用。 使得財務運作趨于更合理化、健康化，更能符合公司進展的步伐。 總之在新的一年里，我會借改革契機，連續(xù)加大現(xiàn)金管理力度，提高自身業(yè)務操作力量，充分發(fā)揮財務的職能作用，主動完成全年的各項工作方案，以最大限度地報 務于公司。為我公司的穩(wěn)健進展而做出更大的貢獻 在x總的英明領導下，本人在20xx年度，基本完成了相關工作任務，當然這其中確定還有很多不足 和需要改進、完善的地方。今年，我將一如既往地根據(jù)領導的要求

4、，在去年的工作基礎上，本著“多溝通、多協(xié)調、主動主動、制造性地開展工作”的指導思想，發(fā) 揚公司群狼博虎，無堅不摧的理念，全面開展20xx年度的工作?，F(xiàn)制定工作方案如下： 一、進一步熟識金龍魚客服工作的整個流程，多參加多走動，對于每個項目按時結案，做到少出差錯; 二、全面負責公司內部的辦公行政管理工作，協(xié)調公司各部門間各項協(xié)作事 宜; 三、完善公司各項管理規(guī)章制度，定期或不定期對各部門的制度執(zhí)行狀況進行檢查，保證公司的管理規(guī)章制度切實可行; 四、依據(jù)今年的詳細實際狀況，進一步完善考評制度，對員工業(yè)績考評，準時匯報上級，將結果準時反饋給員工，關心員工更好地工作，最重要的是加強員工的工作主動性; 五

5、、依據(jù)實際狀況，加強公司人員的培訓工作，基本思路和去年一樣，力求形象多樣化，增加趣味性; 六、準時按實登好各類臺賬，做好各項目的成本核算，以及各種材料的購買、用法狀況，正確節(jié)省各項開支; 七、幫助各項目經(jīng)理準時做好應收、應付款項的工作。 出納工作方案 篇2 20xx年我司各部門都取得了可喜的成果，作為公司出納，我在收付、反映、監(jiān)督、管理四個方面盡到了應盡的職責，在過去的一年里在不斷改善工作方式方法的同時，仔細學習把握財務學問，順當完成如下工作： 出納工作總結及20xx年工作方案第一部分 在本年度工作中的閱歷和教訓 1、嚴格執(zhí)行現(xiàn)金管理和結算制度，每日仔細核對現(xiàn)金與日記賬賬目，發(fā)覺現(xiàn)金金額不符，

6、做到準時查詢準時處理，每月按銀行對賬單做好對賬工作仔細做好未達賬項調整表。 2、準時收回公司各項收入，開出收據(jù)，準時收回現(xiàn)金存入銀行，從無坐支現(xiàn)金現(xiàn)象。 3、依據(jù)會計供應的依據(jù)，準時發(fā)放職工工資和其它應發(fā)放的經(jīng)費。 4、堅持財務手續(xù)，嚴格審核算（發(fā)票上必需有經(jīng)手人、驗收人、審批人簽字方可報帳），對不符手續(xù)的發(fā)票不予付款。 5、為協(xié)作公司進展需用，協(xié)同本部門主管一同完成了，銀行還貨工作，以及開立銀行承兌匯票賬戶及保證金賬戶等。 出納工作總結及20xx年工作方案其次部分 隨著不斷的學習和深化，我對本職工作有了更深刻的熟悉。我的工作內容可以說既簡潔又繁瑣。例如登賬，全公司的現(xiàn)金日記賬及銀行存款日記賬

7、都由我來逐筆登記匯總。浩大的工作量、精準無誤的帳務要求，使我必需細心、耐煩的操作。 出納工作總結及20xx年工作方案第三部分 隨著公司不斷的進展壯大，學習新的學問早已經(jīng)顯得非常重要。出納工作總結及XXXX年工作方案： 1、熟識“現(xiàn)金管理條例”、“銀行結算制度”，嚴格執(zhí)行“現(xiàn)金管理條例”、“銀行結算制度”和公司的費用報銷規(guī)定等，負責辦理借款和各項費用的報銷、應付款項的支付。在資金緊急的狀況下，有權分輕重緩急支付各項支出； 2、管好庫存現(xiàn)金，不得坐支，不得白條抵庫，不得擅自挪用庫存現(xiàn)金，不得浮存賬外現(xiàn)金； 3、依據(jù)記賬憑證，逐筆收付后在記賬憑證簽章，并加蓋“收訖”或“付訖”戳記，做到合法精準、手續(xù)

8、完備、單證齊全。 4、逐筆序時登記現(xiàn)金日記賬、銀行存款日記賬，做到日清月結，并與庫存現(xiàn)金相核對，發(fā)覺錯誤準時查找緣由，并向領導準時匯報。每日終了，登記“貨幣資金變動狀況日報表”，每月終了出具“貨幣資金變動狀況月匯總表”； 5、按規(guī)定填制各種支票、授權支付憑證等銀行結算憑證，數(shù)字精準； 6、妥當保管有關印章、票據(jù)等，做好有關單據(jù)、賬冊、報表等會計資料的整理、歸檔； 7、定期和不定期向財務部經(jīng)理報告工作； 8、幫助人力資源部經(jīng)理和部門經(jīng)理做好本崗位崗位說明書的編制與修訂，及本崗位人員的聘請、培訓和績效考核工作； 9、完成財務部經(jīng)理臨時交辦的其他各項工作任務。 出納工作方案 篇3 一、上半年主要工作

9、完成狀況 （一）仔細做好日常性會計集中核算和委派工作。 集中核算工作： 1、完成了各核算單位XX年度決算，撰寫了財務分析；幫助并協(xié)作監(jiān)察室完成了局系統(tǒng)事業(yè)單位XX年度經(jīng)濟責任指標考核、收入統(tǒng)計及干部離任的審計工作、幫助并協(xié)作體育總會做好省屬體育單項協(xié)會年檢審計工作；2、協(xié)作群體處等有關部門做好四體會的各項經(jīng)費保障工作。3、依據(jù)財政部有關要求，對各預算單位XX-XX年行政成本數(shù)據(jù)進行了填報。4、依據(jù)省有關部門通知要求，仔細完成了局機關和各核算單位住房公積金和住房補貼計繳基數(shù)調整的計算、審核、申報和補繳工作，并準時向財政廳做好XX年經(jīng)費追加申請工作。5、依據(jù)檔案管理要求對全部核算單位XX-XX兩年

10、的會計檔案共計1292冊進行了整理并歸檔。 會計委派工作： 1、仔細總結了十一屆周期委派工作，創(chuàng)新新周期會計委派形式。年學校心班子成員帶領委派會計進行多次座談，仔細梳理十一屆全運會周期委派工作中的勝利之處和問題教訓，不斷探究符合體育系統(tǒng)特點實行委派會計的新模式。我們在充分分析了各單位的實際狀況后，依據(jù)實行會計委派要首先保證運動訓練單位、財政性資金保障單位、以及.關注度大的單位的原則，結合中心的人力資源狀況，在連續(xù)對局訓練中心和方山訓練基地實行會計委派的基礎上，今年新增了省體彩中心、水上運動中心、省體科所三家委派單位。并且嘗試著一人多單位委派、主輔組合、保重點和控全面的新的管理方式，這也體現(xiàn)了“

11、穩(wěn)定已有成果，擴大委派類型，全面提高質量”的工作思路，更好地貼合省體育局工作重點，形成以訓練單位為主，其他類型單位相結合的委派格局。 2、新周期委派會計工作初見成效。各委派會計到崗后，依據(jù)各受派單位新周期工作特點，重新調整修訂相應財務制度以及一些新的管理措施，如：局訓練中心修訂了資金支付審批方法、食堂財務管理規(guī)定、食堂餐料選購方法等制度，針對調撥的十一屆參賽訓練器材量大類雜的特點，特地設立資產(chǎn)管理科，加強資產(chǎn)管理力度；省體彩中心制訂了省體彩中心站點物資材料管理方法（草案），在財務核算中增加復核手續(xù)，對其日常支出的合理合規(guī)性嚴格把關，進一步提升財政預算專項資金的用法效率和效益；省體科所修訂增補了

12、財務人員崗位責任制以及項目經(jīng)費管理規(guī)定等制度；方山基地討論開發(fā)槍彈器材核算網(wǎng)絡系統(tǒng)電算化管理模式，提高槍彈器材管理效率。另外針對各委派單位專項經(jīng)費較多的狀況，準時提示受派單位掌控專項經(jīng)費用法進度，把好預算審核關，每月按時向上級匯報經(jīng)費執(zhí)行狀況。 （二）其他各項管理工作。 1、針對集中核算單位XX年部門預算專項經(jīng)費的實際支出狀況，進行了真實性資金需要分析，從而剔除“借名支出”等不實信息，為體育局了解把握真實經(jīng)費需求供應依據(jù)，同時也使完整分析非訓練單位周期專項支出狀況得到改善。此項工作目前已基本完成，方案在編報XX年部門預算前上報經(jīng)濟處。 2、協(xié)作省審計廳對省體育局XX年度預算執(zhí)行總體狀況、結余結

13、轉資金用法管理狀況以及執(zhí)行國家和省有關厲行節(jié)省規(guī)定狀況進行了專項審計調查。 3、仔細做好“小金庫”檢查狀況回頭看落實工作，針對檢查中反映較多的資產(chǎn)管理問題，上半年協(xié)作經(jīng)濟處特地開展了一次局系統(tǒng)資產(chǎn)清查工作，對長期借用資產(chǎn)進行了清理，并依據(jù)清查結果仔細做好有關掛賬資產(chǎn)調撥核銷工作（已報經(jīng)濟處待批）；依據(jù)審計看法，經(jīng)多次與競管中心協(xié)調溝通，已督促其將局調撥十運會器材登記入賬，并于XX年2月報廢了部分器材56.86萬元，同時完善了車輛報廢審批手續(xù)，目前正在辦理相關租用器材調撥手續(xù)，并在此基礎上要求該中心明確專人進行實物管理，切實做到資產(chǎn)賬賬相符、賬實相符。 4、從報表用法者的角度動身，改進了專項經(jīng)費

14、報表形式，讓用法者更簡單看懂、接受財務狀況報表，更好地把握本單位的財務信息。 二、上半年主要工作體會和存在問題 （一）實行會計委派制度對推動受派單位整體會計工作有顯著作用。 初期的會計委派工作屬于摸著石頭過河的階段，經(jīng)過工作實踐，得出了“建立健全制度是財務行為規(guī)范的根本，帶出優(yōu)秀團隊是提升工作質量的保證，依靠集體才智應對問題是克難制勝的法寶”等一套會計委派工作閱歷，我們認為這一工作閱歷是促成會計委派工作成果得到廣泛認同的基矗通過四年的努力，體育局系統(tǒng)實行會計委派的單位，在建立健全各項財務制度，增加財務規(guī)范意識，充分發(fā)揮財務監(jiān)督職能，建立規(guī)范審核程序，營造良好的財務活動環(huán)境等方面都有顯著成效。委

15、派會計在推動受派單位會計人員整體力量提高方面也有了結果，如：訓練中心今年在委派財務科長建議下新聘用高級會計師一名，兩名財務人員晉升到副科級。方山訓練基地去年新進財務人員在委派會計帶領下，如今已完全勝任基地會計主管工作。足球基地經(jīng)過委派會計一個周期的參加工作，各項財務工作也有明顯起色。這一切都充分證明白體育局黨組實行財務體制改革，創(chuàng)新財務管理形式，實施集中核算與會計委派相結合的工作決策是特別正確的。這種財務管理形式也受到其他單位的關注，今年5月份又有遼寧省體育局會計核算中心來寧考察，就核算中心委派會計模式、會計核算、業(yè)務辦理流程和財務管理等方面進行了全面細致的溝通探討，以此互通信息，相互促進，共

16、同提高。 （二）堅持深化學習與實際工作相結合，對推動中心整體工作質量有明顯提高。 堅持學習與實際相結合就是將大家學習的體會、熟悉的收獲轉化為解決問題、促進工作的好思路、好方法，為推動會計核算工作更加規(guī)范化、制度化的進展和服務質量的提高供應動力。中心始終堅持抓好學習型單位建設，注意激發(fā)每位職工的工作學習熱忱，根據(jù)年初確定的學習方案，堅持每月支配二個周五下午以 “每人一課”形式，開展業(yè)務溝通研討會。鼓舞大家在學習中對實際工作取得的勝利閱歷和存在的問題進行探討和溝通，特殊是一些共性的詳細問題，提出合理建議和看法，有針對性地拿出對策。比如針對會計科目中項目核算內容口徑不清楚的問題，特地進行了講解，使大

17、家把握財務政策統(tǒng)一口徑。同時，為了使全系統(tǒng)會計人員共同提高，我們又撰寫了解讀事業(yè)單位會計科目核算及相關政策一文，并準時上傳財務查詢網(wǎng)。現(xiàn)在努力學習、自覺學習已成為核算中心每個人的習慣和要求。上半年還依據(jù)機關黨委要求組織了全體黨員群眾參與抗震救災奉獻愛心捐款活動。 （三）客觀反映工作中存在的問題以此警醒。 核算中心成立以來，通過不斷加強會計基礎工作規(guī)范化標準，單從會計核算的角度看，常規(guī)性工作沒有大問題，各單位、部門在重視預算管理、遵守財經(jīng)法規(guī)方面有較大提高。但是真正從工作理念、熟識政策、實際落實上對財務工作沒有足夠的重視，或者說沒有像抓本職業(yè)務那樣倍加細心。因此在省治理“小金庫”工作組檢查和省屬

18、單位預算執(zhí)行專項審計調查中，以及平常處理睬計業(yè)務工作中出現(xiàn)了很多問題，歸納起來主要如下幾點：1、固定資產(chǎn)管理問題，有些單位和部門接受捐贈和資助的物品特殊是珍貴物品不入單位財務賬，在臺帳建立上也不規(guī)范，有些甚至根本就不建帳，會計核算上的斷鏈現(xiàn)象比較明顯。經(jīng)辦人不清晰辦理報廢物資程序，致使賬物不全都。2、預算編制與支出掌握制度不完善，專項用款執(zhí)行進度還有待進一步規(guī)范。專項的提出、可行性論證、項目確定等不夠精準，專項預算編制仍舊比較粗糙，沒有細化到詳細支出明細，因而在詳細執(zhí)行上存在很大的不確定性，隨便用法專項的現(xiàn)象依舊存在。3、不夠重視用款方案申報程序，各處室各單位對用款方案申報不是很嚴謹，方案性不

19、強，多次出現(xiàn)過需要用法專項經(jīng)費時國庫指標不足的現(xiàn)象，延誤付款時間。4、開支隨便性大，特殊是款待費、會議費等詳細開支標準不明確，存在事前未辦理審批、未編制預算的現(xiàn)象。5、公務卡用法不規(guī)范。從近幾年公務卡執(zhí)行的效果看不是很抱負，特殊是局機關本級執(zhí)行難度大，有的處室在外（本市）吃飯或購禮品幾仟元，均用法現(xiàn)金支付，中心會計人員多次提出要根據(jù)規(guī)定執(zhí)行的建議，但效果甚微。6、對政府選購流程的規(guī)范及手續(xù)還有待進一步了解，如印刷費、車輛汽油費等開支用法不能根據(jù)政采定點范圍來執(zhí)行，給財務報銷審核工作帶來了肯定難度。 以上這些問題，絕大部分是通過各級部門特殊是領導的重視，是能夠變事后糾錯為事前預防的。 （四）對加

20、強財務工作的幾點建議。 1、理順投資關系，完善內部財務管理規(guī)定標準。鑒于省體育局和部分事業(yè)單位對外投資，都是以借款形式注入資本，而且長期掛帳，每年審計部門都對此提出問題要求規(guī)范。建議局機關和事業(yè)單位對這部分投資進行清理，理順機關和事業(yè)單位以及事業(yè)單位之間的投資關系，并加強對投資收益的跟蹤監(jiān)督。同時進一步完善如公務卡執(zhí)行規(guī)定、準時更新政府選購定點名目、公務接待、會議標準、車輛運行、差旅費等費用支出項目的內部財務管理規(guī)定標準范圍，加強內掌握約機制。盡早出臺適用于省體育局系統(tǒng)內各單位的財務制度匯編，使核算中心會計工作做到有法可依、有章可循。此外，建議在干部輪崗進行有關財務離任審計時，對財務未結事項也

21、要有書面移交記錄或處置方案，以避開遺留財務問題無法解決。 2、重視預算專項資金用法管理工作。總體上各核算單位和領導都很重視預算工作，但在詳細工作中，特殊是近兩次的審計狀況來看，預算編制的合理性、可行性有待嚴厲仔細認真地討論。財政部門從今年開頭實行預算編制滾動管理，對專項經(jīng)費實行績效評價，這些新政策出臺迫使我們摒棄老觀念，與時俱進地學習、把握、適應、貫徹財務管理規(guī)定，以保證體育事業(yè)順當進展。建議局系統(tǒng)各單位進一步加強預算專項資金的過程管理，細化內部預算指標分解，加大預算支出審批、掌握力度，確保各項支出按批復的預算執(zhí)行。 3、切實加強對財務工作領導，提高懂財理財意識。許多財務工作中反映出來的違規(guī)違

22、紀現(xiàn)象，既有制度制定是否完善，單位執(zhí)行效果是否到位的問題，更多的還是各單位和部門負責人重視財務工作程度不夠所導致的。建議各級領導干部在百忙中擠出肯定時間像鉆研自己業(yè)務那樣重視和學習一些財務學問，把了解財務管理方面的學問作為自身工作要求，不斷增加本部門和單位財務策劃和科學理財水平。 三、下半年工作支配要點 下半年，圍繞局中心工作任務和中心方案支配，結合上半年工作狀況，我們將著重做好以下幾項工作： 1、完成各類審計處理看法的整改工作。針對小金庫以及專項資金審計后提出的看法，組織會計人員協(xié)作經(jīng)濟處和有關部門單位仔細查找緣由，對比分析，完成整改落實措施，進一步規(guī)范財務工作。 2、連續(xù)做好會計規(guī)范化檢查

23、的抽查工作。一項制度的建立必需有其長久性和嚴謹性做保證，從去年規(guī)范化檢查工作取得的效果看，規(guī)范會計基礎工作需要長期的堅持，既要做好日?；A建設，又要有長期制度的監(jiān)督檢查做約束。今年下半年要連續(xù)協(xié)作經(jīng)濟處做好會計規(guī)范化檢查的抽查工作。 3、連續(xù)做好會計集中核算工作。重點做好上半年預算執(zhí)行財務分析；協(xié)作局相關部門準時做好省運會資金保障工作；做好財務賬簿等的標準化統(tǒng)一工作。 4、完善XX年部門預算的精細化工作。依據(jù)省級部門預算編制的要求，為保證預算數(shù)據(jù)的精準、完整，提高財政資金的用法效益，爭取在編制XX年部門預算時，盡量做到科學化、精細化，建議經(jīng)濟處建立追蹤問效制度，對各單位的預算執(zhí)行過程進行跟蹤監(jiān)

24、督，項目完成后進行績效評價，以此提高部門預算編制的精準性、預算執(zhí)行的嚴厲性。 5、快速適應角色，充分發(fā)揮委派會計作用。隨著上半年新周期委派會計輪崗工作的調整結束，下半年委派會計人員要快速適應新的工作角色，充分發(fā)揮委派會計主觀能動性，重點了解新增單位現(xiàn)有財務人員配置及工作職責、修訂完善財務規(guī)章制度，準時謀劃財務管理模式，提出周期工作思路。 6、完成體育局交辦的其他工作。 出納工作方案 篇4 一、增加標準現(xiàn)金經(jīng)管，做好平常核算 1、憑據(jù)新的軌制取原則分別實踐狀況，停止營業(yè)核算，做好財政任務。 2、做好本職任務的同時，處置好同其他部分的調和閉系。 3、做好一般出納核算任務。依照財政軌制，解決現(xiàn)金的支

25、付戰(zhàn)銀止結算營業(yè)，寬格把閉，不克不及有半面忽視戰(zhàn)馬虎。增加各類用度開收的核算，實時停止記帳，體例出納日報明細表，匯總表，月初報交管帳做賬，寬格收票發(fā)用手絕，按規(guī)章簽收現(xiàn)金以票戰(zhàn)轉帳收票。 4、做好應對突收事情的應急任務。 5、脆持本則，秉公處事，做出楷模。 6、完成帶領暫且交辦的其他任務。 二、增加進修：分別企業(yè)止業(yè)成長及本身的崗亭上任務需供，增加相干營業(yè)圓面的進修，進步本身的營業(yè)素養(yǎng)戰(zhàn)綜開才能。 三、做好資金預算任務，增加本錢把握：預算的目標是想法添加支進，削減本錢，緊縮財政用度，經(jīng)管用度，業(yè)務用度等各項付出。 1、預算必定要全員到場，毫不能多數(shù)人到場閉門造車，念當然得出。既包含運營目標，也涵蓋用度開收預算，歡迎預算等等。 2