公司每月盤庫流程及要求管理辦法

1、關(guān)于山東兆鑫石油工具有限公司月度盤庫工作流程及要求的管理辦法為全面保證生產(chǎn)的正常進行、清晰準確的管理與核實公司資產(chǎn)，以達到合理 有效的規(guī)范庫存管理及完善財務(wù)核算與監(jiān)管職能的目的，公司決定每月定期對現(xiàn)有原材料、半成品、產(chǎn)成品種類及數(shù)量進行實地盤存，現(xiàn)將月度盤存工作流程及 要求通知如下： 一、工作目的合理有效的規(guī)范庫存管理、完善財務(wù)核算與監(jiān)管職能。二、參與部門及人員主盤部門：財務(wù)部（成本會計1人）監(jiān)盤部門：物料部（采購人員1人）受盤部門：倉庫（倉管員1人）三、盤存時間、盤存地點及方式、盤存對象盤存時間：每月月初第一個工作日盤存地點及方式：對公司現(xiàn)有庫房及庫房外的露天堆放進行實地盤存盤存對象：實際入

2、庫的 原材料、半成品及產(chǎn)成品種類及數(shù)量 四、具體盤存流程1 .財務(wù)部人員應(yīng)在盤存前導出賬面庫存明細并編輯打印當月庫存盤點明細表（見附表.1）一式兩份（財務(wù)人員與 采購人員各1份），賬面數(shù)據(jù)要嚴格保密， 嚴謹盤存前與倉管員溝通以進行不當調(diào)整。2 .倉管員應(yīng)于盤存日前將盤存對象按照種類、型號、入庫日期等相應(yīng)順序進 行歸類整理，確保擺放整齊有序，以方便盤點工作的進行，提高盤存效率。3 .盤存人員在倉管員的指引下實地盤查庫存盤點明細表上所列項目的種類 與數(shù)量，并將所盤實際數(shù)據(jù)進行登記。4 .庫存盤點明細表由財務(wù)人員與采購人員分別獨立填寫，盤點完成后進行數(shù) 據(jù)比對，如兩方數(shù)據(jù)出現(xiàn)差異，則對該盤存對象重新

3、進行盤存；數(shù)據(jù)一致后，主盤人員、監(jiān)盤人員、倉管員應(yīng)在庫存盤點明細表相應(yīng)的簽名欄內(nèi)簽名，并對盤存結(jié)果負責。庫存盤點表原表由財務(wù)部與物料部分別留存，待當月盤存工作全部完 成后入檔。5 .由財務(wù)部根據(jù)庫存盤點明細表原表編制當月庫存盤點差異明細表（見附 表.2）,并將以上兩表報送財務(wù)負責人，同時抄報 倉庫與物料部。6 .由倉管員在財務(wù)部與物料部的配合下主要負責對盤點中存在差異的盤存 對象進行核查，并按照實際查明的盤虧原因，填報當月盤存差異情況說明表（見 附表.3）,于盤存完成后3個工作日內(nèi)報送財務(wù)負責人并抄送財務(wù)部與物料部， 由財務(wù)負責人指令財務(wù)部監(jiān)督其整改；如果盤虧原因無法查明，則有財務(wù)負責人 報知

4、總經(jīng)理后，指令財務(wù)部對虧損資產(chǎn)進行賬目處理， 并按相關(guān)照規(guī)定對相關(guān)責 任人進行處罰。五、盤存要求1 .公司要求各參與部門高度重視月度盤存工作，每月按時進行，做到相互配 合，認真負責，任何相關(guān)員工不得以工作繁忙及其他理由拒絕參與或消極對待。2 .月度盤點工作應(yīng)于盤點之日起 5個工作日內(nèi)全部完成，不得拖延。3 .對于盤存中出現(xiàn)的問題，相關(guān)責任人應(yīng)積極解決，認真負責，不得部門問 相互推諉扯皮。4 .月度盤存工作具體細節(jié)，由財務(wù)部門負責解釋。5 .本辦法自頒布之日起開始生效。附表.1年月庫存盤點明細表主盤人員:監(jiān)盤人員:倉管員:序號物料編號物料名稱規(guī)格型號計量單位賬面數(shù)量實際庫存?zhèn)渥⒏奖?2年 月庫存盤點差異明細表序號物料編號物料名稱規(guī)格型號計量單位賬面數(shù)量實際庫存差異（-為實際庫存 多賬面庫存數(shù)）