拓展內(nèi)訓(xùn)課程：內(nèi)部控制與風(fēng)險防范

1、企業(yè)內(nèi)訓(xùn)：內(nèi)部控制與風(fēng)險防范明陽天下拓展培訓(xùn)主題：企業(yè)內(nèi)部控制體系 合同管理風(fēng)險防范 職業(yè)舞弊內(nèi)部審計天數(shù)： 2 天課程收益：掌握先進的內(nèi)部控制、風(fēng)險管理、職業(yè)舞弊及內(nèi)部審計等理論明確如何結(jié)合企業(yè)自身特點、建立適合企業(yè)自身情況的內(nèi)部控制系統(tǒng)掌握快速診斷企業(yè)內(nèi)部控制缺陷的方法， 評價內(nèi)部控制的效果并進行改進通過企業(yè)運作中的典型實例幫助學(xué)員明確主要業(yè)務(wù)活動中的控制要點培訓(xùn)對象：財務(wù)總監(jiān)及其他相關(guān)的高級管理人員負責(zé)內(nèi)部控制和內(nèi)部審計部門的經(jīng)理、主管和其他管理人員財務(wù)與其他職能部門的經(jīng)理和管理人員課程大綱：一、為何要加強內(nèi)部控制1、眾多企業(yè)失敗的教訓(xùn)2、眾多民營企業(yè)管理現(xiàn)狀 人治主義/經(jīng)驗主義/ 習(xí)慣

2、主義/冒進主義3、國家對企業(yè)的總體內(nèi)控要求 4、企業(yè)自身健康開展的要求風(fēng)險總是存在的企業(yè)不同規(guī)模不同開展階段的管理方式區(qū)別由人治到法治由經(jīng)驗到科學(xué)由習(xí)慣到規(guī)那么由冒進到穩(wěn)健二、內(nèi)部控制根本認識1、直覺五問內(nèi)控問 1：內(nèi)部控制到底控制什么？問 2：該控制為何稱“內(nèi)部？問 3：內(nèi)部人如何施加影響？即如何進行控制？問 4：內(nèi)部控制建設(shè)的最終表現(xiàn)形式是什么？問 5：不同規(guī)模和開展階段的企業(yè)對內(nèi)控的需求程度差異大嗎？2、內(nèi)部控制的國內(nèi)外開展1國際上內(nèi)部控制的開展階段內(nèi)部牽制階段內(nèi)部控制制度階段內(nèi)部控制結(jié)構(gòu)階段內(nèi)部控制整體框架階段2中國內(nèi)控體系的整體框架2022 年財政部?內(nèi)部控制根本標準?2022 年財

3、政部?內(nèi)部控制配套指引?3、內(nèi)部控制的五大要素介紹 內(nèi)部環(huán)境 風(fēng)險評估 控制活動 信息與溝通 監(jiān)督4、內(nèi)部控制的八大方法介紹 不相容職務(wù)別離 授權(quán)批準會計系統(tǒng)記錄報告 財產(chǎn)保護資產(chǎn)保全 預(yù)算控制 運營分析控制 績效考評控制 內(nèi)部審計控制三、企業(yè)內(nèi)部控制體系建設(shè)1、企業(yè)主要業(yè)務(wù)活動的內(nèi)部控制與風(fēng)險防范 采購環(huán)節(jié)的內(nèi)控與風(fēng)險防范 銷售環(huán)節(jié)的內(nèi)控與風(fēng)險防范 研發(fā)環(huán)節(jié)的內(nèi)控與風(fēng)險防范 生產(chǎn)環(huán)節(jié)的內(nèi)控與風(fēng)險防范 投資環(huán)節(jié)的內(nèi)控與風(fēng)險防范2、企業(yè)主要管理活動的內(nèi)部控制與風(fēng)險防范 戰(zhàn)略制定與管理的內(nèi)控與風(fēng)險防范 公司治理與決策的內(nèi)控與風(fēng)險防范 組織設(shè)置與運行的內(nèi)控與風(fēng)險防范 現(xiàn)金流管理的內(nèi)控與風(fēng)險防范 合同管理的內(nèi)控與風(fēng)險防范3、企業(yè)如何構(gòu)建和運行內(nèi)部控制體系 總體思路：“四步一循環(huán) 內(nèi)控問題查找 內(nèi)控整改固化 內(nèi)控運行監(jiān)督 通過內(nèi)控審計視需要 內(nèi)控體系的持續(xù)改進四、內(nèi)控體系建設(shè)八大關(guān)系1、作業(yè)控制與管理控制、戰(zhàn)略控制2、內(nèi)控與現(xiàn)有制度的關(guān)系處理3、內(nèi)控與財務(wù)管理4、內(nèi)控與集團管控5、內(nèi)部控制與全面風(fēng)險管理6、理清內(nèi)控與其