財(cái)務(wù)報(bào)銷及支付流程圖

1、流程圖財(cái)務(wù)費(fèi)用報(bào)銷流程圖說(shuō)明權(quán)責(zé)部門相關(guān)表單文件報(bào)銷人員根據(jù)公司費(fèi)用報(bào)銷制度要求，整理好需要報(bào)銷的發(fā)票或單據(jù)，并進(jìn)行整齊 粘貼。根據(jù)報(bào)銷內(nèi)容填寫付款通知單 等。報(bào)銷人員報(bào)銷發(fā)票 報(bào)銷單據(jù) 財(cái)務(wù)費(fèi)用報(bào)銷制度 借款單付款通知單等填寫完整、清晰，要 求不得涂改，不得用鉛筆或紅色字體的 筆填寫，并附上相關(guān)的報(bào)銷發(fā)票或單據(jù)。報(bào)銷人員費(fèi)用報(bào)銷單 采購(gòu)審批表 財(cái)務(wù)費(fèi)用報(bào)銷制度 借款單付款通知單及相關(guān)單據(jù)準(zhǔn)備完成后， 報(bào)銷人員提交給直接主管審核簽字，直 接主管須對(duì)以下方面進(jìn)行審核：1）費(fèi)用產(chǎn)生的原因及真實(shí)性；2）費(fèi)用的合理性；3）票據(jù)及單據(jù)的規(guī)范性。若發(fā)現(xiàn)不符合要求，立即退還給相關(guān)報(bào) 銷人員重新整理提報(bào)。相關(guān)

2、部門 主管費(fèi)用報(bào)銷單 報(bào)銷發(fā)票 報(bào)銷單據(jù)采購(gòu)審批單 財(cái)務(wù)費(fèi)用報(bào)銷制度 借款單部門經(jīng)理審核簽字后，將報(bào)銷單據(jù)提交 給財(cái)務(wù)部，由財(cái)務(wù)部門財(cái)務(wù)經(jīng)理進(jìn)行報(bào) 銷費(fèi)用的確認(rèn)，主要內(nèi)容包括：1）產(chǎn)生的費(fèi)用是否符合報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)；2）財(cái)務(wù)是否能及時(shí)安排此費(fèi)用；3）單據(jù)或票據(jù)是否符合財(cái)務(wù)規(guī)范要求若發(fā)現(xiàn)不符合要求，立即退還給相關(guān) 部門重新整理提報(bào)。4）超出財(cái)務(wù)經(jīng)理審批限額的由上一級(jí) 領(lǐng)導(dǎo)審批。財(cái)務(wù)部財(cái) 務(wù)經(jīng)理費(fèi)用報(bào)銷單報(bào)銷發(fā)票報(bào)銷單據(jù) 財(cái)務(wù)費(fèi)用報(bào)銷制度 借款單財(cái)務(wù)經(jīng)理審核簽字確認(rèn)無(wú)誤后，出納人 員按照經(jīng)審核通過(guò)的付款通知單上的金 額向報(bào)銷人員付款，金額當(dāng)面結(jié)清、核 對(duì)。財(cái)務(wù)部出 納人員費(fèi)用報(bào)銷單報(bào)銷發(fā)票報(bào)銷單據(jù) 財(cái)務(wù)費(fèi)

3、用報(bào)銷制度 借款單流程圖財(cái)務(wù)對(duì)外支付流程圖說(shuō)明權(quán)責(zé) 部門相關(guān)表單文件供應(yīng)商、分包商根據(jù)合同或協(xié)議約定提出付 款要求，項(xiàng)目經(jīng)辦人、財(cái)務(wù)人員整理好需要 支付的發(fā)票或單據(jù)，并進(jìn)行整齊粘貼。根據(jù) 支付內(nèi)容填寫付款通知單等。付款金額 符合小額現(xiàn)金支付的，由項(xiàng)目財(cái)務(wù)人員及時(shí) 支付；付款金額超過(guò)小額現(xiàn)金限額支付的， 由項(xiàng)目財(cái)務(wù)人員提請(qǐng)機(jī)關(guān)財(cái)務(wù)管理處付款。項(xiàng)目 經(jīng)辦 人員發(fā)票單據(jù)付款通知單 財(cái)務(wù)對(duì)外支付規(guī)范付款通知單等填寫完整、清晰，要求 不得涂改，不得用鉛筆或紅色字體的筆填 寫，并附上相關(guān)的報(bào)銷發(fā)票或單據(jù)。項(xiàng)目 經(jīng)辦 人員發(fā)票 付款通知單 財(cái)務(wù)對(duì)外支付規(guī)范付款通知單及相關(guān)單據(jù)準(zhǔn)備完成后， 經(jīng)辦人員提交給項(xiàng)目

4、直接主管審核簽字， 直接主管須對(duì)以下方面進(jìn)行審核：1）費(fèi)用產(chǎn)生的原因及真實(shí)性；2）費(fèi)用的合理性；3）票據(jù)及單據(jù)的規(guī)范性。若發(fā)現(xiàn)不符合要求，立即退還給經(jīng)辦人員 重新整理提報(bào)。項(xiàng)目 部門 主管發(fā)票單據(jù) 付款通知單 財(cái)務(wù)對(duì)外支付規(guī)范項(xiàng)目部門主管核簽字后，將支付單據(jù)提交 給財(cái)務(wù)部，由財(cái)務(wù)部門財(cái)務(wù)經(jīng)理進(jìn)行支付 的確認(rèn)，主要內(nèi)容包括：1）產(chǎn)生的費(fèi)用是否符合支付標(biāo)準(zhǔn)；2）財(cái)務(wù)是否能及時(shí)安排此費(fèi)用；3）單據(jù)或票據(jù)是否符合財(cái)務(wù)規(guī)范要求若發(fā)現(xiàn)不符合要求，立即退還給項(xiàng)目重新 整理提報(bào)。4）超出財(cái)務(wù)經(jīng)理審批限額的由上一級(jí)領(lǐng)導(dǎo)審批。財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)經(jīng)理/公司 領(lǐng)導(dǎo) 層發(fā)票單據(jù) 付款通知單 財(cái)務(wù)對(duì)外支付規(guī)范財(cái)務(wù)經(jīng)理審核簽字確認(rèn)無(wú)誤后，出納人員 按照經(jīng)審核通過(guò)