娜娜論集資詐騙罪非法占有目的

1、通過(guò)對(duì)集資詐騙罪非法占有目的內(nèi)涵、產(chǎn)生時(shí)間的界定，以及對(duì)集資詐騙罪 非法占有目的認(rèn)定的規(guī)范依據(jù)及其趨勢(shì)的分析，接下來(lái)需要對(duì)集資詐騙罪非法占 有目的的認(rèn)定問(wèn)題作出相關(guān)探討。應(yīng)該承認(rèn)，前文關(guān)于非法占有目的內(nèi)涵、產(chǎn)生 時(shí)間等的研究，對(duì)于該問(wèn)題已經(jīng)有所涉及，其也成為集資詐騙罪非法占有目的認(rèn) 定的基礎(chǔ)。第一節(jié) 具體個(gè)案中集資詐騙罪非法占有目的之認(rèn)定及其問(wèn)題為了對(duì)集資詐騙罪非法占有目的之認(rèn)定問(wèn)題首先有一個(gè)更為清晰、直觀的了 解，我們先來(lái)看以下兩個(gè)案例。案例 1：三星公司系 1992 年 8 月 31 日注冊(cè)成立的集體所有制企業(yè)，經(jīng)營(yíng) 范圍主要為食品和保健品，注冊(cè)資金為 100 萬(wàn)元，法定代表人系被告人李國(guó)

2、法。 1992 年 10 月，三星公司為解決資金緊張，未經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)，由被告人李 國(guó)法擅自決定，并指使被告人凍建國(guó)、楊玉仙直接負(fù)責(zé)、會(huì)計(jì)人員具體經(jīng)辦，分 別通過(guò)該公司財(cái)務(wù)部、融資部，以高利息作誘餌，采取對(duì)公司員工拉集資提成千 分之二作為獎(jiǎng)勵(lì)等辦法，向社會(huì)公眾非法集資。到 1998 年 5 月 8 日案發(fā)時(shí)， 該公司共有 4203 人次和 13 個(gè)單位參與集資，集資金額達(dá) 1.8 億元，用新吸收 的集資款兌付先前的集資款本金及利息共計(jì) 1.3 億元，無(wú)法返還的集資款共計(jì) 5000 萬(wàn)元。 1995 年 10 月，在被告人李國(guó)法的直接領(lǐng)導(dǎo)下，被告人凍建國(guó)、楊 玉仙等人參與研究、策劃，該公司又

3、出臺(tái)了“彈性營(yíng)銷(xiāo)”經(jīng)營(yíng)章程：以招收“名 譽(yù)員工”、收取“商品抵押金（金卡 2 萬(wàn)元、銀卡 1 萬(wàn)元）”的名義進(jìn)行集資， 以“工資”、“保險(xiǎn)”、“福利”等形式給付利息， 集資年利率為 31.2（金卡）和 28.8銀卡）。自 1995 年 10 月至 1998 年 5 月共辦理金卡入網(wǎng) 5804 個(gè)，銀卡入 網(wǎng) 50174 個(gè)，總計(jì)以“彈性營(yíng)銷(xiāo)”的名義集資 6.1782 億元。案發(fā)前退還集資款 共計(jì) 7451.8263 萬(wàn)元，尚有 5.4 億元集資款無(wú)法返還。案發(fā)后，依法查扣、追繳 了一批總價(jià)值為 2.5 億元的贓款贓物，并按比例發(fā)還了集資者，但仍有 3.4 億元 的集資款無(wú)法返還。公訴機(jī)關(guān)指控被

4、告人李國(guó)法等人犯非法吸收公眾存款罪，人 民法院最終認(rèn)定為集資詐騙罪。案例 2：杜益敏系原浙江溢誠(chéng)投資管理有限公司董事長(zhǎng)。2003 年至 2006年 6 月間，杜益敏在投資美容業(yè)、化妝品生意虧損，少量投資房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)后退出 投資，投資越南礦山和浙江青田鉬礦未成的情況下，仍以投資上述項(xiàng)目需要大量 資金為幌子，以月息 1.8%至 10%的高額利息為誘餌，在浙江省麗水市蓮都區(qū)、縉 云縣等地，向社會(huì)公眾非法集資計(jì)人民幣 7.09 億余元，集資所得除歸還部分本 息外，用于購(gòu)買(mǎi)房產(chǎn)、汽車(chē)、揮霍，至案發(fā)尚有 1.28 億元未能歸還。浙江省麗 水市中級(jí)人民法院以集資詐騙罪判處被告人杜益敏死刑。應(yīng)該說(shuō)，上述兩個(gè)案例

5、是現(xiàn)實(shí)中比較常見(jiàn)也是比較典型的集資詐騙罪行為方 式。從上述兩個(gè)案例的基本情況中我們可以發(fā)現(xiàn)以下幾個(gè)共性問(wèn)題：第一，比較 常見(jiàn)的集資詐騙之行為方式一般是以某種投資、生產(chǎn)、項(xiàng)目等為幌子；第二，集 資詐騙中行為人的直觀目的一般是用于還款、業(yè)務(wù)支出或者滿足單位、個(gè)人的融 資需求，而較少一開(kāi)始就抱著用于個(gè)人揮霍或從事違法犯罪活動(dòng)；第三，行為人 并非不給投資者任何回報(bào)，而是償還了相當(dāng)一部分的本金和利息；第四，集資詐 騙行為一般與單位有關(guān)，且這些單位原本是合法存在且具有一定經(jīng)營(yíng)能力和償還 能力。其案發(fā)原因則主要是因?yàn)閱挝换騻€(gè)人無(wú)力足額償還投資人的投資款項(xiàng)，給 投資人造成巨額的財(cái)產(chǎn)損失。顯然，在這種情形下，判

6、定行為人主觀上是否具有 非法占有目的是相當(dāng)困難的。這也是這些案例在審理過(guò)程中出現(xiàn)爭(zhēng)議的原因所在 比如，在案例 1 中，檢察機(jī)關(guān)便以非法吸收公眾存款罪提起公訴， 而在案例 2 中， 被告人益敏的辯護(hù)人認(rèn)為其行為應(yīng)屬于非法吸收公眾存款，主要理由是其將集資 款用于開(kāi)辦美容院、化妝品公司，參與礦山投標(biāo)、投入房地產(chǎn)公司準(zhǔn)備參與房地 產(chǎn)開(kāi)發(fā)等其他營(yíng)利活動(dòng)，杜益敏不具有非法占有集資款的目的。但是，無(wú)論是案 例 1 中檢察機(jī)關(guān)的意見(jiàn)還是案例 2 中辯護(hù)人的意見(jiàn)，均未能被法院最終采納。 對(duì)于案例 1，人民法院在裁判理由中寫(xiě)到， “檢察機(jī)關(guān)以非法吸收公眾存款罪對(duì)有 關(guān)責(zé)任人員提起公訴，但從三星公司采取流動(dòng)吸資、以

7、新還舊、虛構(gòu)集資用途、 以高回報(bào)率為誘餌等方法，向社會(huì)公眾非法募集資金，被告人明知無(wú)法返還全部 集資款，仍繼續(xù)進(jìn)行犯罪活動(dòng)，并將集資款大部分用于揮霍性投資。三星公司雖 將部分集資款用于返還集資者本金及利息，但從其整個(gè)犯罪來(lái)看，只是為了進(jìn)一 步騙取公眾的信任，擴(kuò)大集資規(guī)模。 ”盡管如此，我們從中依然無(wú)法找出確切的說(shuō) 明行為人主觀上非法占有集資款的依據(jù)，而最多僅僅是一種推定。實(shí)際上，在集 資詐騙罪非法占有目的的認(rèn)定上，我國(guó)一直采用推定的方法，這種方法也為我國(guó) 的司法解釋所采納。但是，由于推定本身固有的不確定性以及推定本身存在的不 足（上文已經(jīng)提及），決定了在集資詐騙罪非法占有目的的推定過(guò)程中需要綜

8、合考 慮，這便是集資詐騙罪非法占有目的的具體認(rèn)定問(wèn)題， 對(duì)此，將在下文予以論述。第二節(jié) 集資詐騙罪非法占有目的的具體認(rèn)定筆者認(rèn)為，集資詐騙罪非法占有目的的具體認(rèn)定，需要綜合主觀要素、行為 要素和結(jié)果要素三個(gè)方面進(jìn)行。、主觀要素集資詐騙罪非法占有目的的具體認(rèn)定，首先需要就集資詐騙罪非法占有目的 本身進(jìn)行明確。這便是集資詐騙罪非法占有目的具體認(rèn)定的主觀要素。前文已經(jīng) 對(duì)集資詐騙罪非法占有目的進(jìn)行了重新認(rèn)識(shí)，即集資詐騙罪中的非法占有目的是 指非法控制、支配非法募集的資金的目的或意思。其中，非法控制、支配非法募 集到的資金的意思不僅包括非法所有意思，即剝奪投資者財(cái)產(chǎn)所有權(quán)、永久 性占有投資者財(cái)物的意思

9、，還包括不具有永久性占有投資者財(cái)物的對(duì)財(cái)物長(zhǎng)期支 配和控制的意思。二、行為要素 由于非法占有目的系行為人內(nèi)心的想法，對(duì)其不易證明，因此還需要結(jié)合其 他方面加以認(rèn)定。首先便是行為要素。根據(jù)我國(guó)刑法第 192 條，集資詐騙罪 除了行為人主觀上必須具備非法占有目的之外，還需要“使用詐騙的方法非法集 資”，根據(jù) 96 解釋第 3 條，“詐騙方法”是指行為人采取虛構(gòu)集資用途，以 虛假的證明文件和高回報(bào)率為誘餌，騙取集資款的手段。 “非法集資”是指法人、 其他組織或者個(gè)人，未經(jīng)有權(quán)機(jī)關(guān)批準(zhǔn)，向社會(huì)公眾募集資金的行為。而在實(shí)踐 中，行為人比較典型的是以虛構(gòu)投資開(kāi)發(fā)項(xiàng)目、偽造投資開(kāi)發(fā)協(xié)議書(shū)、偽造合作 經(jīng)營(yíng)意向

10、書(shū)等方式實(shí)施非法集資。因此，集資詐騙罪非法占有目的的判定，應(yīng)結(jié) 合行為人的行為方式。三、結(jié)果要素 集資詐騙罪非法占有目的的具體認(rèn)定，除了考慮主觀要素和行為要素，還應(yīng) 結(jié)合結(jié)果要素。從我國(guó)關(guān)于集資詐騙罪非法占有目的認(rèn)定的司法解釋來(lái)看，集資 詐騙罪中非法占有目的的認(rèn)定，最終都會(huì)落腳于集資款沒(méi)有返還上。比如 96解釋規(guī)定的應(yīng)認(rèn)定為行為人主觀上具有非法占有目的的四種情形中均強(qiáng)調(diào)集資 款沒(méi)有返還。因而我國(guó)有學(xué)者將其表述為是一種結(jié)果型判斷標(biāo)準(zhǔn)。這里的沒(méi)有返 還又包括無(wú)法返還和拒不返還兩種。 96 解釋規(guī)定中的第一種情形、第二種情 形、第三種情形和第四種情形之后半部分， 是關(guān)于因各種原因而無(wú)法返還集資款。

11、無(wú)法返還，顯然帶有從客觀方面加以判定之意味。而第四種情形之前半部分，則 是行為人拒不返還集資款。就拒不返還而言，由于其系主觀上對(duì)返還集資款的一 種反抗，因而其非法占有集資款的目的是顯而易見(jiàn)的。 但就無(wú)法返還的情形而言， 其原因是多種多樣的，應(yīng)具體分析。又比如， 紀(jì)要明確規(guī)定認(rèn)定集資詐騙罪的 非法占有目的必須同時(shí)滿足兩個(gè)條件：一是行為人通過(guò)詐騙的方法非法獲取了資 金，并且造成數(shù)額較大的資金不能歸還；二是行為人具有七種情形之一。對(duì)此， 司法部門(mén)有關(guān)負(fù)責(zé)人在對(duì)紀(jì)要的解讀中也指出， “應(yīng)注意的是，這七種情形都 以行為人通過(guò)詐騙的方法非法獲取資金，造成數(shù)額較大資金不能歸還'為前提 條件。”又比如，解釋中規(guī)定的情形也強(qiáng)調(diào)集資款沒(méi)有返還。根據(jù)解釋第 5 條，“集資詐騙的數(shù)額以行為人實(shí)際騙取的數(shù)額計(jì)算，案發(fā)前已歸還的數(shù)額應(yīng)予扣 除?！边@說(shuō)明，集資詐騙罪中非法占有目的之判