鄉(xiāng)村中小金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制建設(shè)指引貫徹實(shí)施方案

1、農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制建設(shè)指弓I貫徹實(shí)施方案風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制建設(shè)是農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)的一項(xiàng)基礎(chǔ)性、系統(tǒng) 性、全局性工作，為確保農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)按照農(nóng)村中小金融 機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制建設(shè)指引 （銀監(jiān)發(fā)【2009】107號(hào)，以下簡(jiǎn) 稱指引）的要求，加快風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制建設(shè)，現(xiàn)制訂本工作方 案。一、統(tǒng)一思想認(rèn)識(shí)近幾年來(lái)，農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)得到逐步緩解，但經(jīng)營(yíng)機(jī) 制未發(fā)生根本轉(zhuǎn)變，已嚴(yán)重影響了機(jī)構(gòu)的健康發(fā)展。 為此銀監(jiān)會(huì) 充分借鑒巴塞爾新資本協(xié)議關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)管理的有關(guān)要求，參考 COSO風(fēng)險(xiǎn)管理框架，緊密結(jié)合農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)的特點(diǎn)，制 訂發(fā)布了指引。指引是今后一段時(shí)期指導(dǎo)農(nóng)村中小金融 機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制建設(shè)的基礎(chǔ)

2、性、綱領(lǐng)性文件，它提出農(nóng)村中小 金融機(jī)構(gòu)應(yīng)按照巴塞爾新資本協(xié)議倡導(dǎo)的方法改進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理水 平，將全面風(fēng)險(xiǎn)管理的理念和方法應(yīng)用到農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)的實(shí) 際業(yè)務(wù)管理機(jī)制建設(shè)框架，內(nèi)容包括風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系、風(fēng)險(xiǎn)管 理政策和程序、風(fēng)險(xiǎn)管理運(yùn)行機(jī)制、考核問(wèn)責(zé)、風(fēng)險(xiǎn)管理文化、 監(jiān)督與評(píng)價(jià)等六個(gè)方面。按照指引的要求全面建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)管理 機(jī)制是農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)建立防范風(fēng)險(xiǎn)長(zhǎng)效機(jī)制、提升核心競(jìng)爭(zhēng)力的根本措施，是轉(zhuǎn)變經(jīng)營(yíng)機(jī)制、向產(chǎn)權(quán)明晰和經(jīng)營(yíng)有特色的現(xiàn) 化金融企業(yè)邁進(jìn)的必經(jīng)之路。農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)務(wù)必要認(rèn)識(shí)到風(fēng) 險(xiǎn)管理機(jī)制建設(shè)的重要性和戰(zhàn)略意義，切實(shí)依照指引的要求，把思想和行動(dòng)統(tǒng)一到銀監(jiān)會(huì)的總體部署和要求上來(lái)，進(jìn)一步增強(qiáng)建

3、立風(fēng)險(xiǎn)管理長(zhǎng)效機(jī)制的責(zé)任感和緊迫感，提高貫徹實(shí)施指引的自覺(jué)性和主動(dòng)性，精心組織，周密安排，確保實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)機(jī)制的 轉(zhuǎn)換，從根本上提高經(jīng)營(yíng)管理水平。二、強(qiáng)化組織推動(dòng)為確保指引的順利貫徹實(shí)施，省聯(lián)社、農(nóng)村中小金融機(jī) 構(gòu)與各級(jí)監(jiān)管部門(mén)應(yīng)各負(fù)其責(zé)， 通力合作，在3 5年內(nèi)按照“梳 理一規(guī)劃一建設(shè)一提高”的路徑，分類(lèi)規(guī)劃、梯次建設(shè)，實(shí)現(xiàn)全 面建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制的目標(biāo)。各省級(jí)聯(lián)社應(yīng)成立由主要負(fù)責(zé)同志擔(dān)任領(lǐng)導(dǎo)，各業(yè)務(wù)相關(guān)部 門(mén)參加的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制建設(shè)小組（委員會(huì)），明確牽頭部門(mén)和各 相關(guān)部門(mén)職責(zé)，將機(jī)制建設(shè)各項(xiàng)內(nèi)容落實(shí)到具體部門(mén)和崗位，定期召開(kāi)（按月或至少兩月）小組例會(huì)，進(jìn)行專題研究。省級(jí)聯(lián)社 牽頭負(fù)責(zé)對(duì)轄內(nèi)各農(nóng)村

4、中小金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理長(zhǎng)效機(jī)制建設(shè)工 作的具體組織部署、指導(dǎo)督促和評(píng)估考核，明確工作步驟與內(nèi)容， 制訂統(tǒng)一工作方案（規(guī)劃），組織培訓(xùn)與經(jīng)驗(yàn)交流，檢查基層社 機(jī)制建設(shè)的進(jìn)展與落實(shí)情況， 建立定期通報(bào)和考核評(píng)價(jià)制度， 對(duì)轄內(nèi)各相關(guān)單位和基層社的執(zhí)行情況進(jìn)行及時(shí)總結(jié)、考核和通報(bào)評(píng)價(jià)。各農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)應(yīng)由董事長(zhǎng)（理事長(zhǎng)）牽頭成立風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制建設(shè)辦公室，對(duì)照指引的要求，在省級(jí)聯(lián)社指導(dǎo)下， 制訂切實(shí)可行的實(shí)施方案，分解、細(xì)化工作任務(wù)，明確各項(xiàng)工作 的牽頭與協(xié)辦部門(mén)，定期總結(jié)，將工作進(jìn)展情況及時(shí)上報(bào)省級(jí)聯(lián) 社。要建立制度、狠抓落實(shí)，嚴(yán)格、認(rèn)真、規(guī)范地按步驟、按要 求、按規(guī)定時(shí)間，精心組織貫徹實(shí)施指引工作。村

5、鎮(zhèn)銀行在 監(jiān)管機(jī)構(gòu)和主發(fā)起銀行指導(dǎo)下制訂實(shí)施方案，并及時(shí)將工作進(jìn)展情況報(bào)監(jiān)管機(jī)構(gòu)。各級(jí)監(jiān)管機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)現(xiàn)場(chǎng)檢查和督導(dǎo)，并結(jié)合現(xiàn)場(chǎng)檢查結(jié)果和 非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管情況，對(duì)轄內(nèi)農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制的建設(shè) 和完善情況進(jìn)行檢驗(yàn)和評(píng)價(jià)。三、加快隊(duì)伍建設(shè)加強(qiáng)機(jī)構(gòu)高管隊(duì)伍建設(shè)和專業(yè)骨干隊(duì)伍建設(shè)，將精通業(yè)務(wù)、 經(jīng)驗(yàn)豐富、堅(jiān)持原則、敢抓敢管的同志充實(shí)到風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)領(lǐng)導(dǎo) 隊(duì)伍專長(zhǎng)、精通專業(yè)知識(shí)、作風(fēng)踏實(shí)高效的專業(yè)人士充實(shí)到風(fēng)險(xiǎn) 管理關(guān)鍵崗位，建立一支專業(yè)、高效的風(fēng)險(xiǎn)管理隊(duì)伍。抓好業(yè)務(wù)培訓(xùn)，對(duì)高管層和風(fēng)險(xiǎn)管理人員開(kāi)展多形式、全方 位、有重點(diǎn)的專業(yè)培訓(xùn)和全員風(fēng)險(xiǎn)管理培訓(xùn)，力爭(zhēng)兩年內(nèi)完成對(duì) 全部風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)及崗位人員的輪訓(xùn)工

6、作，普及風(fēng)險(xiǎn)管理的理念、方法和技術(shù)，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)、責(zé)任意識(shí)，落實(shí)各業(yè)務(wù)崗位的 風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)，不斷加強(qiáng)機(jī)構(gòu)自身建設(shè)， 增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理團(tuán)隊(duì)的整 體實(shí)力，從而提高機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)管控能力。四、明確分階段工作目標(biāo)各農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)應(yīng)對(duì)照指引提出的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制建設(shè)的內(nèi)容，首先對(duì)現(xiàn)有風(fēng)險(xiǎn)管理狀況進(jìn)行全面梳理，在此打基礎(chǔ)上，農(nóng)村銀行機(jī)構(gòu)按3年、農(nóng)村信用社按5年統(tǒng)籌制訂風(fēng)險(xiǎn)管理 機(jī)制建設(shè)的中長(zhǎng)期規(guī)劃，明確各年工作任務(wù)與目標(biāo)。（一）第一階段目標(biāo)（2010 2011年）初步建立風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系，確立風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略和政策，搭 建風(fēng)險(xiǎn)管理制度體系，完成授信、會(huì)計(jì)出納、投資等主要業(yè)務(wù)流 程再造與風(fēng)險(xiǎn)管理運(yùn)行機(jī)制建設(shè)，著手開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)

7、管理文化建設(shè)工 作，建立完善考核問(wèn)責(zé)制和薪酬激勵(lì)機(jī)制等。（二）第二階段目標(biāo)（2011 2012年）重點(diǎn)完善各項(xiàng)業(yè)務(wù)流程和風(fēng)險(xiǎn)管理運(yùn)行機(jī)制，提高風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、 評(píng)估、計(jì)量與管理的水平。全面改造股權(quán)結(jié)構(gòu)，完成風(fēng)險(xiǎn)管理組 織體系建設(shè)。嘗試引入信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評(píng)級(jí)初級(jí)法和經(jīng)濟(jì)資本管理，完善操作風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，建立壓力測(cè)試情景模式，完成管理 信息系統(tǒng)建設(shè)等。（三）第三階段目標(biāo)（2012 2014年）進(jìn)一步完善風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)和風(fēng)險(xiǎn)管理政策體系，優(yōu)化風(fēng) 險(xiǎn)管理模型工具，逐漸推廣信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評(píng)級(jí)法，建立與本機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)相適應(yīng)的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理體系，健康良好的風(fēng)險(xiǎn)管理文化在全行（社）得到切實(shí)執(zhí)行，農(nóng)村銀行機(jī)構(gòu)在2012年底，農(nóng)

8、村信用社機(jī)構(gòu)在2014年底基本按照現(xiàn)代金融企業(yè)制度建立全面風(fēng)險(xiǎn)管 理機(jī)制。五、嚴(yán)格考核與評(píng)價(jià)各級(jí)監(jiān)管機(jī)構(gòu)和農(nóng)村信用社行業(yè)管理機(jī)構(gòu)要按照本方案確定 的職責(zé)明確分工，各司其職，全力配合，一級(jí)抓一級(jí)，層層抓落 實(shí)，共同把農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制建設(shè)工作做好。各級(jí)監(jiān)管部門(mén)通過(guò)現(xiàn)場(chǎng)檢查及時(shí)對(duì)轄內(nèi)農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)的工作進(jìn) 展情況進(jìn)行跟蹤監(jiān)督和評(píng)價(jià)，并將風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制建設(shè)情況作為對(duì) 機(jī)構(gòu)監(jiān)管評(píng)級(jí)和對(duì)省級(jí)聯(lián)社履職評(píng)價(jià)的重要內(nèi)容，在對(duì)農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)實(shí)施現(xiàn)場(chǎng)檢查時(shí)應(yīng)將風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制建設(shè)情況作為主要 的檢查內(nèi)容之一，并在各項(xiàng)目的檢查計(jì)劃、 方案和評(píng)價(jià)報(bào)告中充 分體現(xiàn)。對(duì)于沒(méi)有有效失去風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制建設(shè)、風(fēng)險(xiǎn)管理缺陷

9、屢 查不改或工作走過(guò)場(chǎng)手指省份， 省級(jí)聯(lián)社要承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任， 屬地 監(jiān)管機(jī)構(gòu)要嚴(yán)加督導(dǎo)。省級(jí)聯(lián)社要將指引的貫徹落實(shí)情況列 入對(duì)基層社的考核評(píng)價(jià)范圍， 與年度綜合績(jī)效掛鉤，根據(jù)考評(píng)結(jié) 果，對(duì)于實(shí)施情況好的機(jī)構(gòu)，給予表?yè)P(yáng)和獎(jiǎng)勵(lì)；對(duì)于實(shí)施情況差 的機(jī)構(gòu)，予以通報(bào)批評(píng)，并對(duì)機(jī)構(gòu)領(lǐng)導(dǎo)班子進(jìn)行問(wèn)責(zé)。六、2010年具體工作部署農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)的整體風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制建設(shè)要在35年內(nèi)初見(jiàn)成效，其中2010年的主要工作任務(wù)如下：（一）部署動(dòng)員2010年3月2日全國(guó)農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管工作會(huì)議之后， 各銀監(jiān)局、各省級(jí)聯(lián)社要立即。各銀監(jiān)局和省級(jí)聯(lián)社牽頭負(fù)責(zé)召 開(kāi)轄內(nèi)農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)宣傳動(dòng)員大會(huì)，并對(duì)指引的推行和 風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)

10、制的建設(shè)工作進(jìn)行全面部署。農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)要通過(guò)召開(kāi)動(dòng)員大會(huì)、編發(fā)簡(jiǎn)報(bào)、內(nèi)部報(bào)刊增發(fā)專刊或開(kāi)辟專欄、制 作墻報(bào)等豐富多樣的方式對(duì)全體員工進(jìn)行深入的宣傳發(fā)動(dòng)，廣泛宣傳農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)實(shí)施指引的重要意義，增強(qiáng)全體員工 對(duì)這項(xiàng)工作重要性的認(rèn)識(shí)。初次動(dòng)員在時(shí)間上要與培訓(xùn)工作同步 進(jìn)行或前后緊密銜接。（二）全面梳理與分類(lèi)規(guī)劃今年上半年，各省級(jí)聯(lián)社應(yīng)組織對(duì)轄內(nèi)農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)風(fēng) 險(xiǎn)管理機(jī)制建設(shè)現(xiàn)狀進(jìn)行梳理，在此基礎(chǔ)上制訂全省統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn) 管理機(jī)制建設(shè)35年戰(zhàn)略規(guī)劃，并要求各基層社制訂具體規(guī)劃 方案，著手風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制建設(shè)工作，將梳理結(jié)果及35年規(guī)劃以省為單位于6月30日前上報(bào)銀監(jiān)會(huì)，同時(shí)報(bào)屬地銀監(jiān)局，各 基層社也應(yīng)將各自的梳理結(jié)果和具體規(guī)劃方案報(bào)屬地監(jiān)管機(jī)構(gòu)。（三）半年總結(jié)與經(jīng)驗(yàn)交流今年7月底前，各省級(jí)聯(lián)社應(yīng)對(duì)今年上半年工作進(jìn)展情況進(jìn) 行初步總結(jié)并上報(bào)銀監(jiān)會(huì)，上報(bào)材料中可附典型案例和照片。銀 監(jiān)會(huì)將選取其中工作進(jìn)展情況較好的省份的材料，集中匯編成冊(cè)交向全國(guó)推廣，在必要時(shí)召開(kāi)工作座談會(huì)，推動(dòng)后續(xù)工